（湖南?。╆P(guān)于湘西州古丈縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)的報告
關(guān)于古丈縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)的報告
——2023年2月22日在古丈縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
古丈縣財政局局長? 彭繼明
各位代表：
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會書面報告全縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)，請予審議。
一、2022年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),以迎接黨的二十大勝利召開和全面學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神為主線及省州財政工作會議精神, 按照縣委、縣政府決策部署，認(rèn)真落實縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)意見，勠力同心、迎難而上，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，繼續(xù)實施積極的財政政策，著力保障改善民生，切實兜牢 “三?！钡拙€，防范化解重大風(fēng)險，深化預(yù)算管理改革，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展提供了有力財政保障，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
(一)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣財政總收入完成36223萬元，同比增長-1.9%，為調(diào)整后年度預(yù)算的91.7%。其中：地方收入完成28882萬元，同比增長6.3%，為調(diào)整后年度預(yù)算的97.91%。
全縣一般公共預(yù)算地方收入28882萬元，加返還性收入2447萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入138171萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入18007萬元、國債轉(zhuǎn)貸收入11929萬元、動用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8787萬元、調(diào)入資金8222萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)21564萬元，收入總計238009萬元。一般公共預(yù)算支出210439萬元，一般債務(wù)還本支出5151萬元、上解支出3836萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年18583萬元，支出總計238009萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
全縣一般公共預(yù)算支出完成210439萬元，按科目分類為：一般公共服務(wù)支出24204萬元，國防支出120萬元，公共安全支出7973萬元，教育支出32552萬元，科學(xué)技術(shù)支出1460萬元，文化旅游體育與傳媒支出3001萬元，社會保障和就業(yè)支出23198萬元，衛(wèi)生健康支出18627萬元，節(jié)能環(huán)保支出4350萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4893萬元，農(nóng)林水支出50126萬元，交通運(yùn)輸支出12439萬元，資源勘探信息等支出1196萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1355萬元，自然資源海洋氣象等支出3805萬元，住房保障支出7061萬元，糧油物資儲備支出356萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3634萬元，其他支出224萬元，債務(wù)付息支出9865萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算收入10846萬元，加政府性基金轉(zhuǎn)移收入3325萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1870萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入27400萬元，收入合計43441萬元。政府性基金預(yù)算支出41597萬元，加調(diào)出資金92萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1752萬元，支出合計43441萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
3.社保基金預(yù)算執(zhí)行情況。社保基金收入15733.94萬元，支出14697.05萬元，年末滾存結(jié)余12151.26萬元。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入11247.08萬元，支出11698.44萬元，滾存結(jié)余483.49萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4260.19萬元，支出2856.2萬元，滾存結(jié)余10702.64萬元；失業(yè)保險基金收入226.67萬元，支出142.41萬元，滾存結(jié)余965.13萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入144萬元，上年結(jié)余7萬元，上級補(bǔ)助4萬元，收入合計155萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)出144萬元，年終結(jié)余11萬元，支出合計155萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
5.地方政府債務(wù)情況。省核定我縣2022年政府債務(wù)總限額282896萬元，其中新增債務(wù)限額38466萬元（新增債券限額37466萬元，外貸限額1000萬元）。全年，省下達(dá)我縣新增債券32394萬元，其中：新增專項債券27400萬元、新增一般債券4994萬元，再融資債券5072萬元，共計37466萬元。截止2022年底，全縣地方政府債務(wù)余額275176萬元，控制在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
?(二)財政重點工作開展情況
1.培財源強(qiáng)征管，財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定。面對新冠肺炎防控、減稅降費(fèi)、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和增值稅留抵扣稅等多種不利影響，財稅部門迎難而上，千方百計拓財源，齊心協(xié)力抓征管。全縣財政總收入完成36223萬元，其中，地方財政收入完成28882萬元，同比增長1714萬元、增長6.31%。加大向上爭資力度。緊密跟蹤中央、省、州的政策動向，立足縣情實際，發(fā)揮比較優(yōu)勢，搶抓發(fā)展機(jī)遇，完善爭資上項工作機(jī)制，強(qiáng)化部門協(xié)調(diào)配合，加大向上銜接爭取力度，全力爭取上級優(yōu)惠政策和項目資金扶持，全年累計爭取項目資金73649萬元，切實增強(qiáng)地方財政實力，有效緩解財政收支平衡壓力。
2.惠民生兜底線，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，嚴(yán)格控制一般性支出。堅決落實政府長期過緊日子要求，持續(xù)壓減一般性、非重點、非剛性、非急需和使用績效不高的資金，對“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出從嚴(yán)控制、從緊安排，統(tǒng)籌財力集中優(yōu)先用于“六穩(wěn)”“六保”等重點民生領(lǐng)域投入，兜實兜牢“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”三保底線。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快財政支出進(jìn)度，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。全縣財政總支出完成210439萬元，同比增加8248萬元、增長4.1%。其中，教育、文體傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生、社保就業(yè)、農(nóng)林水、住房保障等民生領(lǐng)域六項支出134565萬元，占財政總支出比重64%。
3.強(qiáng)職能增保障，全力支持縣域發(fā)展。落實積極的財政政策，全力整合財政資金，優(yōu)化財政資金投向，鼎力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，優(yōu)化高質(zhì)量發(fā)展布局。全力保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全面落實鄉(xiāng)村振興資金統(tǒng)籌政策，堅持全力整合，將中央、省、州下達(dá)和縣本級安排財政涉農(nóng)資金全部納入整合范疇，做到應(yīng)整必整、應(yīng)整盡整并納入專戶管理，嚴(yán)格按照財政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合方案分配資金，集中財力投入鄉(xiāng)村振興，全力鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年財政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金共安排23520萬元，支持572個項目。全力支持推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。充分運(yùn)用專項安排、統(tǒng)籌整合、申報債券、財政貼息等方式，支持實施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、新型工業(yè)，旅游康養(yǎng)，加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。多渠道籌集資金18762萬元，支持鞏固壯大特色農(nóng)業(yè)，實施茶葉、油茶、煙葉、柑橘等產(chǎn)業(yè)面積新擴(kuò)、種植培管及精品園區(qū)打造；籌集18500萬元，支持發(fā)展壯大工業(yè)產(chǎn)業(yè)，完善省級工業(yè)集中區(qū)配套設(shè)施建設(shè)，支持新建標(biāo)準(zhǔn)化廠房，推動工業(yè)集中區(qū)產(chǎn)業(yè)孵化中心、棲柯冷鏈物流、智慧科技數(shù)字產(chǎn)業(yè)園等項目?；I集5346萬元,支持大力發(fā)展生態(tài)旅游業(yè)。推動重點景區(qū)提質(zhì)、旅游配套設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村旅游發(fā)展。全力支持重點項目建設(shè)。著力推進(jìn)項目建設(shè)。積極支持項目建設(shè)，安排項目前期及間接費(fèi)用2066萬元，支持重大項目前期工作；積極兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，對引進(jìn)的大項目、好項目給予重點扶持。增強(qiáng)項目資金保障，通過爭取專項、申報債券、統(tǒng)籌存量、安排土地出讓金收入等落實資金30287萬元，支持古羅大道、羅依溪片區(qū)老舊小區(qū)、全民健身體育中心、棚戶區(qū)改造、芙蓉學(xué)校等重大民生項目建設(shè)。持續(xù)支持改善環(huán)境質(zhì)量。安排11664萬元支持污水垃圾處理運(yùn)營、城鄉(xiāng)環(huán)境治理、水污染、生態(tài)保護(hù)及土壤防治等，扎實推進(jìn)藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
4.促改革強(qiáng)管理，財政效能持續(xù)提升。強(qiáng)化庫款管理、推進(jìn)電子支付改革，著力提高財政資金配置效率和使用效益。嚴(yán)格國有資產(chǎn)處置管理，審批并下發(fā)處置批復(fù)文件76份，處置收入11.87萬元。組織政府采購38次，節(jié)約資金290萬元、節(jié)約率0.96%。強(qiáng)化財政投資評審，評審?fù)顿Y項目182個，審減資金15848萬元、審減率達(dá)6.82%。加強(qiáng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理。全年累計發(fā)放惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼“一卡通”92項、30.53萬人次、發(fā)放資金15402萬元。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，積極推行預(yù)算一體化工作，完成預(yù)算績效目標(biāo)申報并要求隨預(yù)算一并公開，完成全縣所有預(yù)算單位績效整體自評，實現(xiàn)了預(yù)算單位整體自評全覆蓋。著力防范財政運(yùn)行風(fēng)險。全力防范化解債務(wù)風(fēng)險，嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，著力償還存量債務(wù)，全面禁止違規(guī)舉債，未新增一筆隱性債務(wù)，妥善化解和處置存量債務(wù)，沒有發(fā)生債務(wù)風(fēng)險事件。堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。加強(qiáng)基層財政管理，推進(jìn)鎮(zhèn)村財政財務(wù)績效管理，不斷提升基層財政所服務(wù)能力和水平。
各位代表，過去一年我縣財政運(yùn)行情況總體較好，取得了一定成績，這是縣委、縣政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持的結(jié)果，也是各級各部門共同努力、全縣人民奮力拼搏的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，在促進(jìn)財政增收提質(zhì)、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、防范化解債務(wù)風(fēng)險、細(xì)化預(yù)算編制、強(qiáng)化預(yù)算約束等方面，離縣委、縣政府的要求和人民群眾的期盼還有一些差距。對此，我們將高度重視，以更堅定的決心、更有力的措施，切實加以解決。
二、2023年財政預(yù)算(草案)
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，做好今年財政工作責(zé)任重大。2023年預(yù)算編制和財政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅決落實習(xí)近平總書記系列重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，認(rèn)真落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，全力打造“三區(qū)兩地”、“五個湘西”，深入實施“生態(tài)文明引領(lǐng)、特色產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、改革創(chuàng)新攻堅”戰(zhàn)略，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，堅決落實過緊日子要求，兜實兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)防財政運(yùn)行風(fēng)險，深化財政管理改革，加力提效實施積極的財政政策，為全面建設(shè)現(xiàn)代化新古丈提供有力支撐。
按照中央和省、州、縣的有關(guān)要求，根據(jù)縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，今年全年財政總收入預(yù)期增長7.4%，收入預(yù)期數(shù)為39120萬元，其中地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期增幅為8%以上，收入預(yù)期數(shù)為31200萬元。2023年度全縣預(yù)算收支安排情況如下：
一般公共財政預(yù)算：2023年預(yù)算收入安排201148萬元，其中：本年地方收入31200萬元，返還性收入2095萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入124116萬元、上級專項補(bǔ)助收入1154萬元，調(diào)入資金24000萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)18583萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元。預(yù)算支出安排201148萬元，其中：本年支出141981萬元，上解上級支出2987萬元，專項支出53180萬元，地方債務(wù)還本支出3000萬元。
政府性基金預(yù)算：根據(jù)基金收入和實際支出情況，按基金項目“以收定支”原則編制。2023年政府性基金收入安排26800萬元，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入26000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬元，污水處理費(fèi)收入200萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入200萬元；加上級補(bǔ)助收入1926萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1752萬元，收入總計30478萬元。2023年政府性基金本級支出安排26800萬元，其中，國有土地出讓成本支出6300萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出400萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出200萬元，污水處理費(fèi)支出200萬元，地方政府專項債券付息支出4700萬元，調(diào)出資金15000萬元。上級專項支出1926萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出1752萬元。支出總計30478萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
社會保險基金預(yù)算：2023年社會保險基金預(yù)算安排收入17442萬元，支出15653萬元，本年收支節(jié)余1789萬元，年末滾存結(jié)余13107萬元。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4320萬元，支出3156萬元，年未結(jié)余1164萬元，年末滾存結(jié)余11634萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入13122萬元，支出12497萬元，年未結(jié)余625萬元，年末滾存結(jié)余1473萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：按照收支平衡的原則編制，2023年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入安排9290萬元，其中：利潤收入150萬元、股利、股息收入140萬元、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入5000萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4000萬元，上級專項補(bǔ)助4萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11萬元，收入總計9305萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算本級支出安排0萬元，調(diào)出資金9000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)305萬元，支出總計9305萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
編制本年度財政支出預(yù)算中注重強(qiáng)化了五個方面：
一是兜牢“三保”。今年預(yù)算優(yōu)先保障基本民生支出7378萬元，同比增加906萬元，增長14%，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險標(biāo)準(zhǔn)提標(biāo)增加13元/人,財政對基本養(yǎng)老保險基金的補(bǔ)助341萬元，同比增加了189萬元，特困人員供養(yǎng)安排400萬元，同比增加了68萬元，低?？h級配套安排200萬元，同比增加了68萬元；保工資支出68400萬元，同比增加2962萬元，增長4.5%，增加基礎(chǔ)性績效共5140萬元納入工資實行按月發(fā)放；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5679萬元，同比減少17萬元。政法系統(tǒng)按年人均2.4萬元的標(biāo)準(zhǔn)保障，其他行政人員按年人均1.2萬元的標(biāo)準(zhǔn)保障，各事業(yè)人員(不含教師和衛(wèi)生人員)按年人均1萬元的標(biāo)準(zhǔn)保障。
二是突出重點。堅決落實縣委縣政府決策部署，集中財力保重點。全縣高質(zhì)量發(fā)展獎勵和重大產(chǎn)業(yè)項目扶持資金預(yù)算安排500萬元，同比增加200萬元；招商引資預(yù)算安排350萬元；優(yōu)化營商服務(wù)環(huán)境預(yù)算安排220萬元，同比增加20萬元；安排“四上企業(yè)”入規(guī)、納稅獎補(bǔ)300萬元；G352古丈至羅依溪公路一期工程建設(shè)項目還本付息支出4874萬元；土地增減掛成本支出5000萬元；政府重點投資建設(shè)項目支出4000萬元。
三是傾斜基層。鄉(xiāng)鎮(zhèn)村資金經(jīng)費(fèi)只增不減，優(yōu)先保障。其中：鄉(xiāng)村振興經(jīng)費(fèi)安排760萬元，同比增加380萬元，增長95%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)安排423.57萬元，同比增加24萬元，增長6%；村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)安排2189萬元，全縣103個村，平均達(dá)到21.25萬元；新增鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費(fèi)130萬元，為79個縣直部門聯(lián)系村(社區(qū))駐村工作隊員每人/年安排6000元工作經(jīng)費(fèi)。
四是守住底線。強(qiáng)化底線思維，積極應(yīng)對復(fù)雜嚴(yán)峻形勢。守住債務(wù)風(fēng)險防控底線，安排政府性債務(wù)還本付息支出18700萬元；守住污染防控底線，安排污染防治專項資金500萬元，新增城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化預(yù)算2500萬元；守住鄉(xiāng)村振興底線，全域文明創(chuàng)建及鄉(xiāng)村振興615萬元；守住疫情防控底線，安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)配套500萬元，安排全縣醫(yī)務(wù)人員臨時性工作補(bǔ)助351萬元；守住安全維穩(wěn)底線，安排信訪維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)130萬元；安排安全生產(chǎn)工作經(jīng)費(fèi)70萬元；新增安排全縣城鄉(xiāng)公交補(bǔ)貼和城市公共補(bǔ)貼500萬元，安排水利基金140萬元（其中：防汛抗旱支出80萬元、飲用水檢測費(fèi)用10萬、農(nóng)村人飲工程維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)50萬元）。
五是正向激勵。鼓勵全縣經(jīng)濟(jì)部門和項目單位積極爭資上項謀發(fā)展，采取以獎代補(bǔ)方式安排經(jīng)費(fèi)，實行獎罰措施。項目前期費(fèi)安排2000萬元，其中第三方服務(wù)費(fèi)1500萬元，以獎代補(bǔ)項目工作經(jīng)費(fèi)500萬元。
我們將緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，加力實施好積極財政政策，重點抓好以下幾項工作：
（一）聚焦預(yù)算目標(biāo)，千方百計“抓收入”。圍繞收入目標(biāo)任務(wù)，堅持多措并舉、綜合施策，確保財政收入不斷壯大。一是抓好組織收入。一方面夯實一般公共預(yù)算收入。堅持按季分解任務(wù)，按月督收，結(jié)合收入進(jìn)度，每月常規(guī)調(diào)度，重點時間節(jié)點專項調(diào)度，確保收入及時入庫；不斷加強(qiáng)征管措施，深入查找短板，堅持勤征細(xì)管，排查單項稅種、重點稅源，規(guī)范日常征管，嚴(yán)防跑冒滴漏，做到既撿西瓜又不丟芝麻，做到“顆粒歸倉”，確保依法征收、應(yīng)收盡收。一方面做優(yōu)非稅收入。全面推進(jìn)非稅收入精細(xì)化、規(guī)范化和科學(xué)化管理，著重突出依法征收、源頭控收，不斷提高非稅收入管理水平，提升收入質(zhì)量。另一方面加強(qiáng)基金收入。加大盤活國有資產(chǎn)力度，積極穩(wěn)妥處置存量國有資產(chǎn)，用足用活土地政策做好土地文章，提高土地出讓凈收益總量，積極協(xié)調(diào)爭取對接土地增減掛價款，增加政府性基金收入，增強(qiáng)地方可支配財力。二是持續(xù)加強(qiáng)財源建設(shè)。一方面加強(qiáng)財政金融聯(lián)動，用足活財政金融政策，降低中小企業(yè)融資成本，助推大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。一方面積極開展“送政策、解難題、優(yōu)服務(wù)”活動，全面落實減稅降費(fèi)政策，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，主動為企業(yè)服好務(wù)、紓好困，穩(wěn)住建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、旅游業(yè)、煙草和電力等幾大支柱行業(yè)財源基本盤。另一方面持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，恪守契約精神，嚴(yán)格兌現(xiàn)招商引資等各類惠企政策，以“五好園區(qū)”建設(shè)為著力點，支持積極引進(jìn)企業(yè)入駐。讓市場主體預(yù)期更穩(wěn)、信心更足、活力更強(qiáng)。持續(xù)提升園區(qū)綜合效益，引進(jìn)財源新活水。三是積極爭取上級支持。根據(jù)我縣當(dāng)前經(jīng)濟(jì)建設(shè)與今后長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)，緊緊圍繞中心工作，通過全面排查、挖掘資源、滾動儲備，謀劃一批優(yōu)質(zhì)項目，切實做好項目申報，加大向上爭取政策和資金補(bǔ)助力度，擴(kuò)大可用財力規(guī)模，增強(qiáng)財政保障實力。
（二）突出優(yōu)化支出，全力以赴“保運(yùn)行”。著力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化資金保障，確保財政運(yùn)行平穩(wěn)健康發(fā)展。一是堅決兜牢“三?！钡拙€。堅持把“三?！敝С龇旁谪斦С龅氖滓恢茫蚝秘斦A(yù)算的“鐵算盤”，科學(xué)合理安排預(yù)算，精準(zhǔn)調(diào)度國庫資金，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控和風(fēng)險研判，千方百計全力保障好“三?！敝С鲂枨?，堅決防范“三?！憋L(fēng)險。二是全力打好防范債務(wù)風(fēng)險阻擊戰(zhàn)。堅持底線思維，認(rèn)真落實中央、省、州關(guān)于化債的各項要求，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險預(yù)警和分析研判，摸排債務(wù)風(fēng)險點，堅決遏制債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，管住守住債務(wù)風(fēng)險。堅決落實違規(guī)變相舉債“誰舉債、誰負(fù)責(zé)、違規(guī)必懲”的工作原則，杜絕違規(guī)新增隱性政府債務(wù)存量，堵住違規(guī)變相舉債的“源頭”、“后門”。三是嚴(yán)格控制一般性支出。堅持有保有壓，保民生投入，在壓“三公”支出方面當(dāng)好“鐵公雞”。繼續(xù)堅決落實黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”要求，“三公”經(jīng)費(fèi)必須減，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本，騰挪出更多資金集中優(yōu)先用于“三保”及重點民生領(lǐng)域投入。四是大力盤活存量資金。全面清理財政存量資金，落實“定期清理、超期收回”機(jī)制，除按規(guī)定可以接轉(zhuǎn)的資金外，財政撥款的結(jié)余資金、低效無效和超期沉淀的資金，全部收回財政統(tǒng)籌，集中“火力”統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村振興、民生保障、生態(tài)環(huán)保等重點領(lǐng)域。加快資金支出進(jìn)度，切實提高財政資金使用效益。
（三）緊扣職責(zé)使命，盡心竭力“促發(fā)展”。落實新發(fā)展理念，充分好發(fā)揮財政職能作用，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。一是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。持續(xù)加大財政資金的投入力度，大力支持開展“鄉(xiāng)村振興推進(jìn)年”活動，切實推進(jìn)鞏固脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大涉農(nóng)業(yè)資金整合力度，實現(xiàn)“應(yīng)整盡整”，助推鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略，支持農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、改善基礎(chǔ)設(shè)施、提升村集體經(jīng)濟(jì)壯大。充分發(fā)揮好財政資金保障和引導(dǎo)作用，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，加快美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，持續(xù)夯實脫貧成果，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)升級，鄉(xiāng)村環(huán)境更加宜居，激發(fā)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。二是大力支持重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展。用好本級產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，爭取上級產(chǎn)業(yè)項目資金，同時通過申報政府債券，綜合運(yùn)用融資擔(dān)保、貸款貼息、獎勵補(bǔ)助等方式鼓勵引導(dǎo)金融和社會資本。大力支持特色農(nóng)業(yè)提質(zhì)培優(yōu)，推進(jìn)以“兩茶一養(yǎng)”為主體的特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)建設(shè)；大力支持新型工業(yè)提速壯大。推進(jìn)新材料、新能源等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)“五好”園區(qū)建設(shè)，激發(fā)園區(qū)活力；大力支持旅游業(yè)做大做強(qiáng)，推進(jìn)景區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)、加快鄉(xiāng)村旅游開發(fā)，不斷增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)競爭力和發(fā)展后勁。三是支持重點項目建設(shè)。努力加大財政投資強(qiáng)度，加強(qiáng)專項資金、專項債券統(tǒng)籌銜接，大力支持重點項目建設(shè)，加強(qiáng)民生實事、生態(tài)建設(shè)、社會事業(yè)等領(lǐng)域投資，加快資金撥付使用，督促盡早形成實物工作量。四是支持城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。鞏固省級文明城市創(chuàng)建成果，圍繞縣委、政府的工作要求，支持實施新城擴(kuò)容、加快老城基礎(chǔ)設(shè)施改善，加快村莊規(guī)劃編制和鄉(xiāng)村建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展。五是統(tǒng)籌發(fā)展和安全。積極履行財政職能，為全縣平安創(chuàng)建、安全生產(chǎn)、信訪維穩(wěn)、疫情防控等重點工作提供堅實保障，履行職責(zé)和使命擔(dān)當(dāng)，確保人民群眾安居樂業(yè)、社會大局和諧穩(wěn)定。
（四）守牢民生底線，一心一意“增福祉”。始終堅持人民至上，把保障和改善民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點?？朔斦罩Ющy，足額落實各類民生政策，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出比重穩(wěn)定在65%以上。一是加大投入推動教育高質(zhì)量發(fā)展。進(jìn)一步改善農(nóng)村學(xué)校辦學(xué)條件，推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，完善高中教育經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制，支持深化職業(yè)教育改革，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。二是加大投入提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平。支持加快健康古丈建設(shè)，提升基層衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)能力。繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力和水平。三是加大投入兜牢社會保障。落實就業(yè)優(yōu)惠政策，不斷提升勞動者技能素質(zhì)，穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。穩(wěn)步提高社會保障水平，繼續(xù)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，全力保障低保、特困、孤兒、殘疾人等群體基本生活。四是加大投入繁榮文體事業(yè)。助推全縣文體事業(yè)發(fā)展，健全公共文化服務(wù)保障機(jī)制，提高文化惠民服務(wù)水平，實現(xiàn)我縣文體事業(yè)健康發(fā)展。
?（五）圍繞財政改革，強(qiáng)化管理“增效能”。深入推進(jìn)改革創(chuàng)新，強(qiáng)化財政監(jiān)督管理，進(jìn)一步提高財政治理效能。一是嚴(yán)格落實預(yù)算管理一體化建設(shè)。在年度預(yù)算編制及執(zhí)行中，嚴(yán)格遵循“以收定支”“收支平衡”的原則和預(yù)算管理一體化要求，高度重視“三保”工作，細(xì)化“三?！鳖A(yù)算編制，落實安排好化債支出，夯實財力支撐，強(qiáng)化庫款管理，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。二是全面實施政府采購預(yù)算管理。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國政府采購法》的要求，嚴(yán)格按照政府集中采購目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)、政府采購品目分類目錄要求編制政府采購預(yù)算，杜絕無預(yù)算采購或超預(yù)算采購。嚴(yán)格執(zhí)行已批復(fù)的政府采購預(yù)算，對已列入部門預(yù)算的政府采購項目，及時申報采購計劃。三是著力實施預(yù)算績效管理。扎實開展“績效管理提升年”行動，進(jìn)一步完善預(yù)算績效管理制度體系，壓實績效管理責(zé)任，不斷促進(jìn)績效評價提質(zhì)增效；切實強(qiáng)化績效評價結(jié)果應(yīng)用，加強(qiáng)財政資金績效審核，堅持做到花錢必問效、無效必問責(zé)。
各位代表！大道至簡，實干為要。做好今年財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，意義深遠(yuǎn)。我們將在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真貫徹落實本次大會通過的各項決議，錨定目標(biāo)、開拓進(jìn)取、守正創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，全力落實好各項財政工作任務(wù)，為全面建設(shè)現(xiàn)代化新古丈貢獻(xiàn)財政力量。
名 詞 解 釋
????一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益做出支出安排的收支預(yù)算。
社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金及其他社會保險基金等內(nèi)容。
稅收收入：稅收收入是指國家按照預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，向經(jīng)濟(jì)組織和居民無償?shù)卣魇账〉玫囊环N財政收入，是國家預(yù)算資金的重要來源。我縣稅收收入主要有以下來源：增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、土地增值稅、印花稅、耕地占用稅、契稅等。
非稅收入：是指除稅收收入以外，由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財政資金，是政府財政收入的重要組成部分。非稅收入主要包括：政府性基金收入、專項收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入等。
上解支出：是指地方按照有關(guān)法律法規(guī)或財政體制的規(guī)定上解上級政府的各項支出。上解項目及分成比例根據(jù)財政體制與當(dāng)?shù)厥杖肭闆r而定。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
調(diào)入資金：是指各級財政因平衡當(dāng)年一般預(yù)算收支，而從預(yù)算外資金結(jié)余、基金結(jié)余和其他渠道調(diào)入的資金。
債券轉(zhuǎn)貸：是指以省人民政府為債務(wù)人，按照市場化原則由省人民政府依法自行組織發(fā)行，承擔(dān)按期支付利息和歸還本金責(zé)任的債券。省政府債券轉(zhuǎn)貸給各地州市，由各地州市（縣）人民政府負(fù)責(zé)還本付息、統(tǒng)借統(tǒng)還。
結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)：結(jié)余是指財政收入大于財政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。
決算：是經(jīng)法定程序批準(zhǔn)的年度預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的會計報告。決算由報表和文字說明兩部分構(gòu)成，它通常按照我國統(tǒng)一的決算體系逐級匯編而成。決算的構(gòu)成和收支項目同預(yù)算是一致的。
“三?！?是指?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
“六穩(wěn)”“六?！保菏侵阜€(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作，保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
“五好”：是指園區(qū)規(guī)劃定位好、創(chuàng)新平臺好、產(chǎn)業(yè)項目好、體制機(jī)制好、發(fā)展形象好。
“兩茶一養(yǎng)”：茶葉、油茶和生態(tài)養(yǎng)殖等
