（廣東?。╆P(guān)于梅州市大埔縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
大埔縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年3月1日在大埔縣第十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
大埔縣財(cái)政局局長(zhǎng) 張回里
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將大埔縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十六屆人大二次會(huì)議審議。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞“理財(cái)有方、統(tǒng)籌有道、保障有力、投入有效”工作目標(biāo)，按照穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)和“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”總要求，以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆睘榭傮w目標(biāo)，積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊，努力克服收支雙重壓力，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力做好統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展財(cái)政保障工作，較好地完成了2021年工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開(kāi)局。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．本級(jí)一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。2021年本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成65221萬(wàn)元，完成預(yù)算（調(diào)整數(shù)）65023萬(wàn)元的100.3%，同比減收6233萬(wàn)元，減幅8.72%。其中:稅收收入33377萬(wàn)元，占本級(jí)一般公共預(yù)算收入的51.18%。
2．一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2021年一般公共預(yù)算支出完成453602萬(wàn)元，占年度預(yù)算375999萬(wàn)元的120.64%，比去年減支32020萬(wàn)元，減幅6.59%。財(cái)政部門(mén)按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡闹С鲈瓌t，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)加大民生領(lǐng)域的投入力度，積極落實(shí)省、市、縣十件民生實(shí)事，保證重點(diǎn)支出資金需要；全年民生支出380858萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的83.96%，民生重點(diǎn)支出得到有效保障。
3．一般公共預(yù)算收支平衡情況
本級(jí)一般公共預(yù)算收入65221萬(wàn)元，稅收返還12257萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入129598萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入209273萬(wàn)元，調(diào)入資金56905萬(wàn)元，上年專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)956萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入6848萬(wàn)元，再融資債券轉(zhuǎn)貸資金收入45111萬(wàn)元，收入總計(jì)526169萬(wàn)元。
本級(jí)一般公共預(yù)算支出453602萬(wàn)元，上解支出11689萬(wàn)元，債務(wù)還本支出45111萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出12223萬(wàn)元，支出總計(jì)522625萬(wàn)元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出專(zhuān)款3544萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1．政府性基金預(yù)算收入。2021年政府性基金預(yù)算收入完成73872萬(wàn)元，占年度預(yù)算65150萬(wàn)元的113.39%，同比減收65182萬(wàn)元，減幅46.88%。
2．政府性基金預(yù)算支出。2021年政府性基金預(yù)算支出63266萬(wàn)元，占年度預(yù)算47150萬(wàn)元的134.18%，同比減支75483萬(wàn)元，減幅54.4%。
3.增減主要原因。一是去年中央補(bǔ)助特別抗疫特別國(guó)債資金17129萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)債券比去年減收21000萬(wàn)元，再融資債券轉(zhuǎn)貸資金收入比去年增加10100萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助今年增加1152萬(wàn)元，今年國(guó)有土地出讓收入減收37529萬(wàn)元。
4．政府性基金預(yù)算收支平衡情況。2021年政府性基金預(yù)算收入24682萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入3790萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45400萬(wàn)元，收入總計(jì)73872萬(wàn)元；2021年政府性基金預(yù)算支出63266萬(wàn)元，債務(wù)還本支出10400萬(wàn)元，支出總計(jì)73666萬(wàn)元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出專(zhuān)款206萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成16671萬(wàn)元，占年度預(yù)算19639萬(wàn)元的84.89%，同比減收902萬(wàn)元，減幅5.13%，減收原因主要是一次性躉交收入減少。
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16425萬(wàn)元，占年度預(yù)算17203萬(wàn)元的95.48%，同比增支560萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.53%，主要是由于2021年7月基礎(chǔ)養(yǎng)老金從每人每月180元提高到每人每月190元。
2021年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支相抵結(jié)余246萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余19989萬(wàn)元。
2．機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入33874萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出33874萬(wàn)元。當(dāng)年收支平衡。
（四）地方政府債務(wù)管理情況
1．政府債務(wù)情況。政府債務(wù)年初余額為265478.7萬(wàn)元，2021年新增97359萬(wàn)元（其中一般債券6848萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券35000萬(wàn)元，再融資一般債券45111萬(wàn)元，再融資專(zhuān)項(xiàng)債券10400萬(wàn)元），償還18311萬(wàn)元，2021年末政府性債務(wù)余額為344526.7萬(wàn)元。
2．債務(wù)限額管理情況。嚴(yán)格按照上級(jí)文件要求，對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理。經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市財(cái)政局核定我縣2021年地方政府債務(wù)限額為349470.12萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)127800.12萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)221670萬(wàn)元，我縣2021年末債務(wù)余額在上級(jí)規(guī)定的限額內(nèi)。
3．隱性債務(wù)化解“清零”情況。為貫徹落實(shí)省政府關(guān)于2021年實(shí)現(xiàn)全省隱性債務(wù)全部“清零”的工作部署，我縣財(cái)政部門(mén)在全面準(zhǔn)確掌握隱性債務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)各類(lèi)債務(wù)的具體情況，逐一制定出2021年隱性債務(wù)化解計(jì)劃，通過(guò)壓降、償還和置換等化解方式，多措并舉化解存量隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保隱性債務(wù)在年底前“清零”。
2021年，我縣共化解隱性債務(wù)85510萬(wàn)元，其中：通過(guò)財(cái)政資金償還6050萬(wàn)元，通過(guò)壓降42260萬(wàn)元，通過(guò)再融資置換37200萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)隱性債務(wù)全面“清零”。
（五）預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問(wèn)題
2021年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但也應(yīng)清醒地看到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨不少困難和問(wèn)題。一是受新冠肺炎疫情影響，市場(chǎng)活力下降，財(cái)政收入出現(xiàn)較明顯降幅；二是暫付款掛賬基數(shù)大，而本級(jí)財(cái)力有限，消化壓力較大；三是受貫徹落實(shí)隱性債務(wù)“清零”工作、“三?！焙椭攸c(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等支出持續(xù)呈剛性增長(zhǎng)等因素影響，有限的財(cái)力難以滿(mǎn)足不斷增大的支出需求，收支矛盾非常突出，庫(kù)款保障偏低，在建續(xù)建項(xiàng)目資金缺口大。
（六）落實(shí)2021年預(yù)算任務(wù)工作情況
狠抓收入，強(qiáng)化征管
2021年，我局面對(duì)新冠肺炎疫情影響、經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)等因素以及剛性支出不斷增加的實(shí)際情況，狠抓收入，聯(lián)合稅務(wù)部門(mén)，繼續(xù)強(qiáng)化稅收征管，做到應(yīng)收盡收，發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)，發(fā)掘新稅源。加強(qiáng)非稅收入管理，持續(xù)做好拆舊復(fù)墾工作，加大儲(chǔ)備土地出讓力度，盤(pán)活存量國(guó)有資源資產(chǎn)，努力增加縣級(jí)可用財(cái)力。
2.統(tǒng)籌支出，保障民生
樹(shù)立大財(cái)政大預(yù)算意識(shí)，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、注重民生”的原則，做到有預(yù)算不超支、無(wú)預(yù)算不開(kāi)支。一是樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增規(guī)定，控制和壓縮財(cái)政性資金在會(huì)議費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)方面的支出。二是聚焦聚力落實(shí)民生保障，做好城鄉(xiāng)居民醫(yī)療和養(yǎng)老等方面的社會(huì)保障工作，保障全縣人民群眾的切身利益；及時(shí)撥付各項(xiàng)支農(nóng)資金，發(fā)放涉農(nóng)補(bǔ)貼，保障“三農(nóng)”事業(yè)發(fā)展；大力支持基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展，推動(dòng)文化科技事業(yè)的繁榮與發(fā)展；重點(diǎn)支持我縣重點(diǎn)民生工程建設(shè)，主要包括省道S222項(xiàng)目、小型水庫(kù)安全運(yùn)行管理項(xiàng)目、北環(huán)路自來(lái)水工程及路面提升改造、第二自來(lái)水廠管網(wǎng)建設(shè)、廣州海珠（大埔）工業(yè)集聚區(qū)、縣城工業(yè)小區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、西嶺實(shí)驗(yàn)學(xué)校、物流園基礎(chǔ)設(shè)施、人民醫(yī)院改擴(kuò)建和城區(qū)截污管網(wǎng)項(xiàng)目等民生工程。三是加強(qiáng)疫情防控財(cái)力保障，及時(shí)足額撥付疫情防控經(jīng)費(fèi)1686萬(wàn)元，通過(guò)防控資金撥付快速通道、政府采購(gòu)綠色通道，優(yōu)先保障疫情防控需求。
3.加強(qiáng)監(jiān)督，力求實(shí)效
一是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政資金請(qǐng)撥款制度，保證財(cái)政資金專(zhuān)款專(zhuān)用，提高財(cái)政資金效益。二是加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)監(jiān)管，繼續(xù)實(shí)行第三方代理記賬，做好惠民政策平臺(tái)數(shù)據(jù)公開(kāi)工作，2021年錄入并公開(kāi)58項(xiàng)惠民補(bǔ)貼信息，受理咨詢(xún)信件共10件。
4.用足政策，多元融資
積極拓寬融資渠道，緩解重點(diǎn)項(xiàng)目資金壓力。一是積極爭(zhēng)取地方性政府債券資金，2021年省財(cái)政廳下達(dá)地方性政府債券資金共41848萬(wàn)元，其中，一般債券資金6848萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金35000萬(wàn)元。二是全面清理、整合、盤(pán)活閑置土地、房產(chǎn)等國(guó)有資源資產(chǎn)，截至目前，已通過(guò)市拍賣(mài)行成功處置了縣農(nóng)發(fā)行原辦公樓、文峰百貨大樓、陶機(jī)廠三處資產(chǎn)，共計(jì)2422.4萬(wàn)元。
5.多措并舉，防范風(fēng)險(xiǎn)
一是貫徹落實(shí)上級(jí)部門(mén)關(guān)于隱性債務(wù)“清零”工作部署，多措并舉化解我縣存量隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)隱性債務(wù)在年底前全面“清零”。二是堅(jiān)持底線思維，規(guī)范債務(wù)管理，將防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為當(dāng)前財(cái)政管理工作的重中之重，不斷完善防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相關(guān)制度，確保我縣顯性債務(wù)方面不出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、隱性債務(wù)方面不出現(xiàn)新增風(fēng)險(xiǎn)。
6.推進(jìn)改革，激發(fā)活力
一是樹(shù)牢財(cái)政管理新發(fā)展理念，推進(jìn)省級(jí)預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平；積極做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和入庫(kù)申報(bào)工作，爭(zhēng)取更多專(zhuān)項(xiàng)資金用于我縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和民生事業(yè)。二是扎實(shí)推進(jìn)“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)工作，對(duì)標(biāo)對(duì)表省、市“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)實(shí)施計(jì)劃，如期高質(zhì)量完成“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)建設(shè)和上線運(yùn)行任務(wù)。三是統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，主動(dòng)作為，切實(shí)承擔(dān)好牽頭單位的主體責(zé)任。2021年，省下達(dá)我縣涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金41764萬(wàn)元、中央直達(dá)資金756萬(wàn)元，均已100%撥付。截至目前，我縣2022年涉農(nóng)資金項(xiàng)目遴選上報(bào)入庫(kù)85個(gè)，合計(jì)金額115900萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政預(yù)算收支草案
2022年是中國(guó)共產(chǎn)黨帶領(lǐng)我們實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)的開(kāi)局之年，也是開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的關(guān)鍵一年，做好今年財(cái)政工作意義重大、責(zé)任重大。結(jié)合對(duì)2022年宏觀經(jīng)濟(jì)和財(cái)政收支形勢(shì)的分析，財(cái)政收入有望保持合理性的增長(zhǎng)，但同時(shí)也面臨不少減收增支的因素。在收入方面受經(jīng)濟(jì)下行壓力、新的減稅降費(fèi)實(shí)施力度進(jìn)一步加大和主體稅種收入和其他稅源的增收存在不穩(wěn)定性等多種因素的影響，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)較大幅度增長(zhǎng)十分艱巨；在支出方面，特別是疫情防控常態(tài)化支出、重點(diǎn)領(lǐng)域和“三?！敝С鰧⒊掷m(xù)呈剛性增長(zhǎng)，各種新增資金需求不斷增加，收支矛盾異常突出。
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆中央歷次全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)廣東重要講話和重要指示批示精神，緊扣省委“1+1+9”工作部署、市第八次黨代會(huì)工作要求和縣委“1568”發(fā)展思路，在做好常態(tài)化疫情防控工作前提下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以穩(wěn)求進(jìn)、以進(jìn)穩(wěn)固。以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，提升積極財(cái)政政策效能，大力推進(jìn)“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，真正發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用。堅(jiān)持以收定支、量入為出，科學(xué)預(yù)測(cè)全年收入，合理安排預(yù)算支出總規(guī)模。嚴(yán)格規(guī)范政府預(yù)算編制，強(qiáng)化預(yù)算法定約束。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力支持中央、省、市、縣的重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域改革，切實(shí)保障和改善民生，兜牢兜住民生底線。牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，全面落實(shí)政府堅(jiān)持過(guò)緊日子要求，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。
預(yù)算編制的基本原則：貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，深化零基預(yù)算改革，強(qiáng)化預(yù)算約束，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，服務(wù)縣委、縣政府工作決策部署。堅(jiān)持依法理財(cái)，嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，堅(jiān)持“量入為出，收支平衡，統(tǒng)籌兼顧”，以“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆睘槟繕?biāo)，優(yōu)先保障部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出及各項(xiàng)法定支出，保障關(guān)系群眾基本生活和社會(huì)穩(wěn)定等民生支出的需要。牢固樹(shù)立政府過(guò)緊日子的思想，把每一筆錢(qián)都用在刀刃上、緊要處，堅(jiān)決壓減一般性支出。防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確?？沙掷m(xù)發(fā)展。
（一）2022年一般公共預(yù)算草案
1．一般公共預(yù)算收入安排。2022年一般公共預(yù)算收入擬安排總計(jì)412461萬(wàn)元，包括本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成71743萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入240174萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專(zhuān)款3544萬(wàn)元，調(diào)入資金97000萬(wàn)元，（其中：從國(guó)有土地出讓收入調(diào)入30000萬(wàn)元、盤(pán)活存量資金調(diào)入25000萬(wàn)元、高陂水利樞紐工程超概算調(diào)入25000萬(wàn)元、其他調(diào)入17000萬(wàn)元）。
本級(jí)一般公共預(yù)算收入：2022年本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成71743萬(wàn)元，比2021年收入實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)10%，其中：稅收收入43046萬(wàn)元，比2021年收入實(shí)績(jī)?cè)鍪?669萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.97%；非稅收入28697萬(wàn)元，比2021年收入實(shí)績(jī)減收3147萬(wàn)元，減幅9.88%。
轉(zhuǎn)移性收入：2022年上級(jí)安排轉(zhuǎn)移性收入240174萬(wàn)元，其中：
（1）稅收返還收入12257萬(wàn)元。
（2）一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入129555萬(wàn)元；其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助63615萬(wàn)元，中央蘇區(qū)、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10986萬(wàn)，縣級(jí)基本財(cái)力保障補(bǔ)助18093萬(wàn)元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)收入1872萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入11871萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助17481萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎(jiǎng)勵(lì)資金506萬(wàn)元，其他專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金5131萬(wàn)元。
（3）省、市提前下達(dá)專(zhuān)款補(bǔ)助收入98362萬(wàn)元。
2．一般公共預(yù)算支出安排。按照量入為出，收支平衡，統(tǒng)籌兼顧的原則，以兜牢兜實(shí)“三保”底線，保障重點(diǎn)支出為目標(biāo)。2022年一般公共預(yù)算支出擬安排399340萬(wàn)元，比2021年預(yù)算375999萬(wàn)元增支23341萬(wàn)元，增幅6.21%。
2022年一般公共預(yù)算支出主要增減情況如下：
（1）保工資方面增支47301萬(wàn)元。一是上級(jí)出臺(tái)政策需要增加績(jī)效工資38000萬(wàn)元，“保工資”方面需增加職工教育培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)、職工福利及工會(huì)費(fèi)共計(jì)4015萬(wàn)元，增加2022年機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資（人均300元）共計(jì)3098萬(wàn)元，增加機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位在職工作人員151人、增加基礎(chǔ)養(yǎng)老金及離退休人員工資、增加臨聘人員84人共計(jì)2913萬(wàn)元。二是機(jī)關(guān)行政單位在職人員住房維修補(bǔ)貼減少725萬(wàn)元。
（2）保運(yùn)轉(zhuǎn)方面增支506萬(wàn)元。主要是機(jī)關(guān)行政事業(yè)單位在職工作人員增加，日常公用經(jīng)費(fèi)和交通補(bǔ)貼方面隨之增加。
（3）?；久裆矫嬖鲋?282萬(wàn)元，主要是增加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)貼縣級(jí)配套資金1000萬(wàn)元，增加村“兩委”干部補(bǔ)貼和村務(wù)監(jiān)督委員會(huì)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高縣級(jí)配套資金214萬(wàn)元，增加城鎮(zhèn)居民獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)金縣級(jí)配套資金43萬(wàn)元。
（4）縣級(jí)項(xiàng)目支出減少12871萬(wàn)元。一是上級(jí)出臺(tái)政策縣配套增支7214萬(wàn)元，主要原因是增加農(nóng)業(yè)農(nóng)村駐鎮(zhèn)幫鎮(zhèn)扶村、民政局“雙百工程”、離崗基層老獸醫(yī)補(bǔ)助縣配套項(xiàng)目資金，增加縣級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目前期專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，增加縣儲(chǔ)備管護(hù)經(jīng)費(fèi)，增加高陂中心鎮(zhèn)財(cái)政管理體制稅收返還經(jīng)費(fèi)，增加縣級(jí)儲(chǔ)備糧輪換費(fèi)和根據(jù)上級(jí)部門(mén)要求增加其他各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等。二是上級(jí)出臺(tái)政策縣配套減支20085萬(wàn)元，主要原因是已完成政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目，減少地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金一般債券還本金和利息，減少扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金和總部經(jīng)濟(jì)經(jīng)費(fèi)，減少縣級(jí)科學(xué)經(jīng)費(fèi)，2022年省撥鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)資金解決部分農(nóng)村垃圾處理及環(huán)境綜合整治補(bǔ)助和壓縮垃圾運(yùn)送至梅州焚燒等費(fèi)用，大力壓減“三公”經(jīng)費(fèi)和各部門(mén)一般性等支出。
（5）省、市提前下達(dá)專(zhuān)款減支15465萬(wàn)元。
（6）上年結(jié)轉(zhuǎn)專(zhuān)款支出增加2588萬(wàn)元。
3．上解支出安排情況。上解支出安排13121萬(wàn)元，其中：地稅人員經(jīng)費(fèi)上劃141萬(wàn)元，藥監(jiān)人員經(jīng)費(fèi)上劃25萬(wàn)元，工商人員經(jīng)費(fèi)上劃75萬(wàn)元，質(zhì)監(jiān)人員經(jīng)費(fèi)上劃15萬(wàn)元，上解“市監(jiān)（所）掛鉤”資金3萬(wàn)元，檢察、法院人員經(jīng)費(fèi)上劃1336萬(wàn)元，出口退稅超基數(shù)專(zhuān)項(xiàng)上解1148萬(wàn)元，稅務(wù)體制改革上劃2253萬(wàn)元,財(cái)政事權(quán)劃分上劃5438萬(wàn)元,上解義務(wù)兵家庭優(yōu)待金223萬(wàn)元，上解市撥臨時(shí)救助1000萬(wàn)元，耕地占用稅收入超基數(shù)上解1464萬(wàn)元。
（二）2021年政府性基金預(yù)算草案
2022年政府性基金預(yù)算按照專(zhuān)款專(zhuān)用、量入為出等原則安排，政府性基金收入預(yù)計(jì)完成105150萬(wàn)元，比上年收入增收80418萬(wàn)元，增幅325.82%；擬安排支出75100萬(wàn)元，比上年增支27950萬(wàn)元，增幅59.28%，調(diào)出資金30000萬(wàn)元，收支平衡。各項(xiàng)基金收支具體安排如下：
1.國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入。擬安排收入100000萬(wàn)元（含繳納新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)2000萬(wàn)元），比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?9329萬(wàn)元，增長(zhǎng)383.77%。
支出擬安排70000萬(wàn)元，其中：1.拆遷征地補(bǔ)償41369萬(wàn)元；2.補(bǔ)助被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)資金支出600萬(wàn)元；3.地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券10770萬(wàn)元（余額22.17億元），應(yīng)付利息7673萬(wàn)元；4.其他方面支出9588萬(wàn)元（含：1、①鎮(zhèn)級(jí)國(guó)土空間總體規(guī)劃編制546萬(wàn)元；2、②村莊規(guī)劃優(yōu)化提升項(xiàng)目1470萬(wàn)元；3、③“房地一體”農(nóng)村宅基地和集體建設(shè)用地確權(quán)登記發(fā)證工作項(xiàng)目597.15萬(wàn)元；4、④墾造水田項(xiàng)目5100萬(wàn)元；5、⑤實(shí)施大埔縣域全要素基礎(chǔ)測(cè)繪項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)682.16萬(wàn)元；6、⑥中小型地質(zhì)災(zāi)害綜合治理工作經(jīng)費(fèi)389萬(wàn)元；7、⑦按2021年11月份土地出讓收入的4%計(jì)803萬(wàn)元，主要用于大埔縣西嶺實(shí)驗(yàn)學(xué)校建設(shè)803萬(wàn)元）。安排調(diào)出到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用資金30000萬(wàn)元。
2.國(guó)有土地收益基金。收入擬安排500萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?79萬(wàn)元,增幅126.24%；支出擬安排500萬(wàn)元，主要是用于征地和拆遷補(bǔ)償支出。
3.農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金。收入擬安排500萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?96萬(wàn)元,增幅145.1%；支出擬安排500萬(wàn)元，主要是用于農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)方面支出。
4.彩票公益金。收入擬安排300萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?7萬(wàn)元,增幅14.07%；支出擬安排300萬(wàn)元，主要是用于公益事業(yè)方面支出。
5.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)。收入擬安排2500萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?75萬(wàn)元,增幅12.36%；支出擬安排2500萬(wàn)元，主要用于縣城市政道路建設(shè)資金、村莊規(guī)劃編制工作經(jīng)費(fèi)、進(jìn)城大道、仁和橋、環(huán)城大道、黎家坪、殘聯(lián)路、僑中路管護(hù)承包費(fèi)、自來(lái)水設(shè)施維護(hù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)380萬(wàn)等其他城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施支出。
6.污水處理費(fèi)。收入擬安排800萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?81萬(wàn)元,增幅29.24%；支出擬安排800萬(wàn)元，主要用于縣水質(zhì)凈化所城市污水處理等方面支出。
7.其他政府性基金收入。收入擬安排500萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?11萬(wàn)元,增幅4.38%；支出擬安排500萬(wàn)元，主要用于購(gòu)房貼息等方面支出。
（三）2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（含:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）預(yù)計(jì)完成總收入54501萬(wàn)元，比上年實(shí)際收入增加4360萬(wàn)元，增幅8.7%；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算擬安排支出53924萬(wàn)元，比上年實(shí)際支出增支4421萬(wàn)元，增幅8.93%；收支相抵結(jié)余577萬(wàn)元，滾存結(jié)余20566萬(wàn)元。
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。收入預(yù)計(jì)完成17030萬(wàn)元，比上年實(shí)際數(shù)增加359萬(wàn)元（主要是增加上級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼收入），增幅2.15%；支出擬安排17030萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增加605萬(wàn)元，增幅3.68％；主要是因?yàn)樨?cái)政對(duì)基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每人每月180元提高到每人每月190元而增支。預(yù)計(jì)當(dāng)年收支結(jié)余零，滾存結(jié)余19989萬(wàn)元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。收入預(yù)計(jì)完成37471萬(wàn)元，比上年實(shí)際數(shù)增加4001萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.95%；支出擬安排36894萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增支3816萬(wàn)元，增幅11.54％，上年收支平衡，滾存結(jié)余577萬(wàn)元。
三、完成2022年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2022年，我們將緊緊圍繞上級(jí)的戰(zhàn)略部署，在縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，進(jìn)一步理清財(cái)政改革發(fā)展思路，既要正視困難，又要堅(jiān)定信心，努力克服疫情影響，積極應(yīng)對(duì)下行壓力，以增收節(jié)支、壯大財(cái)力為中心，以?xún)?yōu)化分配、嚴(yán)格監(jiān)管為主線，狠抓財(cái)政收支管理，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力做好統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展財(cái)政保障工作，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，聚力增效落實(shí)財(cái)政政策，努力完成2022年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，在推動(dòng)大埔蘇區(qū)加快振興、共同富裕征程中展現(xiàn)新作為、見(jiàn)到新成效。
（一）圍繞開(kāi)源節(jié)流，在財(cái)政收支管理上持續(xù)發(fā)力
一是突出抓好收入管理。充分研判財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，配合稅務(wù)部門(mén)加強(qiáng)稅收征管工作，努力挖潛增收，確保依法征收、應(yīng)收盡收；配合做好土地收儲(chǔ)工作，加快土地出讓進(jìn)度，加快拆舊復(fù)墾指標(biāo)交易；加大國(guó)有資產(chǎn)資源盤(pán)活力度，重點(diǎn)處置老民政局、老慢病院、中醫(yī)院門(mén)診樓等資產(chǎn)，努力增加縣級(jí)可用財(cái)力。二是落實(shí)好堅(jiān)持過(guò)緊日子的要求。從嚴(yán)從緊安排支出，進(jìn)一步壓減非急需、非重點(diǎn)事業(yè)發(fā)展支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出；挖掘節(jié)支潛力，把緊預(yù)算支出關(guān)口，下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)工作和重點(diǎn)領(lǐng)域、剛性支出。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金支持。摸清上級(jí)政策取向、資金投向，研究制定爭(zhēng)取財(cái)政政策資金任務(wù)清單，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，爭(zhēng)取享受更多政策和資金紅利。
（二）突出民生導(dǎo)向，在社會(huì)事業(yè)發(fā)展上持續(xù)發(fā)力
一是用心用情保障和改善基本民生。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，著力補(bǔ)齊民生短板，持續(xù)加大就業(yè)、教育、社保、醫(yī)療等重點(diǎn)民生支出保障力度，穩(wěn)步提高底線民生保障水平；堅(jiān)持壓一般、保重點(diǎn)，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項(xiàng)支出，確保工資正常發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；落實(shí)省、市、縣“十件民生實(shí)事”資金，支持辦好民生實(shí)事。二是推動(dòng)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。進(jìn)一步支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，推進(jìn)涉農(nóng)項(xiàng)目實(shí)施，加快涉農(nóng)資金支出進(jìn)度，盡快發(fā)揮涉農(nóng)資金效益，為我縣鄉(xiāng)村振興發(fā)展服務(wù)。三是深入研究老區(qū)蘇區(qū)政策，用足用活優(yōu)惠政策，找準(zhǔn)切入點(diǎn)和突破口，下功夫大膽謀劃項(xiàng)目，激發(fā)老區(qū)蘇區(qū)內(nèi)生動(dòng)力，全力推進(jìn)我縣老區(qū)蘇區(qū)振興發(fā)展事業(yè)。四是促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。加大教育投入，支持教育均衡發(fā)展和信息化建設(shè)，推動(dòng)教育公平和質(zhì)量提升。五是堅(jiān)持疫情防控常態(tài)化。始終繃緊疫情防控這根弦不放松，全力做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作，加快推進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)及應(yīng)急體系建設(shè)，全面提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。
（三）強(qiáng)化提質(zhì)增效，在財(cái)政績(jī)效管理上持續(xù)發(fā)力
一是以省開(kāi)展財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)為契機(jī)，緊緊圍繞規(guī)范預(yù)算編制、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)、加大預(yù)決算公開(kāi)等五個(gè)方面，加強(qiáng)預(yù)算編制的前瞻性、科學(xué)性和準(zhǔn)確性，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。二是積極盤(pán)活財(cái)政存量資金。加大對(duì)各預(yù)算部門(mén)實(shí)有賬戶(hù)資金的清理力度，督促如實(shí)上繳結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。嚴(yán)格規(guī)范暫付性款項(xiàng)管理，多渠道消化暫付款掛賬。三是加強(qiáng)國(guó)庫(kù)庫(kù)款管理。做好庫(kù)款使用規(guī)劃，科學(xué)合理調(diào)度庫(kù)款，做細(xì)做實(shí)庫(kù)款監(jiān)控。
（四）深化財(cái)政改革，在財(cái)政高效運(yùn)行上持續(xù)發(fā)力
一是深化預(yù)算管理制度改革。堅(jiān)持以系統(tǒng)觀念謀劃推進(jìn)預(yù)算管理制度改革，加快建立完善集中力量辦大事預(yù)算的財(cái)政保障機(jī)制，大力實(shí)行大事要事清單式保障，健全項(xiàng)目入庫(kù)評(píng)審和滾動(dòng)管理機(jī)制，不斷完善“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理不斷提升。二是深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合改革工作，切實(shí)保障我縣鄉(xiāng)村振興工作順利推進(jìn)。三是狠抓直達(dá)資金管理惠民生。加強(qiáng)對(duì)直達(dá)資金的分類(lèi)管理，嚴(yán)格把好直達(dá)資金支出關(guān)，全程跟進(jìn)資金使用情況，進(jìn)一步完善資金直達(dá)基層、有效使用的監(jiān)控機(jī)制，切實(shí)推動(dòng)財(cái)政資金惠企利民落到實(shí)處。
（五）加強(qiáng)財(cái)力保障，在推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展上持續(xù)發(fā)力
一是強(qiáng)化新增債券資金管理。按照“先謀事再排錢(qián)”的理財(cái)理念，提前統(tǒng)籌謀劃好債券項(xiàng)目，積極爭(zhēng)取省新增債券資金的支持，加大新增債券項(xiàng)目實(shí)施推進(jìn)力度，加快債券資金的支出進(jìn)度，加強(qiáng)債券資金規(guī)范管理，提高債券資金使用效益，擴(kuò)大有效投資，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。圍繞“1568”發(fā)展思路，提高經(jīng)濟(jì)質(zhì)量效益，夯實(shí)后續(xù)稅源基礎(chǔ)。持續(xù)釋放減稅降費(fèi)政策效應(yīng)，大力推動(dòng)降低企業(yè)成本，激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。三是積極爭(zhēng)取政策與資金扶持，全力支持大埔陶瓷、電力、信息技術(shù)新材料以及冷鏈物流等產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，大力推動(dòng)大埔電廠二期等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實(shí)保障中央紅色交通線等紅色精品旅游項(xiàng)目和大埔高陂九龍湖風(fēng)景區(qū)等文旅產(chǎn)業(yè)建設(shè)資金。四是完善和宣傳總部經(jīng)濟(jì)相關(guān)優(yōu)惠政策，努力吸引更多優(yōu)秀企業(yè)落戶(hù)大埔。
（六）堅(jiān)持底線思維，在防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)上持續(xù)發(fā)力
一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。堅(jiān)持舉債與償還能力相匹配，嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，加強(qiáng)政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格按照省委、省政府關(guān)于開(kāi)展全省全域無(wú)隱性債務(wù)試點(diǎn)工作的部署安排，扎實(shí)做好隱性債務(wù)“清零”后續(xù)工作。二是守穩(wěn)兜牢“三?！钡拙€。2022年經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門(mén)核定同意我縣“三?！鳖A(yù)算編制安排，其中：保工資108177萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)6190萬(wàn)元，?；久裆?10109萬(wàn)元。我局將牢固樹(shù)立底線思維，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，及時(shí)足額保障“三保”支出，加強(qiáng)對(duì)“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保“三?！辈怀鰡?wèn)題。三是確保財(cái)政暫付款掛賬只減不增，通過(guò)加大組織財(cái)政收入、盤(pán)活存量資產(chǎn)，加大資金統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化預(yù)算約束，積極消化財(cái)政掛賬。
各位代表！乘勢(shì)而上開(kāi)新局，奮楫揚(yáng)帆啟新程。做好新時(shí)代、新形勢(shì)下的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將始終堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，不僅注重在“量”上發(fā)力，更加聚焦在“質(zhì)”上提升，以展現(xiàn)新氣象新作為、開(kāi)啟新征程的奮斗姿態(tài)，狠抓財(cái)政收支管理，聚力增效落實(shí)財(cái)政政策，保障財(cái)政收支穩(wěn)定運(yùn)行，奮力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展開(kāi)門(mén)紅，開(kāi)創(chuàng)新時(shí)代大埔老區(qū)蘇區(qū)振興發(fā)展新格局，以?xún)?yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
