（湖南?。╆P(guān)于湘西州永順縣2021年1-9月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算編制草案的報(bào)告
關(guān)于永順縣2021年1-9月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算編制草案的報(bào)告
——2021年10月18日在永順縣第十八屆人民代表大會(huì)第1次會(huì)議上
永順縣財(cái)政局 吳吉森
各位代表：
受縣人民政府委托，向本次會(huì)議報(bào)告我縣2021年1-9月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況以及2022年財(cái)政預(yù)算編制草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席人員提出意見。
第一部分：2021年1-9月預(yù)算執(zhí)行情況
一、收入完成情況
元-9月份，全縣一般公共預(yù)算收入完成52527萬(wàn)元，完成預(yù)算71.26%，同比增收6065萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.05%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成33499萬(wàn)元，完成預(yù)算74.11%，同比增收4918萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.21%；上劃市州級(jí)收入4萬(wàn)元（環(huán)境保護(hù)稅）;上劃省級(jí)收入3733萬(wàn)元，完成預(yù)算66.1%，同比增收236萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.75%；上劃中央收入15291萬(wàn)元，完成預(yù)算66.91%，同比增收911萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.34%。
分征收機(jī)關(guān)完成情況：稅務(wù)部門完成41520萬(wàn)元，完成預(yù)算69.54%，同比增收5506萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.29%；財(cái)政部門完成11007萬(wàn)元，完成預(yù)算78.61%，同比增收559萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.21%。
按收入結(jié)構(gòu)完成情況：稅收收入完成39538萬(wàn)元，完成預(yù)算68.81%，同比增收4815萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.88%；非稅收入完成12989萬(wàn)元，完成預(yù)算77.59%，同比增收738萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.3%。非稅收入占地方財(cái)政收入的比重為24.73%。
全縣政府性基金預(yù)算收入完成31923萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的21.11%，同比減收11795萬(wàn)元，下降26.98%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成30554萬(wàn)元，完成年初預(yù)算20.37%，同比減收12357萬(wàn)元，下降40.43%。
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成978萬(wàn)元，完成預(yù)算的85%。
二、支出完成情況
元-9月份，全縣實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政預(yù)算支出375213萬(wàn)元，同比減支9980萬(wàn)元，下降2.59%。其中民生類支出255357萬(wàn)元，同比減支7832萬(wàn)元，下降2.98%，占一般公共預(yù)算支出總量的68.06%；與GDP相關(guān)的八大重點(diǎn)科目支出233392萬(wàn)元，同比減支6183萬(wàn)元，下降2.58%，占一般公共預(yù)算支出總量的62.02%。
政府性基金支出44282萬(wàn)元，同比減支21856萬(wàn)元，下降33.05%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出865萬(wàn)元，同比減支4832萬(wàn)元，下降84.82%。
預(yù)備費(fèi)使用情況：年初預(yù)算安排500萬(wàn)元，已支出394.8萬(wàn)元，余額105.2萬(wàn)元。
三、2021年1-9月底政府性債務(wù)情況
2021年財(cái)政部門切實(shí)增強(qiáng)底線思維和憂患意識(shí)，堅(jiān)持地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，積極穩(wěn)妥推進(jìn)債務(wù)化解，未出現(xiàn)政府性債務(wù)還本付息逾期導(dǎo)致的政府失信以及其他風(fēng)險(xiǎn)事件，我縣風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)黃色提示，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。2021年，省核定我縣政府債務(wù)限額53.69億元（一般債務(wù)36.78億元，專項(xiàng)債務(wù)16.91億元）。當(dāng)期新增債券3.49億元（新增一般債券1.81億元，新增專項(xiàng)債券1.68億元）。1-9月通過發(fā)行再融資債券償還一般債務(wù)本金6.261億元，支付債券利息0.99億元。
第二部分：2022年政府預(yù)算編制草案
一、指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)， 加快實(shí)施省委“三高四新”戰(zhàn)略，認(rèn)真落實(shí)州委“三區(qū)兩地五個(gè)湘西”、縣委“5573”發(fā)展思路，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，保持適度支出強(qiáng)度，堅(jiān)持依法理財(cái)治稅，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，繼續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，大力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興；完善預(yù)算績(jī)效管理體系，硬化預(yù)算約束，進(jìn)一步樹立過緊日子思想。加快預(yù)算一體化改革進(jìn)程，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，提高理財(cái)質(zhì)量和效益，確保經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定
。積極培植財(cái)源，努力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，強(qiáng)力抓好招商引資和土地儲(chǔ)備工作。2022年地方財(cái)政收入按2021年年初預(yù)算數(shù)6%的比例增幅，財(cái)政可用財(cái)力突破19個(gè)億。
二、一般公共預(yù)算編制
（一）一般公共預(yù)算收入情況
1、本級(jí)財(cái)稅收入安排情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總收入安排78150萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)（73711萬(wàn)元）增長(zhǎng)4439萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.02% 。其中：地方一般公共預(yù)算收入47932萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)（45204萬(wàn)元）增長(zhǎng)2728萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.03%， 上劃中央稅收24225萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)（22854萬(wàn)元）增長(zhǎng)1371萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%；上劃省級(jí)稅收5987萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)（5648元）增加339萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%；上劃州級(jí)稅收6萬(wàn)元。按收入結(jié)構(gòu)看，稅務(wù)部門完成36459萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)（31204）萬(wàn)元，增長(zhǎng)5255萬(wàn)元增長(zhǎng)16.84%（原屬于財(cái)政非稅部門征收的8項(xiàng)收費(fèi)新轉(zhuǎn)入稅務(wù)部門征收）， 財(cái)政部門完成11473萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)14000 萬(wàn)元，減少2527萬(wàn)元。稅收收入和非稅收入占財(cái)政總收入的比重分別為78.54%和21.46%。本級(jí)稅收收入和非稅收入占比為65.08%和34.92%。
2、上級(jí)補(bǔ)助收入情況
根據(jù)2021年與州財(cái)政初步結(jié)算，剔除增減因素，預(yù)測(cè)2022年全縣上級(jí)補(bǔ)助收入可安排財(cái)力 145120萬(wàn)元,比2021年年初130685萬(wàn)元，增加14435萬(wàn)元。
3、一般公共預(yù)算可用財(cái)力情況
根據(jù)今年的收入目標(biāo)和上級(jí)補(bǔ)助收入，2022年縣財(cái)政可用財(cái)力 193051萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算數(shù) 175887元增加17164萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.75%。其中：本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入47931萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入 145120萬(wàn)元；減去上解支出 6043萬(wàn)元。
4、調(diào)入政府性基金預(yù)算收入80000 萬(wàn)元。
（二）一般公共預(yù)算支出的編制
一般公共預(yù)算支出安排堅(jiān)持勤儉節(jié)約、統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)先兜牢“六穩(wěn)”“六?！?，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村振興和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，持續(xù)并大力壓減非亟需、非剛性的一般性項(xiàng)目支出的原則編制。全年一般公共預(yù)算支出安排 451932.53萬(wàn)元（不含上解支出6043萬(wàn)元）。其中：
1、個(gè)人部分預(yù)算安排157371萬(wàn)元，比2021年初156253萬(wàn)元增加1118萬(wàn)元。
2、公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排7771萬(wàn)元，與2021年持平。
3、其他專項(xiàng)預(yù)算安排101865.23萬(wàn)元，比2021年初126574.42萬(wàn)元減少24709.19萬(wàn)元。主要增加解決鄉(xiāng)村振興重大項(xiàng)目支出和債務(wù)還本付息。
4、上解上級(jí)支出預(yù)計(jì)6043萬(wàn)元。
（三）2022年一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年全縣本級(jí)收入47931萬(wàn)元，加上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入145120萬(wàn)元，加政府性基金預(yù)算收入調(diào)入80000萬(wàn)元，加其他轉(zhuǎn)移支付收入178881.53萬(wàn)元，本年收入合計(jì)451932.53萬(wàn)元，減本年支出445889.53萬(wàn)元，減上解支出6043萬(wàn)元，財(cái)政當(dāng)年收支平衡。
三、政府性基金預(yù)算的編制
1、收入：101200萬(wàn)元。主要是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入100000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)800萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入400萬(wàn)元。
2、支出：101200萬(wàn)元。主要是：調(diào)入一般預(yù)算80000萬(wàn)元，基金征收成本20000萬(wàn)元，其他1200萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本付息由項(xiàng)目管理單位自行負(fù)責(zé)。
3、平衡情況：本年收入101200萬(wàn)元，減本年支出21200萬(wàn)元，減調(diào)入一般公共預(yù)算80000萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的編制
1、2022年3項(xiàng)社?；痤A(yù)算收入51487.12萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入22948.04萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)助收入27980.07萬(wàn)元，利息收入109.77萬(wàn)元，其他收入5.81萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入443.41萬(wàn)元；
2、3項(xiàng)社?；鹬С?7367.09萬(wàn)元，本年收支結(jié)余4111.02萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余35630.51萬(wàn)元。
五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的編制
經(jīng)測(cè)算2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)1150萬(wàn)元，相應(yīng)安排支出1150萬(wàn)元，收支平衡。
六、下步工作重點(diǎn)
（一）進(jìn)一步樹立過緊日子思想。圍繞防范和化解重大風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步完善預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控以及“三公”經(jīng)費(fèi)管理、內(nèi)控等方面制度，著力降低行政運(yùn)行成本。嚴(yán)控一般性支出，壓縮非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，集中財(cái)力保障重點(diǎn)。強(qiáng)化預(yù)算約束，年度預(yù)算執(zhí)行中，無(wú)大事、急事、要事原則上不辦理預(yù)算追加。
（二）進(jìn)一步提高預(yù)算統(tǒng)籌能力。完善政府預(yù)算體系，加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般預(yù)算的統(tǒng)籌使用力度。加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，單位組織的各項(xiàng)收入全部納入部門預(yù)算編制，加大非稅收入預(yù)算統(tǒng)籌安排力度，科學(xué)合理編制支出預(yù)算，編準(zhǔn)、編實(shí)、編細(xì)各項(xiàng)支出。進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金，加大預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行情況和存量資金統(tǒng)籌掛鉤力度。
（三）進(jìn)一步規(guī)范深化預(yù)算管理一體化改革。嚴(yán)格預(yù)算信息公開各項(xiàng)規(guī)定，提高預(yù)算安排科學(xué)性。對(duì)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行分類管理，設(shè)置項(xiàng)目庫(kù)，嚴(yán)格按照省級(jí)項(xiàng)目庫(kù)管理辦法進(jìn)行項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，并以此為依據(jù)編制預(yù)算。未納入項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目原則上不得安排預(yù)算。
（四）進(jìn)一步清理整合項(xiàng)目支出。理清單位基本支出和項(xiàng)目支出界限，清理長(zhǎng)期固化和非急需的支出項(xiàng)目，改變支出項(xiàng)目“只減不增”的固化格局。對(duì)政策目標(biāo)相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的項(xiàng)目予以整合。進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政專項(xiàng)資金設(shè)立，不斷完善專項(xiàng)資金定期評(píng)估和退出機(jī)制。
（五）進(jìn)一步提高預(yù)算績(jī)效管理水平。建立健全支出績(jī)效管理機(jī)制，拓展績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容，逐步將績(jī)效評(píng)價(jià)重點(diǎn)由項(xiàng)目支出拓展到部門整體支出和政策、制度管理等方面，推動(dòng)全過程預(yù)算績(jī)效管理。加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理和績(jī)效目標(biāo)審核，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算編制的融合。注重績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作預(yù)算安排和改進(jìn)預(yù)算管理的重要依據(jù)，逐步加大績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開力度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，努力提高預(yù)算績(jī)效管理水平。
各位代表，2022年是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，我們將更加緊密的團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹縣委縣政府決策部署，自覺接受人大代表及常委會(huì)監(jiān)督指導(dǎo)， 凝心聚力，攻堅(jiān)克難，為建設(shè)富饒美麗幸福新永順，奮力譜寫新時(shí)代堅(jiān)持和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義的永順新篇章而不懈奮斗。
