（湖南?。╆P(guān)于湘西州古丈縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于古丈縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月19日在古丈縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
古丈縣財(cái)政局局長 姚祖軍
各位代表：
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)書面報(bào)告全縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審議。
一、2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及省州財(cái)政工作會(huì)議精神,按照縣委、縣政府決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)意見，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，堅(jiān)決做好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”等重點(diǎn)保障工作，全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全縣財(cái)政總收入完成33589萬元，同比下降8.95%，為調(diào)整后年度預(yù)算的108.35%。其中：地方收入完成24023萬元，同比增長4.74%，為調(diào)整后年度預(yù)算的115.18%。
全縣一般公共預(yù)算支出完成206995萬元，按科目分類為：一般公共服務(wù)支出18814萬元，國防支出155萬元，公共安全支出6168萬元，教育支出29028萬元，科學(xué)技術(shù)支出1541萬元，文化旅游體育與傳媒支出3009萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出18215萬元，衛(wèi)生健康支出18296萬元，節(jié)能環(huán)保支出4941萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出3283萬元，農(nóng)林水支出55460萬元，交通運(yùn)輸支出20993萬元，資源勘探信息等支出1498萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1523萬元，自然資源海洋氣象等支出3421萬元，住房保障支出9977萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出331萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1834萬元，其他支出87萬元，債務(wù)付息支出8421萬元。
全縣一般公共預(yù)算地方收入24023萬元，加返還性收入2447萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入158684萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入25972萬元、國債轉(zhuǎn)貸收入40742萬元、調(diào)入資金4507萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)18521萬元，收入總計(jì)274896萬元。一般公共預(yù)算支出206995萬元，加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8807萬元、一般債務(wù)還本支出28513萬元、上解支出2695萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年27886萬元，支出總計(jì)274896萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算收入8679萬元，加政府性基金轉(zhuǎn)移收入2247萬元、抗疫特別國債補(bǔ)助收入5225萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3439萬元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35300萬元，收入合計(jì)54890萬元。政府性基金預(yù)算支出48623萬元，加上解支出38萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年6229萬元，支出合計(jì)54890萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
3.社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況。社?；鹗杖?0303萬元，支出27110萬元，年末滾存結(jié)余18127萬元。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9836萬元，支出10087萬元，滾存結(jié)余737萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4805萬元，支出2683萬元，滾存結(jié)余7630萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金收入5939萬元，支出3429萬元，滾存結(jié)余7058萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入9566萬元，支出10793萬元，滾存結(jié)余1868萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入157萬元，支出118萬元，滾存結(jié)余834萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20萬元，上年結(jié)余10萬元，上級補(bǔ)助1萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出25萬元，年終結(jié)余6萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
5.地方政府債務(wù)情況。省核定我縣2020年政府債務(wù)總限額194100萬元，其中新增債務(wù)限額49300萬元（新增債券限額47400萬元，外貸限額1900萬元）。全年，省下達(dá)我縣新增債券47400萬元，再融資債券28511萬元，共計(jì)75911萬元，平均期限8.31年，平均利率3.85%。截止2020年底，全縣地方政府債務(wù)余額193238萬元，控制在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
需說明的是，以上收支數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，在決算編制時(shí)可能還會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再按程序報(bào)縣人大常委會(huì)審批。
（二）財(cái)政重點(diǎn)工作開展情況
1.全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)。聚焦積極財(cái)政政策，全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)。保居民就業(yè)，落實(shí)創(chuàng)業(yè)就業(yè)資金920萬元，財(cái)政貼息支持發(fā)放創(chuàng)業(yè)就業(yè)貸款2766萬元。保市場主體，嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，累計(jì)減稅降費(fèi)6030萬元；落實(shí)企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金227萬元，減免企業(yè)廠房租金249萬元；著力緩解企業(yè)融資難題，通過“助保貸”“農(nóng)信擔(dān)”平臺(tái)幫助中小企業(yè)融資15721萬元。保糧食能源安全，落實(shí)專項(xiàng)資金6618萬元，支持穩(wěn)定糧食種植面積、水利設(shè)施建設(shè)、病蟲害防治、糧食儲(chǔ)備管理。?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資按月及時(shí)足額發(fā)放到位，村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)平均達(dá)20萬元/村·年。加大政府投資力度，全年?duì)幦ｍ?xiàng)債券資金35300萬元，同比增長61.93%，支持張吉懷高鐵古丈西站配套設(shè)施、省級工業(yè)集中區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房、紅石林游客服務(wù)中心、縣殯儀館等多個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目加快建設(shè)；用好直達(dá)資金，爭取中央直達(dá)資金38649萬元，完成支出37142萬元，支出進(jìn)度96.10%，確保直達(dá)資金盡快惠企利民，充分發(fā)揮穩(wěn)增長、惠民生關(guān)鍵作用。全力打好疫情防控阻擊戰(zhàn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，迅速啟動(dòng)資金應(yīng)急保障、物資緊急采購機(jī)制，加快專項(xiàng)資金撥付，建立采購“綠色通道”，確保不因資金問題、政策問題、落實(shí)問題影響醫(yī)療救治和疫情防控開展，投入疫情防控專項(xiàng)資金2716萬元，爭取抗疫特別國債資金5225萬元，有力支持了全縣疫情防控工作扎實(shí)有效開展。
2.全力以赴保收入穩(wěn)支出。收入方面：面對新冠肺炎疫情防控、減稅降費(fèi)加力實(shí)施、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大等不利影響，全縣財(cái)稅部門迎難而上，千方百計(jì)拓財(cái)源，齊心協(xié)力抓征管，全力以赴穩(wěn)收入。全年地方財(cái)政收入完成24023萬元，同比增長4.74%，增速居全州八縣市第一。同時(shí)，密切對接上級財(cái)政部門，認(rèn)真研究上級財(cái)稅政策改革變化情況，積極向上反映困難和需求，大力爭取補(bǔ)助支持，全年上級財(cái)政下達(dá)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入158684萬元，有效增強(qiáng)了地方財(cái)政實(shí)力，有力保障了縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展資金需求。支出方面：強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，加快財(cái)政支出進(jìn)度，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。全年財(cái)政總支出完成206995萬元，同比下降1.37%。其中，民生六項(xiàng)支出完成135842萬元，占財(cái)政總支出比重達(dá)65.63%，超過州考核要求。
3.全力打好打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格債務(wù)限額管理和納入預(yù)算管理，全面禁止違規(guī)舉債，未新增一筆隱性債務(wù)，2020年底全縣政府債務(wù)余額為193238萬元，未超省定限額。穩(wěn)妥推進(jìn)存量化解，政府債券付息5027萬元，隱性債務(wù)付息4003萬元，隱性債務(wù)還本2034萬元。全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，2020年2月、6月先后被省評定為“相對安全地區(qū)”。鞏固脫貧攻堅(jiān)成效。持續(xù)加大投入，報(bào)省備案統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金24782萬元、支持實(shí)施脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目335個(gè)，實(shí)際整合到位24782萬元，整合到位率100%。著力加快支出，督促各項(xiàng)目責(zé)任單位加快項(xiàng)目建設(shè)和資金支付進(jìn)度，2019年度統(tǒng)籌資金31261萬元于2020年6月20日前全部支出；2020年度統(tǒng)籌資金完成撥付24782萬元、支出21977萬元，資金撥付率100%、支出進(jìn)度達(dá)88.68%。強(qiáng)化資金監(jiān)管，扎實(shí)推進(jìn)扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，錄入監(jiān)控系統(tǒng)扶貧資金96034萬元、項(xiàng)目866個(gè)，覆蓋2018-2020年所有扶貧項(xiàng)目資金。持續(xù)推進(jìn)污染防治。落實(shí)2776萬元支持酉水河污染治理（網(wǎng)箱上岸）、禁捕退捕，落實(shí)2367萬元支持污水垃圾處理運(yùn)營、城鄉(xiāng)環(huán)境治理、水污染及土壤防治，扎實(shí)推進(jìn)藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
4.多措并舉助推縣域發(fā)展。加大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)扶持。充分運(yùn)用專項(xiàng)安排、統(tǒng)籌整合、申報(bào)債券、財(cái)政貼息等方式，多渠道籌集資金16727萬元，支持鞏固壯大特色農(nóng)業(yè)，實(shí)施茶葉、油茶、煙葉、柑橘等產(chǎn)業(yè)面積新擴(kuò)、種植培管及精品園區(qū)打造；籌集10749萬元（含專項(xiàng)債券資金5200萬元），支持發(fā)展壯大工業(yè)產(chǎn)業(yè)，完善省級工業(yè)集中區(qū)配套設(shè)施建設(shè)，支持新建標(biāo)準(zhǔn)化廠房；落實(shí)8042萬元（含專項(xiàng)債券資金4600萬元），支持大力發(fā)展生態(tài)旅游業(yè)，推動(dòng)重點(diǎn)景區(qū)提質(zhì)、旅游配套設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村旅游發(fā)展。著力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。積極支持開展“產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目推進(jìn)年”活動(dòng)，落實(shí)項(xiàng)目前期及間接費(fèi)用2000萬元，支持重大項(xiàng)目前期工作；積極兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，對引進(jìn)的大項(xiàng)目、好項(xiàng)目給予重點(diǎn)扶持。增強(qiáng)項(xiàng)目資金保障，通過爭取專項(xiàng)、申報(bào)債券、統(tǒng)籌存量、協(xié)調(diào)融資等落實(shí)資金77525萬元，支持古羅大道、高鐵進(jìn)站路、農(nóng)村水泥瀝青路、羅鳳公路、巖頭寨蒿根公路、芙蓉學(xué)校、廁所革命等重大民生項(xiàng)目建設(shè)。加快預(yù)算內(nèi)基建資金撥付，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，督促加快資金支出，累計(jì)完成財(cái)政資金基建支出25315萬元。大力爭資上項(xiàng)。搶抓中央繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策機(jī)遇，深入研究中央、省政策導(dǎo)向和扶持重點(diǎn)，做深做實(shí)基礎(chǔ)工作，積極進(jìn)州跑省匯報(bào)爭取，18家縣直部門向上爭取項(xiàng)目資金90713萬元。
5.著力增強(qiáng)財(cái)政工作效能。強(qiáng)化庫款管理、推進(jìn)電子支付改革，著力提高財(cái)政資金配置效率和使用效益，電子支付改革居全省前列，國庫管理工作在全省財(cái)政工作會(huì)上作典型發(fā)言。嚴(yán)格國有資產(chǎn)處置管理，審批資產(chǎn)處置28項(xiàng)（其中車輛處置9輛），實(shí)現(xiàn)處置收入21萬元，主動(dòng)向縣人大常委會(huì)報(bào)告行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理情況。組織政府采購75次（其中公開招標(biāo)20次），采購預(yù)算17304萬元，實(shí)際采購16227萬元，節(jié)約資金1077萬元，節(jié)約率6.22%；政府采購電子賣場正式上線運(yùn)行。強(qiáng)化財(cái)政投資評審，評審?fù)顿Y項(xiàng)目145個(gè)，送審資金92932萬元，審定資金77734萬元，審減資金15198萬元，審減率達(dá)16.35%。加強(qiáng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理，發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼項(xiàng)目95項(xiàng)、資金16328萬元，其中扶貧補(bǔ)貼項(xiàng)目23項(xiàng)、資金6145萬元。加強(qiáng)預(yù)算績效評價(jià)，實(shí)現(xiàn)績效評價(jià)目標(biāo)管理全覆蓋，被評為全省市縣財(cái)政部門績效考核先進(jìn)單位。加強(qiáng)基層財(cái)務(wù)管理，斷龍山鎮(zhèn)財(cái)政所成功創(chuàng)建省級星級財(cái)政所，全縣州級以上星級財(cái)政所達(dá)4個(gè)。
各位代表，過去一年我縣財(cái)政運(yùn)行情況總體較好，取得了一定成績，這是縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持的結(jié)果，也是各級各部門共同努力、全縣人民奮力拼搏的結(jié)果。在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，在促進(jìn)收入增收提質(zhì)、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)財(cái)政資金績效、細(xì)化預(yù)算編制、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束等方面，離縣委、縣政府的要求和人民群眾的期盼還有一些差距。對此，我們將高度重視，以更堅(jiān)定的決心、更有力的措施，切實(shí)加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是建黨100周年，做好今年工作至關(guān)重要，全縣預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于湖南工作系列重要講話指示，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。認(rèn)真貫徹“三高四新”戰(zhàn)略和“562”發(fā)展思路，堅(jiān)持“生態(tài)文明立縣、特色產(chǎn)業(yè)富民、發(fā)展環(huán)境創(chuàng)優(yōu)”，積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，切實(shí)加大開源節(jié)流力度，著力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，為確保“十四五”開好局、加快建設(shè)生態(tài)活力精致幸福新古丈提供堅(jiān)實(shí)保障。
貫徹上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制的基本原則是：一是艱苦奮斗、勤儉節(jié)約。把“過緊日子”作為長期方針，持續(xù)壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需支出，壓減會(huì)議差旅、咨詢培訓(xùn)、論壇活動(dòng)等一般性支出。繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行“六條紅線”，從嚴(yán)控制新增支出，原則上不開新的支出口子，不必要的項(xiàng)目支出堅(jiān)決取消。二是以收定支、量力而行。堅(jiān)持量入為出，有保有壓，運(yùn)用零基預(yù)算理念對支出安排進(jìn)行全面梳理。項(xiàng)目支出實(shí)行零基預(yù)算和項(xiàng)目庫管理，公用經(jīng)費(fèi)支出按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)合縣級財(cái)力實(shí)際安排。堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)。三是集中財(cái)力、突出重點(diǎn)。深化綜合預(yù)算改革，加大存量資金與新增預(yù)算、結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算、部門資金與預(yù)算撥款的統(tǒng)籌力度，集中財(cái)力，優(yōu)先保障基本民生、工資津補(bǔ)貼、部門運(yùn)轉(zhuǎn)和債務(wù)還本付息等剛性支出，保障鎮(zhèn)村基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)支出，保障縣委、縣政府部署的重大決策和重要事項(xiàng)支出，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
根據(jù)中央和省、州、縣的有關(guān)要求，綜合考慮全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要預(yù)期目標(biāo)、上一年預(yù)算執(zhí)行情況、本年度財(cái)政收支預(yù)測等因素，今年“四本預(yù)算”收入預(yù)計(jì)及支出安排如下：
一般公共財(cái)政預(yù)算。根據(jù)縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合今年全縣國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，今年全縣一般公共預(yù)算地方收入按增長8%預(yù)期，地方收入預(yù)計(jì)為25981萬元；預(yù)計(jì)上劃省級稅收收入2175萬元，預(yù)計(jì)上劃中央稅收收入8544萬元，預(yù)計(jì)全縣財(cái)政總收入36700萬元，同比增長9.26%。按征收部門具體劃分為：稅務(wù)部門收入預(yù)計(jì)數(shù)為28500萬元，財(cái)政部門收入預(yù)計(jì)數(shù)為8200萬元。
地方收入預(yù)計(jì)數(shù)25981萬元，加返還性收入2447萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入111036萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2401萬元、調(diào)入收入9500萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4500萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)27886萬元，收入共計(jì)183751萬元。一般公共預(yù)算支出安排111773萬元，加上級專項(xiàng)支出41347萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出27886萬元，上解上級支出2559萬元，地方債券還本支出186萬元，支出總計(jì)183751萬元。收支相抵，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
一般公共預(yù)算支出主要安排：一般公共服務(wù)支出安排33993萬元，主要用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)；公共安全支出安排4893萬元，主要用于武警、消防、公安、司法部門人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、辦案經(jīng)費(fèi)等支出；教育支出安排21012萬元，主要用于人員工資、教育經(jīng)費(fèi)及教育事業(yè)發(fā)展支出；文化體育與傳媒支出安排1359萬元，主要用于人員工資、開展群眾文體活動(dòng)等；社會(huì)保障和就業(yè)支出安排6989萬元，主要用于社會(huì)保障和就業(yè)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展支出；衛(wèi)生健康支出安排5723萬元，主要用于公立醫(yī)院保障、基本公共衛(wèi)生支出；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出安排2200萬元，主要用于人員工資、社區(qū)建設(shè)、人防建設(shè)、城市規(guī)劃等；農(nóng)林水事務(wù)支出安排13869萬元，主要用于生態(tài)保護(hù)、涉農(nóng)補(bǔ)貼和農(nóng)田水利建設(shè)、外國銀行還本付息等支出；交通運(yùn)輸支出安排1875萬元，主要用于人員工資、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)等支出；住房保障支出安排2349萬元，主要用于住房公積金和保障性住房支出；預(yù)備費(fèi)支出安排1500萬元，主要用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理及其他難以事先預(yù)見的開支；債務(wù)付息支出8226萬元。
政府性基金預(yù)算。根據(jù)基金收入和實(shí)際支出情況，按基金項(xiàng)目“以收定支”原則編制。2021年政府性基金收入安排20660萬元，加上級補(bǔ)助收入1248萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6229萬元，收入總計(jì)28137萬元。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入20000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬元，污水處理費(fèi)收入160萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入100萬元。2021年政府性基金支出安排20660萬元，加上級專項(xiàng)支出1248萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出6229萬元，支出總計(jì)28137萬元。其中，國有土地使用權(quán)出讓金支出7700萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出400萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出100萬元，污水處理費(fèi)支出160萬元，地方政府專項(xiàng)債券付息支出2800萬元，調(diào)出資金9500萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排15156萬元，支出安排13456萬元，年末滾存結(jié)余10363萬元。具體到險(xiǎn)種為：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4080萬元，支出2810萬元，滾存結(jié)余7887萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入161萬元，支出141萬元，滾存結(jié)余816萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10915萬元，支出10505萬元，滾存結(jié)余1660萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。按照收支平衡的原則編制，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排120萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排126萬元。
圍繞上述目標(biāo)，我們將重點(diǎn)做好以下工作：
（一）加強(qiáng)收入征管，著力壯大財(cái)政實(shí)力。持續(xù)推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，全面落實(shí)減稅降費(fèi)等優(yōu)惠政策，深化各部門扶持政策協(xié)調(diào)，加大財(cái)源建設(shè)投入，做大做強(qiáng)主體稅源，加力培育新興稅源，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長。健全完善征管體制，加強(qiáng)財(cái)政稅務(wù)等涉稅部門聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化部門溝通協(xié)作，進(jìn)一步提升征管效能。著力提高收入質(zhì)量，堅(jiān)持依法依規(guī)組織征繳稅費(fèi)，不斷提高稅收收入占比水平。全力做實(shí)基金收入，加快土地整理出讓進(jìn)度，最大限度盤活土地資源，確保實(shí)現(xiàn)既定土地出讓收入。全力向上爭取資金。搶抓“十四五”規(guī)劃開局之年政策紅利，密切關(guān)注中央、省相關(guān)政策動(dòng)向和資金投向，加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)配合，加大向上爭取政策和資金補(bǔ)助力度。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力穩(wěn)定財(cái)政運(yùn)行。堅(jiān)決兜住“三保”底線，堅(jiān)持把“三?！敝С龇旁谪?cái)政支出的優(yōu)先位置，科學(xué)合理安排預(yù)算，精準(zhǔn)調(diào)度國庫資金，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)研判，全力保障好“三?！敝С鲂枨?，2021年我縣“三?！敝С鲱A(yù)算安排91134萬元，其中：?；久裆С?4652萬元、保工資支出43058萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3424萬元，堅(jiān)決防范“三保”風(fēng)險(xiǎn)。著力保障債務(wù)付息支出，全面清理置換高息債務(wù)，采取統(tǒng)籌預(yù)算資金償還、盤活存量資產(chǎn)資源償還等措施，穩(wěn)妥推進(jìn)存量債務(wù)化解，確保不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。把“過緊日子”作為長期方針，持續(xù)壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需支出，一般性支出在上年基礎(chǔ)上繼續(xù)壓減10%。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，切實(shí)加強(qiáng)各項(xiàng)重大工作保障力度。全面清理財(cái)政存量資金，及時(shí)收回結(jié)余資金和超期限沉淀資金，統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村振興、民生保障、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域。加快資金支出進(jìn)度，加大各預(yù)算單位支出工作督導(dǎo)力度，避免資金滯留沉淀，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
（三）堅(jiān)持人民至上，不斷增進(jìn)民生福祉。把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，克服財(cái)政收支困難，足額落實(shí)各類民生政策，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出比重穩(wěn)定在65%以上。加大教育財(cái)政投入，統(tǒng)籌資金支持公辦園建設(shè)和鄉(xiāng)村幼兒園發(fā)展，一體推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，完善高中教育經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制，支持深化職業(yè)教育改革，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持基層衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)建設(shè)，健全醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助、職業(yè)技能提升資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金，著力穩(wěn)定重點(diǎn)群體就業(yè)，提升勞動(dòng)者技能素質(zhì)，推動(dòng)穩(wěn)住就業(yè)基本盤。穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平，繼續(xù)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金，著力保障低保、特困、孤兒等群體基本生活。支持文體旅游事業(yè)發(fā)展，健全公共文化服務(wù)保障機(jī)制，提高文化惠民工程服務(wù)水平。
（四）發(fā)揮職能作用，聚力服務(wù)發(fā)展大局。堅(jiān)持把促發(fā)展作為財(cái)政工作的重要任務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)形成財(cái)政引導(dǎo)示范、金融重點(diǎn)傾斜、社會(huì)積極參與的多元投入格局，不斷加大特色產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)投入，全力支持縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展。繼續(xù)扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，綜合運(yùn)用資金補(bǔ)助、財(cái)政貼息、融資擔(dān)保等多種方式，加大財(cái)政對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的投入，助推招商引資和項(xiàng)目落地，增添經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。探索建立鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接機(jī)制，落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持扶貧投入、政策總體穩(wěn)定，推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)實(shí)施改善、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，保護(hù)糧食生產(chǎn)安全，維護(hù)和保障農(nóng)民群眾利益，持續(xù)提升農(nóng)村自我發(fā)展能力。推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，堅(jiān)持資金投入同污染防治攻堅(jiān)任務(wù)相匹配，支持生態(tài)保護(hù)修復(fù)，推進(jìn)人工造林、封山育林和森林撫育，加大農(nóng)村人居環(huán)境整治，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。
（五）深化財(cái)政改革，持續(xù)提高管理績效。深化預(yù)算管理制度改革。全面推進(jìn)“零基預(yù)算”改革，切實(shí)打破支出基數(shù)概念和固化格局；完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系，深化綜合預(yù)算改革，推進(jìn)預(yù)決算公開，提升預(yù)算完整性、精準(zhǔn)性和透明度；加強(qiáng)財(cái)審聯(lián)動(dòng)，積極配合推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，花錢必問效，無效必問責(zé)；深化政府采購制度改革；深入推進(jìn)電子票據(jù)試點(diǎn)改革；繼續(xù)深化政府會(huì)計(jì)改革。強(qiáng)化財(cái)政管理。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化信息系統(tǒng)建設(shè)，以信息化驅(qū)動(dòng)預(yù)算管理現(xiàn)代化；嚴(yán)格政府債務(wù)管理，嚴(yán)控新增債務(wù)，嚴(yán)禁違規(guī)舉債融資，嚴(yán)禁以任何方式新增隱性債務(wù)，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)控，管好用好專項(xiàng)債券資金；加強(qiáng)直達(dá)資金管理，推動(dòng)直達(dá)機(jī)制嵌入預(yù)算管理流程；夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)，加快構(gòu)建財(cái)會(huì)監(jiān)督新體系；全面貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，深化法治財(cái)政建設(shè)。
各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心、真抓實(shí)干、銳意進(jìn)取，扎實(shí)做好今年各項(xiàng)工作，為實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開局和加快建設(shè)生態(tài)活力精致幸福新古丈作出積極貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年！
名 詞 解 釋
一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益做出支出安排的收支預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金及其他社會(huì)保險(xiǎn)基金等內(nèi)容。
稅收收入：稅收收入是指國家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無償?shù)卣魇账〉玫囊环N財(cái)政收入，是國家預(yù)算資金的重要來源。我縣稅收收入主要有以下來源：增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、土地增值稅、印花稅、耕地占用稅、契稅等。
非稅收入：是指除稅收收入以外，由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。非稅收入主要包括：政府性基金收入、專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入等。
上解支出：是指地方按照有關(guān)法律法規(guī)或財(cái)政體制的規(guī)定上解上級政府的各項(xiàng)支出。上解項(xiàng)目及分成比例根據(jù)財(cái)政體制與當(dāng)?shù)厥杖肭闆r而定。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指財(cái)政通過超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
調(diào)入資金：是指各級財(cái)政因平衡當(dāng)年一般預(yù)算收支，而從預(yù)算外資金結(jié)余、基金結(jié)余和其他渠道調(diào)入的資金。
債券轉(zhuǎn)貸：是指以省人民政府為債務(wù)人，按照市場化原則由省人民政府依法自行組織發(fā)行，承擔(dān)按期支付利息和歸還本金責(zé)任的債券。省政府債券轉(zhuǎn)貸給各地州市，由各地州市（縣）人民政府負(fù)責(zé)還本付息、統(tǒng)借統(tǒng)還。
結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)：結(jié)余是指財(cái)政收入大于財(cái)政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專項(xiàng)用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。
決算：是經(jīng)法定程序批準(zhǔn)的年度預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的會(huì)計(jì)報(bào)告。決算由報(bào)表和文字說明兩部分構(gòu)成，它通常按照我國統(tǒng)一的決算體系逐級匯編而成。決算的構(gòu)成和收支項(xiàng)目同預(yù)算是一致的。
“三?！?是指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生。
“六穩(wěn)”“六?！保菏侵阜€(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作，保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
直達(dá)資金：是指中央政府直接撥款到地方的資金，由中央財(cái)政建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，將新增資金直達(dá)市縣基層，以直接惠企利民。
“三高四新”：2020年9月，習(xí)近平總書記考察湖南時(shí)囑托湖南“著力打造國家重要先進(jìn)制造業(yè)、具有核心競爭力的科技創(chuàng)新、內(nèi)陸地區(qū)改革開放的高地，在推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子，在構(gòu)建新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為，在推動(dòng)中部地區(qū)崛起和長江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展中彰顯新?lián)?dāng)，奮力譜寫新時(shí)代堅(jiān)持和發(fā)展中國特色社會(huì)主義的湖南新篇章”。
“562”發(fā)展思路:是指州委提出的“五個(gè)湘西”（綠色湘西、文化湘西、開放湘西、健康湘西、平安湘西）、“六大建設(shè)”（優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、新型城鎮(zhèn)建設(shè)、生態(tài)文明建設(shè)、民生事業(yè)建設(shè)）、“兩個(gè)率先”（率先振興、率先崛起）發(fā)展思路。
“六條紅線”：是指省財(cái)政廳為加強(qiáng)財(cái)政管理監(jiān)督，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)而作出的六項(xiàng)限制性規(guī)定，即：嚴(yán)禁脫離實(shí)際虛增收入來源、編制隱性赤字預(yù)算；嚴(yán)禁留有“三?！敝С鲇踩笨冢粐?yán)禁超越發(fā)展階段和財(cái)力可能出臺(tái)增支政策、無預(yù)算超預(yù)算安排支出；嚴(yán)禁違規(guī)出借、撥付庫款；嚴(yán)禁違規(guī)舉借和使用債券資金；嚴(yán)禁低效無效使用和浪費(fèi)財(cái)政資金。
