（廣東?。╆P于深圳市深汕特別合作區(qū)2022年預算（草案）
深圳市深汕特別合作區(qū)2022年預算（草案）
第一部分 2022年財政綜合預算（草案）
一、編制依據
根據《中華人民共和國預算法》、《中共廣東省委廣東省人民政府關于深汕特別合作區(qū)體制機制調整方案的批復》（粵委〔2017〕123號）和市財政局的相關要求，制定本區(qū)2022年財政綜合預算（草案）。
二、編制指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹落實習近平總書記重要講話精神，全面貫徹習近平總書記出席深圳經濟特區(qū)建立40周年慶祝大會和視察廣東、深圳重要講話、重要指示精神，認真落實省委十二屆九次全會、市委六屆十三次全會部署,更加積極有效發(fā)揮財政職能作用，進一步優(yōu)化財力資源配置，提高發(fā)展平衡性，增強集中財力辦大事和基層公共服務保障能力，努力打造粵港澳大灣區(qū)東部門戶、粵東沿海經濟帶新中心、深圳自主創(chuàng)新拓展區(qū)、現代化國際性濱海智慧新城,為深圳朝著建設中國特色社會主義先行示范區(qū)的方向前行、努力創(chuàng)建社會主義現代化的城市范例貢獻深汕力量。
三、編制基本原則及思路
一是突出增強對重大戰(zhàn)略、重要項目的財力保障力度。嚴格執(zhí)行《深汕特別合作區(qū)貫徹落實深圳市建設中國特色社會主義先行示范區(qū)的行動方案（2019-2025年）》，主動對接深圳產業(yè)外溢輻射，圍繞做好產業(yè)轉移承接目標，優(yōu)化財政支出結構，切實增強重大戰(zhàn)略任務的支持力度，提高對推進鄉(xiāng)村振興、構建現代產業(yè)體系等重大戰(zhàn)略任務的財力保障能力。
二是突出增強對民生事業(yè)的財力保障，著力構建優(yōu)質均衡的公共服務體系。踐行以人民為中心的發(fā)展思想，瞄準“民生七有”，突出財政支出的公共性、普惠性，優(yōu)先保障教育、社保、醫(yī)療、就業(yè)、養(yǎng)老、住房等重點民生領域，強化對公共服務領域的資金投入。
三是突出增強預算績效管理理念和風險防控意識。更加突出績效管理理念，加強重點領域財政資金的績效管理，提升財政資源配置的科學性和有效性。堅持底線思維，堅持黨政機關過“緊日子”，堅持?；?、兜底線、可持續(xù)，加強財政可持續(xù)發(fā)展能力評估，主動應對防范各種風險挑戰(zhàn)帶來的不確定性。
四、2022年財政綜合預算收支情況
（一）一般公共預算總收入為41.51億元，其中，一般公共預算收入4.64億元，轉移性收入36.88億元。按照以收定支原則，安排一般公共預算總支出41.51億元。
（二）政府性基金總收入為80.61億元， 其中，政府性基金補助收入（國有土地使用權出讓收入）60億元，上年結余15.01億元，專項債轉貸收入5.6億元。按照收支平衡的原則，安排政府性基金總支出80.61億元。
（三）2022年國有資本經營預算總收入為1.84億元，其中，國企上繳利潤收入89萬元，國企改制清算收入1.83億元。2022年國有資本經營預算支出預計為1.84億元。安排調出資金1.84億元，全部調出至一般公共預算統(tǒng)籌使用。
第二部分 深汕特別合作區(qū)2022年一般公共預算（草案）
一、2022年一般公共預算收入計劃
一般公共預算總收入預計為415,130.31萬元（41.51億元）。各項收入預計如下：
（一）一般公共預算收入預計46,364萬元（4.64億元），按可比口徑（上年預算數）增長14%。
1.稅收收入預計為39,990萬元（4億元），同比增長17%，我區(qū)各項建設陸續(xù)投產，GDP等數據增長較快，相應增值稅、企業(yè)所得稅較2021年預算數增幅較大；考慮到房地產開放，土地增值稅、房產稅等各項稅收與2021年預算數基本持平。
2.非稅收入預計為6,374萬元（0.64億元），與上年預算數基本持平。國家“減費”政策持續(xù)，2022年專項收入預計較2021年預算增長幅度較??；持續(xù)盤活國有資產，預計國有資產有償使用收入與2021年預算數持平。
（二）轉移性收入預計368,766.31萬元（36.88億元）。
1.上級補助收入71,733萬元（7.17億元），主要包括：一是省財政廳提前下達2022年一般公共預算省級分享收入返還補助10,234萬元；二是2022年增值稅“五五分享”稅收返還收入489萬元；三是深汕西改擴建工程補助資金4億元；四是2022年農村綜合改革轉移支付5,000萬元；五是2022年省級涉農統(tǒng)籌整合轉移支付資金1,284萬元；六是完善義務教育補助經費1,361萬元；七是新改擴建公辦普通高中開辦運行經費6,825萬元；八是“村村通”自來水管網改造工程資金4,200萬元；九是廈深高鐵運行補貼2,319萬元；十是2022年土地指標跨省域調劑收入安排的支出預算（支持農村廁所革命整村推進財政獎補）18萬元；十一是2022年度下派選調生到村工作中央財政補助資金3萬元。
2.上年結轉結余收入 59,153.31 萬元（5.92 億元）。一是上年結余收入 12,544.47 萬元（1.25 億元）；二是上年結轉收入 46,608.84 萬元（4.66 億元），均為結轉使用的上級轉移支付資金剩余指標，包括：2020-2021 年水務發(fā)展專項資金余額 20,728.54 萬元、2020-2021 年村村通自來水工程專項資金余額 12,189.98 萬元、2019 年鄉(xiāng)村振興余額5,423.78 萬元、農綜改轉移支付 5,000 萬元、2020-2021年完善義務教育經費 2292.64 萬元、其他資金合計 973.9 萬元。
3.調入資金230,591萬元（23.06億元），一是從政府性基金預算調入一般公共預算115,501萬元（11.55億元），二是從國有資本經營預算調入18,438萬元（1.84億元），三是從其他資金調入96,652萬元（主要盤活存量資金9.67億元）。
4.動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金7289萬元。
二、2022年一般公共預算支出計劃
按照收支平衡的原則，一般公共預算總支出預計為415130.31萬元（41.51億元）。其主要項目安排如下：
（一）一般公共服務支出，反映政府提供的一般公共服務的支出，預計支出107,605.58萬元（10.76億元），主要是保障合作區(qū)各單位人員工資福利、基本運轉以及四鎮(zhèn)人員費用、產業(yè)轉移承接、重大招商引資項目等產業(yè)發(fā)展資金。
（二）國防支出，反映用于國防方面的支出。預計支出103.2萬元，主要為四鎮(zhèn)征兵支出。
（三）公共安全支出，反映政府維護社會公共安全的支出，計劃安排12,579.42萬元（1.26億元），主要是保障深汕公安分局人員工資、基本運轉和履職需要。
（四）教育支出，反映政府教育事務支出，預計支出29,262.65萬元（2.93億元），主要是用于合作區(qū)完善義務教育、高中園開辦及運營、開展教育管理、校舍建設、師資力量培養(yǎng)、教育政策研究、南山外國語學校（集團）深汕西中心學校運營等事務。
（五）科學技術支出，反映政府科學管理、基礎研究、科技服務支持等方面的支出，預計支出2.5萬元，主要為支付科技年鑒入刊費。
（六）文化旅游體育與傳媒支出，反映政府在文化、旅游、體育、廣播電視、電影、新聞出版等方面的支出，預計支出754.03萬元。
（七）社會保障與就業(yè)支出，反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出，計劃安排9,683.53萬元。主要是用于健全合作區(qū)人力資源和社會保障管理，改善合作區(qū)就業(yè)環(huán)境，退役安置，提供生活救助等社會事務服務。
（八）衛(wèi)生健康支出，反映政府衛(wèi)生健康方面的支出，預計支出7,534.52萬元，主要用于衛(wèi)生健康管理、政策研究、疾病預防、醫(yī)療及新冠肺炎疫情防控等應急事項的支出。
（九）節(jié)能環(huán)保支出，反映政府節(jié)能環(huán)保支出，預計支出7,074.11萬元，主要是用于環(huán)境保護管理、監(jiān)測監(jiān)察、污染防治減排、能源節(jié)約利用、綜合管廊運維等工作。
（十）城鄉(xiāng)社區(qū)支出，反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出，計劃安排94,708.41萬元（9.47億元），主要用于開展城鄉(xiāng)社區(qū)管理規(guī)劃、健全城鄉(xiāng)公共設施、提升環(huán)境衛(wèi)生水平、建設市場監(jiān)管等工作。
（十一）農林水支出，反映政府農林水務支出，預計支出65,955.34萬元（6.60億元），主要是用于農業(yè)農村、林業(yè)和草原、村村通自來水工程、水務發(fā)展支出。
（十二）交通運輸支出，反映交通運輸和郵政業(yè)方面支出。預計支出42,728.03萬元（4.27億元），主要是支付深汕西高速改擴建工程資金、廈深高鐵運行補貼等項目。
（十三）資源勘探工業(yè)信息等支出，反映用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面支出。預計支出70萬元，主要用于開展區(qū)產業(yè)空間規(guī)劃、產業(yè)集群規(guī)劃調研、節(jié)能監(jiān)察、節(jié)能診斷、節(jié)能對標等工作。
（十四）自然資源海洋氣象等支出，反映用于國土資源、海洋、測繪、地震等公益服務事業(yè)方面的支出，計劃支出8,371.11萬元，主要是區(qū)土地整備局開展土地收儲工作支出、繳納森林植被恢復費和耕地占用稅支出。
（十五）住房保障支出，集中反映政府用于住房方面的支出。預計支出3,285.41萬元。主要用于我區(qū)住房發(fā)展規(guī)劃編制、智慧小區(qū)建設管理前期課題研究及建設技術標準編制服務項目、公共住房分配實施細則項目等支出。
（十六）災害防治及應急管理支出，反映政府用于自然災害防治、安全生產監(jiān)管及應急管理等方面的支出，預計支出11,790.97萬元（1.18億元）。主要用于安全生產、信訪工作、社會治理、法治宣傳等支出。
（十七）債務付息及發(fā)行支出，計劃安排1,600萬元，主要為支付2021年再融資債券5.8億元的利息及發(fā)行費用。
（十八）年初預留，反映年初預留的，在年度預算執(zhí)行中再根據實際支出情況分解至各科目中反映的支出。計劃安排10,315.50萬元（1.03億元），主要用于：一是預留“四鎮(zhèn)一場”接管、增人增資經費；二是支持經濟發(fā)展、民生提升、加強信息化建設經費，用于合作區(qū)本級以及區(qū)各單位、市駐區(qū)單位政策性預留項目、應急和臨時性項目等不可預計支出。
（十九）上解支出，反映下級政府對上級政府的體制上解支出。安排1,706萬元，根據上級有關要求編列該數據。
第三部分 深汕特別合作區(qū)政府性基金預算（草案）
一、2022年政府性基金收入預算
政府性基金收入預算806,110萬元（80.61億元）。主要包括：一是政府性基金上級補助收入600,000萬元（60億元）。二是上年結轉結余資金150,110萬元（15.01億元），其中結轉收入為2021年市財政局下達我區(qū)房屋征收資金59,189萬元（5.92億元）；結余收入為區(qū)本級政府性基金結余90,921萬元（9.09億元）。三是2022年政府專項債務轉貸收入56,000萬元（5.6億元）。
二、2022年政府性基金支出預算
按照以收定支的原則，相應安排2022年合作區(qū)政府性基金預算總支出806,110萬元（80.61億元）。主要包括：
（一）安排2022年政府投資計劃切塊資金400,000萬元（40億元）。
（二）安排征地拆遷資金233,956萬元（23.40億元）。其中:一是區(qū)級項目征地拆遷相關工作支出174,767萬元（17.48億元），二是2021年結轉的房屋征收資金支出59,189萬元（5.92億元）。
（三）安排專項債收入對應支出56000萬元（5.6億元）。
（四）安排政府專項債發(fā)行及付息支出合計653萬元，其中，發(fā)行費用233萬元，付息支出420萬元。
（五）調出資金115,501萬元（11.55億元），全部是從政府性基金調入一般公共預算統(tǒng)籌使用。
第四部分 深汕特別合作區(qū)國有資本經營預算（草案）
一、2022年合作區(qū)國有資本經營預算收入
2022年國有資本經營預算收入預計為18,438萬元（1.84億元）。主要包括：一是國企上繳利潤收入89萬元，二是國企改制清算收入18,349萬元（1.83億元）。
二、2022年合作區(qū)國有資本經營預算支出
2022年國有資本經營預算支出預計為18,438萬元（1.84億元）。安排調出資金18,438萬元（1.84億元），全部調出至一般公共預算統(tǒng)籌使用。
第五部分 其他說明事項
一、省級返還收入的說明
根據《廣東省財政廳關于開展2021年省對部分地區(qū)專項補助資金清算工作的通知》，省財政廳正在開展2021年返還收入清算工作，暫未下達2021年返還補助。根據《廣東省財政廳關于提前下達2022年省對部分地區(qū)專項補助資金的通知》（粵財預〔2021〕93號），省財政廳提前下達我區(qū)2022年返還補助10,234萬元。因此本草案根據上述文件將提前下達的10,234萬元編入2022年預算，2021年返還補助需待省財政廳完成清算工作后下達，本草案暫不編制。
二、2022年征地拆遷資金安排情況的說明
市財政局于2019年下達我區(qū)征地拆遷資金20億元，2020年我區(qū)結合土地整備部門征地拆遷工作的推進情況，將其中8億元收回國庫并調入2021年一般公共預算統(tǒng)籌使用，計劃在其他年度重新安排征地拆遷資金。因此，我區(qū)在2022年預算草案中綜合考慮，補充安排征地拆遷資金約17.5億元，確保征地拆遷資金切實發(fā)揮效益。
三、“三公”經費預算控制情況
合作區(qū)2022年“三公”經費安排791.85萬元，較上年減少939.83萬元。其中：因公出國（境）費0萬元；公務接待費142.40萬元，較上年增加67.4萬元，主要是我區(qū)2022年較上年度新增了預算單位區(qū)農業(yè)農村海洋漁業(yè)局、區(qū)建筑工務署、四鎮(zhèn)政府和學校等機構，相應調增公務接待費；公務用車購置及運行維護費649.45萬元，由公務用車運行維護費128.45萬元和公務用車購置費521萬元構成，較上年預算數減少1007.23萬元，主要是執(zhí)行壓減一般性支出要求，公務用車運行維護費較上年壓減128.23萬元，深汕公安分局進一步明確公務用車購置需求，公務用車購置費預算數減少約879萬元。具體情況如下表：
2022年“三公”經費預算控制數情況表
項目 | 2022年預算 控制數（萬元） |
合計 | 791.85 |
1.因公出國（境）費 | 0 |
2.公務接待費 | 142.40 |
3.公務用車購置和運行維護費 | 649.45 |
其中：公務用車運行維護費 | 128.45 |
公務用車購置費 | 521 |
四、關于年初預留經費的說明
考慮到合作區(qū)初步完成機構調整，人員尚未全部到位，“四鎮(zhèn)一場”暫未正式成為我區(qū)預算單位，為保障相關工作的順利開展，在一般公共預算支出—年初預留中預留經費。一是“四鎮(zhèn)”接管經費，目前我區(qū)四鎮(zhèn)機構尚未全面接管，工資體系尚未明確，四鎮(zhèn)涉及的人員費用、機構運轉等費用均由海豐縣按標準、原渠道保障，為保障全面接管后調整的費用，做到應保盡保，需預留資金用于四鎮(zhèn)接管。二是支持經濟發(fā)展、民生提升經費，用于合作區(qū)本級以及區(qū)各單位、市駐區(qū)單位政策性預留項目、應急和臨時性項目等不可預計支出，其中市駐區(qū)各單位原則上應向其上級主管部門申請安排年度部門預算經費，如上級財政無安排，由市駐區(qū)各單位就相關事項報區(qū)黨工委、區(qū)管委會審議通過后，由區(qū)財政在年初預留安排專項補助經費。
五、關于社會保險基金預算的說明
社會保險基金預算由市財政局統(tǒng)一編制，合作區(qū)按規(guī)定不需另行編制社會保險基金預算。
六、舉借債務情況說明
截至2022年3月，我區(qū)專項債限額合計6.8億元，余額6.8億元；一般債限額5.8億元，余額5.8億元。一是2021年政府債務相關情況。2021年度專項債券限額1.2億元，余額1.2億元；再融資一般債券限額5.8億元，余額5.8億元。2021年度發(fā)行專項債券1.2億元，發(fā)行再融資一般債券5.8億元，無還本付息額。二是2022年地方政府債券相關情況。2022年度無債券需還本，2022年初安排付息支出1993萬元，其中，再融資一般債券付息支出1573萬元，專項債付息支出420萬元。我區(qū)2022年提前批限額為5.6億元，已于3月22日發(fā)行完畢，具體分配項目分別為區(qū)建筑工務署“管廊項目”3.1億元和深汕城投公司“臨安里保障性住房項目”2.5億元。
七、預算績效工作開展情況說明
我區(qū)扎實推進預算績效管理工作，不斷建立健全預算績效管理工作流程。一是開展績效目標編報工作。組織各單位開展2022年部門整體績效目標、項目績效目標編報工作，根據“二上”預算申報情況，區(qū)本級23家預算單位均納入整體績效目標管理，475個項目均納入項目績效目標管理。二是開展績效運行監(jiān)控工作。組織全區(qū)共17家區(qū)本級預算單位開展2021年度績效運行監(jiān)控管理工作，要求預算單位對偏離績效目標、預期無效目標和預算執(zhí)行進度較差項目及時整改，通過績效運行監(jiān)控，發(fā)現共有13個項目存在運行問題，相關單位已按要求報送績效監(jiān)控整改情況。三是開展績效自評工作。全區(qū)共12家預算單位開展了2020年度績效自評，涉及項目共337個，實現績效自評全覆蓋；建立自評抽查和結果通報機制，選取了11個項目和1個整體支出績效自評進行重點復核，并對績效自評結果進行通報，要求相關單位整改落實。四是開展重點績效評價工作。對“村村通”自來水管網改造工程、區(qū)統(tǒng)戰(zhàn)和社會建設局2020年度部門整體支出、森林防火隔離帶清除雜灌草施工經費項目、赤石鎮(zhèn)中心小學主教學樓重建工程及配套教學設備采購項目、2019-2020年度水務大管家等5個2020年重點項目開展績效評價，項目范圍包括一般公共預算、政府性基金、政府采購、市對區(qū)轉移支付和部門整體支出。
