（廣東省）關(guān)于深圳市鹽田區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于鹽田區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月28日在鹽田區(qū)第五屆人民代表大會第八次會議上
鹽田區(qū)財政局局長 江 濤
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將鹽田區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算收支情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情和嚴(yán)峻復(fù)雜的國內(nèi)外形勢，全區(qū)上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，全面貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于廣東、深圳工作的重要講話和重要指示批示精神，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，積極組織財政收入，科學(xué)安排財政支出，不斷提升財政管理水平，全年預(yù)算執(zhí)行情況良好。
?。ㄒ唬?020年預(yù)算執(zhí)行情況。
一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，實現(xiàn)區(qū)級一般公共預(yù)算收入339,440萬元，完成年度預(yù)算的100.2%，同比（下同）增長5.1%，其中：稅收分成收入314,489萬元，非稅收入24,951萬元。加上上級財政稅收返還及轉(zhuǎn)移支付收入157,602萬元，上年結(jié)余收入2,322萬元，調(diào)入資金13,450萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40,500萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金190,583萬元，一般公共預(yù)算總收入743,897萬元，完成預(yù)算的113.8%。
2020年，實現(xiàn)區(qū)級一般公共預(yù)算支出597,440萬元，完成年度預(yù)算的97.7%，下降12.2%。加上上解支出40,668萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金104,574萬元，一般公共預(yù)算總支出742,682萬元。收支相抵后，年終結(jié)余1,215萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
此外，按規(guī)定收回預(yù)算周轉(zhuǎn)金10,000萬元，用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，實現(xiàn)區(qū)級政府性基金收入117,050萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入115,955萬元，彩票公益金收入1,095萬元。加上抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入29,000萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入3,114萬元，基金上年結(jié)余3,994萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸及項目專項收入40,119萬元，全年政府性基金總收入193,277萬元。
2020年，實現(xiàn)區(qū)級政府性基金支出154,587萬元，主要是：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出112,869萬元，專項債務(wù)收入對應(yīng)支出40,000萬元,彩票公益金安排的支出1,704萬元。加上抗疫特別國債安排的支出28,920萬元，債務(wù)付息及發(fā)行費用支出836萬元，調(diào)出資金314萬元，政府性基金總支出184,657萬元，收支相抵，政府性基金年終結(jié)余8,620萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,419萬元，完成年度預(yù)算的100.2%。加上轉(zhuǎn)移性收入3萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)13,640萬元，收入總計16,062萬元。
2020年，實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出11,177萬元，完成年度預(yù)算的69.6%，其中發(fā)放區(qū)直企業(yè)監(jiān)事會主席和財務(wù)總監(jiān)薪酬411萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入一般公共預(yù)算10,766萬元。收支相抵，年終結(jié)余4,885萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
?。ㄐ枰f明的是，2020年收支數(shù)據(jù)以決算數(shù)為準(zhǔn)）
?。ǘ?020年預(yù)算執(zhí)行特點及財政管理情況。
多措并舉挖潛增收，財稅收入平穩(wěn)增長。2020年，區(qū)政府在全面落實減稅降費政策的基礎(chǔ)上，大力推進產(chǎn)業(yè)興鹽，加大招商穩(wěn)商力度，優(yōu)化營商環(huán)境，全年實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入339,400萬元，完成預(yù)算的100.2%，增長5.1%，其中：區(qū)級稅收分成314,489萬元，增長5.1%；多渠道盤活國有資源資產(chǎn)資金，實現(xiàn)非稅收入24,951萬元，增長5.5%。用足用好上級政策，爭取地方政府債券額度8.05億元，爭取抗疫特別國債額度2.9億元。加快城市更新步伐，順利推進土地出讓，全年實現(xiàn)國土基金收入115,955萬元，增長41.3%。
重點支出保障有力，財政政策更加積極有為。區(qū)財政大力加強財政資金統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化預(yù)算執(zhí)行，全年支出總盤子82.25億元（剔除賬務(wù)沖銷因素，當(dāng)年實際支出總盤子91.97億元），完成年度預(yù)算的97.7%，增長5.4%。切實保障疫情防控資金1.85億元；堅持民生優(yōu)先，九大重點民生領(lǐng)域支出65.56億元，增長17.1%，其中：教育支出15.51億元，增長36.4%；衛(wèi)生健康支出6.55億元，增長23.1%；著力補齊基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)短板，政府投資項目完成支出34.89億元，增長33.2%。
財政改革深入推進，財政管理水平不斷提升。區(qū)財政以提質(zhì)增效、開源節(jié)流為主旨，通過定規(guī)立矩深化財政全鏈條管理改革，逐步建立“預(yù)算編制科學(xué)精準(zhǔn)、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范高效、資金使用績效導(dǎo)向”的現(xiàn)代財政管理體系。改革形成了《鹽田區(qū)財政預(yù)算管理辦法》《深圳市鹽田區(qū)財政支出績效個性指標(biāo)體系框架（2020年版）》《鹽田區(qū)公辦幼兒園運行經(jīng)費預(yù)算編制指引》《進一步規(guī)范行政事業(yè)單位經(jīng)費支付管理的通知》等財政管理系列制度文件,財政服務(wù)和保障鹽田區(qū)建成宜居宜業(yè)宜游的現(xiàn)代化國際化創(chuàng)新型濱海城區(qū)的制度支撐更加堅實。
?。ㄈ?020年地方政府債務(wù)情況。
截至2020年底，我區(qū)地方政府債務(wù)限額10.05億元（不含抗疫特別國債），其中一般債務(wù)限額4.05億元、專項債務(wù)限額6億元；地方政府債務(wù)余額10.05億元，其中一般債務(wù)余額4.05億元、專項債務(wù)余額6億元。另外，不計入地方政府債務(wù)余額的抗疫特別國債2.9億元。
2020年，我區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況良好，但仍存在一些困難和壓力，主要為：在減稅降費等因素影響下，財政收入增速有所放緩，而城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障民生事業(yè)等剛性需求持續(xù)增長，財政收支平衡能力亟待增強；財政緊平衡狀態(tài)下，實現(xiàn)財政可持續(xù)發(fā)展和保持適度支出強度間的矛盾日顯突出；預(yù)算執(zhí)行剛性和均衡性有待進一步加強，財政支出質(zhì)量和支出效益有待進一步提升。對此，我們將高度重視，采取切實有效措施加以改進。
二、2021年全口徑預(yù)算草案
2021年我區(qū)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央經(jīng)濟工作會議精神，全面貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于廣東、深圳工作的重要講話和重要指示批示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實過緊日子要求；堅持積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強度，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，增強轄區(qū)重大戰(zhàn)略、重大項目、重點工作財力保障，為加快高質(zhì)量全面建成宜居宜業(yè)宜游的現(xiàn)代化國際化創(chuàng)新型濱海城區(qū)奠定堅實基礎(chǔ)。
綜合分析各方面因素，剔除三本預(yù)算間資金統(tǒng)籌影響，2021年預(yù)計實現(xiàn)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算三本預(yù)算總收入75.88億元，預(yù)計實現(xiàn)三本預(yù)算總支出75.21億元。支出中安排政府投資項目資金16.365億元，剩余政府投資項目資金需求14.635億元通過申請發(fā)行政府債券保障。
?。ㄒ唬?021年一般公共預(yù)算安排情況。
收入預(yù)算情況。2021年預(yù)計實現(xiàn)區(qū)級一般公共預(yù)算收入351,200萬元，增長3.5%；加上各類轉(zhuǎn)移性收入，全區(qū)公共預(yù)算總收入預(yù)計為681,333萬元。具體如下：
稅收分成收入326,000萬元，增長3.7%；非稅收入25,200萬元，增長1.0%。
上級財政稅收返還及轉(zhuǎn)移支付收入83,822萬元，其中：返還性收入21,503萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入33,398萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入28,921萬元。
調(diào)入資金148,112萬元。根據(jù)本年收支情況，從政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算等調(diào)入一般公共預(yù)算予以安排。
動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金96,984萬元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,215萬元。
支出預(yù)算情況。2021年，預(yù)計實現(xiàn)區(qū)級一般公共預(yù)算支出639,333萬元，比2020年完成數(shù)（下同）增長7%，加上上解支出42,000萬元，一般公共預(yù)算總支出681,333萬元。
?。ǘ?021年政府性基金預(yù)算安排情況。
收入預(yù)算情況。2021年，預(yù)計完成政府性基金收入200,660萬元，增長71.4%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入200,000萬元，增長72.5%,彩票公益金收入660萬元。加上基金上年結(jié)轉(zhuǎn)資金8,620萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入587萬元，全年政府性基金總收入為209,867萬元。
支出預(yù)算情況。2021年, 預(yù)計完成政府性基金總支出203,209萬元，增長10.0%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出59,958萬元；彩票公益金安排支出1,057萬元（體彩公益金支出106萬元，福利彩票公益金支出951萬元）。調(diào)出至一般公共預(yù)算資金140,000萬元，債務(wù)付息支出2,114萬元；抗疫特別國債結(jié)轉(zhuǎn)支出80萬元。
收支相抵，政府性基金年終結(jié)余6,658萬元。
（三）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。
收入預(yù)算情況。2021年，預(yù)計實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,683萬元，為區(qū)屬國有企業(yè)上繳利潤收入。其中，深沙保集團上繳699萬元，沙商貿(mào)公司上繳1,607萬元，區(qū)工業(yè)公司上繳68萬元，保安服務(wù)公司上繳309萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)4,885萬元，轉(zhuǎn)移支付收入2.8萬元，收入總計7,571萬元。
支出預(yù)算情況。2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算安排支出585.8萬元,主要是四家區(qū)直企業(yè)監(jiān)事會主席和財務(wù)總監(jiān)薪酬費用495萬元、區(qū)屬國企審計和法律服務(wù)工作經(jīng)費85萬元、國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出5.8萬元。調(diào)出資金6,985萬元。收支相抵，結(jié)余為零。
?。ㄋ模?021年支出安排重點。
厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出。根據(jù)中央省市壓減非剛性、非重點項目支出要求，年初預(yù)算安排較上年壓減一般性支出3.61億元，壓減比例19.9%。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費，2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算在2020年度預(yù)算的基礎(chǔ)上壓減3%，壓減后，全年控制數(shù)為2,820萬元，其中因公出國(境)經(jīng)費預(yù)算控制數(shù)400萬元、公務(wù)用車購置和運行維護費預(yù)算控制數(shù)2,330萬元、公務(wù)接待費預(yù)算控制數(shù)90萬元。
?；荆叭！敝С鰬?yīng)保盡保。對保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)等支出標(biāo)準(zhǔn)和保障范圍明確的支出據(jù)實保障，2021年全區(qū)“三?！敝С霭才?4.5億元，其中：保工資支出27.3億元、保運轉(zhuǎn)支出3.8億元、?；久裆?.4億元。
保重點，補齊民生事業(yè)短板。安排教育領(lǐng)域經(jīng)常性支出14.15億元，增長2.3%，用于緩解學(xué)位供需矛盾，使學(xué)有所教獲得高質(zhì)量發(fā)展。安排社會保障和就業(yè)經(jīng)常性支出6.35億元，增長12.3%，加大對高校畢業(yè)生、退役軍人等重點群體就業(yè)幫扶，推動穩(wěn)住就業(yè)基本盤，讓勞有所得更有保障。安排衛(wèi)生健康領(lǐng)域經(jīng)常性支出5.59億元，增長8.1%，用于保障公共衛(wèi)生服務(wù)質(zhì)量，使病有所醫(yī)再上臺階，其中安排疫情防控相關(guān)經(jīng)費9,378萬元。安排文體領(lǐng)域經(jīng)常性支出0.83億元，用于推動公共文化增給擴容，提升各項文體活動、賽事、展覽服務(wù)水平。
保發(fā)展，落實“產(chǎn)業(yè)興鹽”發(fā)展戰(zhàn)略。提高科技創(chuàng)新支撐能力，加快構(gòu)建產(chǎn)學(xué)研用深度融合的技術(shù)創(chuàng)新體系，扶持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、做大做強。安排科學(xué)技術(shù)經(jīng)常性支出1.36億元，增長8.0%，其中產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金1億元。此外，為保障高質(zhì)量發(fā)展人才需求，安排人才發(fā)展專項資金1.68億元，增長60%。
保增長，改善城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平。2021年安排政府投資項目總盤子31億元，主要用于保障學(xué)校、醫(yī)院、道路交通、城市建設(shè)、公共安全等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加大城市環(huán)境品質(zhì)提升，安排城管系統(tǒng)相關(guān)經(jīng)費2.6億元；加大城市空間再造，安排城市更新、土地整備、前期規(guī)劃等相關(guān)經(jīng)費0.84億元；加大水務(wù)設(shè)施升級，安排水務(wù)建設(shè)相關(guān)經(jīng)費1.42億元，主要用于居民小區(qū)優(yōu)質(zhì)飲用水入戶、海綿城市建設(shè)及排水管理進小區(qū)相關(guān)工作。
?；鶎樱嵘齾f(xié)同治理能力。加大基層建設(shè)投入，支持街道體制改革，安排各街道及中英街管理局經(jīng)費6.87億元，與2020年基本持平。主要用于保障疫情防控、城鎮(zhèn)社會救濟、民生實事、應(yīng)急管理、安全生產(chǎn)、社區(qū)建設(shè)等基層治理投入。2021年繼續(xù)安排各街道民生微實事經(jīng)費3,800萬元，用于及時回應(yīng)轄區(qū)群眾民生需求。
(五)預(yù)撥情況。
根據(jù)預(yù)算法有關(guān)規(guī)定，結(jié)合各單位履職需要，預(yù)撥相應(yīng)資金共計36.97億元，其中基本支出27.05億元、經(jīng)常性項目支出6.92億元、政府投資項目支出3億元。
三、2021年財政工作重點
?。ㄒ唬┞鋵崪p稅降費政策，提高財政保障能力。
一是不折不扣貫徹落實減稅降費政策，使企業(yè)充分享受政策紅利，釋放市場主體活力，積極涵養(yǎng)稅源。二是多渠道籌措財政資金，加快產(chǎn)業(yè)遴選和城市更新進度，挖掘土地收入潛力；用足用好債券政策，做好項目儲備和項目庫建設(shè)等債券發(fā)行基礎(chǔ)性工作，提高債券項目的策劃水平。三是大力支持稅收征管工作，做好企業(yè)納稅服務(wù)，強化稅收及非稅收入征管力度，依法征收、應(yīng)收盡收。四是高度關(guān)注新一輪市區(qū)財政體制調(diào)整，立足轄區(qū)實際，積極爭取市財政更充分的保障和支持。
（二）多管齊下，推動財政支出提質(zhì)增效。
大力推動積極財政政策提質(zhì)增效，繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點民生領(lǐng)域投入和區(qū)委區(qū)政府重大戰(zhàn)略部署實施；充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，推動轄區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和創(chuàng)新發(fā)展；強化預(yù)算執(zhí)行，繼續(xù)將預(yù)算執(zhí)行進度納入督查范圍。加強資金統(tǒng)籌，全面保障重點工作和急需領(lǐng)域資金需求。加強支付管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，確保財政資金支付安全高效。以評促管，建立項目竣工結(jié)決算評審長效機制，財政投資項目應(yīng)審盡審。全面實施預(yù)算績效管理，抓好重點績效評價，以提高評價質(zhì)量為抓手，促使財政支出進一步提質(zhì)增效。
（三）深化改革，持續(xù)提升財政管理水平。
深化財政全鏈條管理改革。建立健全支出標(biāo)準(zhǔn)體系，提高預(yù)算編制精準(zhǔn)性、科學(xué)性；完善項目庫建設(shè)和財政管理制度，上線智慧財政系統(tǒng)，進一步增強政府理財、用財、管財能力；進一步增強預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性，健全動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，完善動態(tài)監(jiān)控方式，加強執(zhí)行督促，確保完成全年預(yù)算執(zhí)行目標(biāo)。
各位代表，2021年是“十四五”開局之年，我們將在市委市政府和鹽田區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的指導(dǎo)監(jiān)督，不忘初心、牢記使命，以一往無前的奮斗姿態(tài)、風(fēng)雨無阻的精神狀態(tài)，朝著高質(zhì)量全面建成宜居宜業(yè)宜游的現(xiàn)代化國際化創(chuàng)新型濱海城區(qū)奮力前行，實現(xiàn)“十四五”良好開局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
財政預(yù)算報告名詞解釋：
1.一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入包括稅收收入和非稅收入。其中，稅收主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等；非稅收入包括專項收入、行政事業(yè)性收入、國有資源有償使用收入等。
2.政府性基金預(yù)算：指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算：指對國有資本收益做出支出安排的收支預(yù)算。
4.一般公共預(yù)算收入：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，包括稅收收入、非稅收入以及現(xiàn)行財政管理體制下的政府間轉(zhuǎn)移性收入。
5.調(diào)入資金：指為平衡預(yù)算而按規(guī)定從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金、政府性基金以及其他渠道調(diào)入一般公共預(yù)算安排的資金。
6.政府性基金收入：指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院文件規(guī)定，為支持特定公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共事業(yè)發(fā)展，在一定期限內(nèi)向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項用途的財政資金。
7.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入：指國家以所有者身份從國家出資企業(yè)按照一定比例依法取得的國有資本收益，體現(xiàn)了國家作為國有資本投資者應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)利，是建立國有資本經(jīng)營預(yù)算的基礎(chǔ)。主要包括：國有獨資企業(yè)按規(guī)定上交國家的利潤；國有控股、參股企業(yè)國有股權(quán)（股份）獲得的股利、股息；企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)（含國有股份）轉(zhuǎn)讓收入；國有獨資企業(yè)清算收入，以及國有控股、參股企業(yè)國有股權(quán)（股份）分享的公司清算收入和其他收入。
8.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
9.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
10.“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指財政部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。
11.“三?！敝С觯罕；久裆С?、保工資支出、保運轉(zhuǎn)支出。
12.“六穩(wěn)”工作：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
13.“六?！比蝿?wù)：保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
