（湖南省）關(guān)于湘西州吉首市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于吉首市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市各級(jí)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，各項(xiàng)工作有序開展，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2021年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
據(jù)快報(bào)數(shù)反映，全市一般公共預(yù)算地方收入113718萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.64%，為預(yù)算的101.65%；加上級(jí)補(bǔ)助收入205476萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40397萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10717萬(wàn)元，調(diào)入資金39120萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24680萬(wàn)元，收入合計(jì)434108萬(wàn)元。全市一般公共預(yù)算支出354949萬(wàn)元，為預(yù)算的92.33%，加上解上級(jí)支出8395萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出33062萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8215萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出29487萬(wàn)元，支出合計(jì)434108萬(wàn)元，收支平衡。
收入預(yù)算執(zhí)行情況：全市財(cái)稅部門科學(xué)研判經(jīng)濟(jì)財(cái)政走勢(shì)，深入落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力依法依規(guī)組織收入。特別是因時(shí)因勢(shì)精準(zhǔn)施策，上半年搶抓經(jīng)濟(jì)加快恢復(fù)時(shí)機(jī)，推動(dòng)財(cái)政收入較快增長(zhǎng)，下半年積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊、土地交易及房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷等影響，千方百計(jì)穩(wěn)住收入基本盤，全年財(cái)政收入呈“兩頭低，中間高”態(tài)勢(shì)。據(jù)快報(bào)數(shù)反映，全市一般公共預(yù)算總收入完成171357萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)0.59%，其中一般公共預(yù)算地方收入完成113718萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)4.64%，比2019年增長(zhǎng)9.56%，兩年平均增長(zhǎng)4.67%，較好地完成地方財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)。規(guī)范非稅收入管理，堅(jiān)持做實(shí)非稅收入，2021年實(shí)現(xiàn)非稅收入40488萬(wàn)元，占地方收入比重35.6%，符合占比要求，收入質(zhì)量較好。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：財(cái)政部門深入落實(shí)“繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，保持對(duì)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)必要支持力度”的部署，積極向上爭(zhēng)取新增債券、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付等，管好直達(dá)資金，用好存量資金，保持適度支出強(qiáng)度，切實(shí)增強(qiáng)對(duì)疫情防控、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、民生改善、生態(tài)文明等重點(diǎn)任務(wù)的財(cái)力保障，推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。據(jù)快報(bào)數(shù)反映，全市一般公共預(yù)算支出354949萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)1.84%（考慮中央統(tǒng)一部署的市縣權(quán)責(zé)發(fā)生制列支改革，中央應(yīng)對(duì)疫情出臺(tái)的提高赤字率、發(fā)行抗疫特別國(guó)債等一次性特殊政策退出，以及基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金州級(jí)統(tǒng)籌管理等不可比因素，下同），其中民生支出231060萬(wàn)元，占比繼續(xù)保持65%以上。
分科目來(lái)看，一般公共服務(wù)支出32270萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.42%；公共安全支出15630萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.77%；教育支出93419萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.20%；科學(xué)技術(shù)支出4614萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.59%；社會(huì)保障和就業(yè)支出39774萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.69%；衛(wèi)生健康支出28442萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.25%；節(jié)能環(huán)保支出10101萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.09%；農(nóng)林水支出52670萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.41%。
轉(zhuǎn)移支付和新增債券執(zhí)行情況：2021年，上級(jí)共下達(dá)我市各類轉(zhuǎn)移支付205476萬(wàn)元，同比下降14.72%，剔除特殊轉(zhuǎn)移支付5700萬(wàn)元、醫(yī)保上劃州級(jí)13927萬(wàn)元、疫情防控資金3400萬(wàn)元等一次性因素，同比下降5.71%。一是一般性轉(zhuǎn)移支付175662萬(wàn)元（包括財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和有指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付），同比略有增長(zhǎng)；二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付29814萬(wàn)元，同比下降40.59%。
爭(zhēng)取新增一般債券7600萬(wàn)元。專項(xiàng)債券為0，比去年同期減少4.23億元，主要是2019年我市成功申報(bào)財(cái)政部政府債券化解隱性債務(wù)建制縣試點(diǎn)，獲得29.4億元置換債券，2021年按照省政府要求，對(duì)于已獲得財(cái)政部政府債券化解隱性債務(wù)建制縣試點(diǎn)的縣市不給予分配。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
（1）預(yù)備費(fèi)。根據(jù)《預(yù)算法》第四十條及第六十四條規(guī)定“各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的1%—3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)”，根據(jù)我市2021年一般公共預(yù)算收支情況，設(shè)置預(yù)備費(fèi)2300萬(wàn)元。累計(jì)支出621萬(wàn)元，主要用于疫情防控資金406萬(wàn)元；防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)救助資金64萬(wàn)元；交通事故及信訪維穩(wěn)等突發(fā)性事件處理經(jīng)費(fèi)151萬(wàn)元。結(jié)余1679萬(wàn)元全部調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定基金，用于彌補(bǔ)2022年度預(yù)算資金的不足。
（2）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。超收收入和不需再安排的結(jié)轉(zhuǎn)資金共8215萬(wàn)元（含預(yù)備費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)1679萬(wàn)元），補(bǔ)充基金后，2021年底本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模8215萬(wàn)元，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（3）本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)，2021年全市“三公”經(jīng)費(fèi)支出1278萬(wàn)元。
（4）市級(jí)重大投資項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況。爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助11659萬(wàn)元，省預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助2580萬(wàn)元，省湘西地區(qū)開發(fā)專項(xiàng)補(bǔ)助915萬(wàn)元，交通運(yùn)輸事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)補(bǔ)助資金1439萬(wàn)元，車輛購(gòu)置稅收入補(bǔ)助地方資金7546萬(wàn)元，共計(jì)24139萬(wàn)元，主要用于交通、水利、防災(zāi)減災(zāi)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)托幼、保障性住房等領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及環(huán)境治理、產(chǎn)業(yè)開發(fā)、易地扶貧搬遷后續(xù)產(chǎn)業(yè)扶持等方面。
2.政府性基金預(yù)算
據(jù)快報(bào)數(shù)反映，全市政府性基金收入85744萬(wàn)元，同比下降42.84%，為預(yù)算的78.25%，主要是受疫情、土地交易及房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷等影響；加上級(jí)補(bǔ)助收入2227萬(wàn)元，上年結(jié)余3278萬(wàn)元，收入合計(jì)91249萬(wàn)元。全市政府性基金支出68850萬(wàn)元，為預(yù)算的95.72%，加調(diào)出到一般公共預(yù)算19319萬(wàn)元，年終結(jié)余3080萬(wàn)元，支出合計(jì)91249萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
據(jù)快報(bào)數(shù)反映，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入19800萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.95倍，為預(yù)算的125.32%，主要是華泰公司上繳經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)以及民泰公司產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入；加上級(jí)補(bǔ)助78萬(wàn)元，上年結(jié)余7萬(wàn)元，收入合計(jì)19885萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出64萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，加調(diào)出到一般公共預(yù)算19800萬(wàn)元，年終結(jié)余21萬(wàn)元，支出合計(jì)19885萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
據(jù)快報(bào)數(shù)反映，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入27379萬(wàn)元，為預(yù)算的102.52%；支出25304萬(wàn)元，為預(yù)算的98.70%；年末滾存結(jié)余13138萬(wàn)元。
分險(xiǎn)種來(lái)看，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5244萬(wàn)元，支出3385萬(wàn)元，滾存結(jié)余10544萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21380萬(wàn)元，支出21219萬(wàn)元，滾存結(jié)余939萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入755萬(wàn)元，支出700萬(wàn)元，滾存結(jié)余1655萬(wàn)元。
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5.地方政府債務(wù)情況
據(jù)快報(bào)數(shù)反映，截至2021年底，全市地方政府債務(wù)余額846011.66萬(wàn)元，控制在省定債務(wù)限額范圍內(nèi)，其中一般債務(wù)629121.66萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)216890萬(wàn)元。
（二）2021年重點(diǎn)工作開展情況
2021年，財(cái)政部門按照市委市政府決策部署，落實(shí)市人大有關(guān)決議和審議意見(jiàn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，全力服務(wù)中心工作，深化預(yù)算管理改革，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，加力保障改善民生，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，有力促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
1.堅(jiān)持防控發(fā)展同重視，不斷提升治理能力。一是保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。統(tǒng)籌資金4000余萬(wàn)元，為疫苗接種、核酸檢測(cè)篩查、醫(yī)學(xué)集中隔離、鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)聯(lián)防聯(lián)控等工作提供有力支持。全市新冠疫苗累計(jì)接種890255劑次，醫(yī)學(xué)集中隔離1662人，核酸采樣808946份。組織發(fā)動(dòng)市屬國(guó)有企業(yè)捐贈(zèng)抗疫資金331萬(wàn)元，其中財(cái)政部門直管的民泰公司率先捐贈(zèng)100萬(wàn)元。二是支持行業(yè)企業(yè)復(fù)蘇。撥付專項(xiàng)資金786萬(wàn)元，大力支持企業(yè)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)發(fā)展、中小企業(yè)發(fā)展、服務(wù)業(yè)發(fā)展等。撥付資金1088萬(wàn)元，全面兌現(xiàn)重大招商引資獎(jiǎng)勵(lì)，助推招商引資提質(zhì)增效。新增減稅降費(fèi)政策減免各項(xiàng)稅費(fèi)13865萬(wàn)元，全面落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保農(nóng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、“兩民”貸款貼息等優(yōu)惠政策，有效緩解“融資難”“融資貴”等問(wèn)題，不斷增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展動(dòng)力。三是管好用好直達(dá)資金。高效分配下達(dá)直達(dá)資金67730萬(wàn)元，累計(jì)支出66462萬(wàn)元；下達(dá)參照直達(dá)資金2809萬(wàn)元，累計(jì)支出978萬(wàn)元，有力支持“六穩(wěn)”“六?！薄Ｋ氖羌哟筘?cái)源建設(shè)力度。深入貫徹落實(shí)省、州“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程實(shí)施意見(jiàn)及要求，制定服務(wù)“三高四新”戰(zhàn)略實(shí)施財(cái)源建設(shè)相關(guān)制度文件，建立市領(lǐng)導(dǎo)掛鉤服務(wù)重點(diǎn)稅源企業(yè)工作責(zé)任制。
2.堅(jiān)持民生重點(diǎn)同落實(shí)，不斷提升工作實(shí)效。一是助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。投入資金455萬(wàn)元，用于獎(jiǎng)補(bǔ)農(nóng)民套種糧食作物和拋荒地復(fù)墾種植糧；發(fā)放耕地地力保護(hù)等惠農(nóng)補(bǔ)貼1391.6萬(wàn)元，促進(jìn)糧食穩(wěn)產(chǎn)保供；投入銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金14199.6萬(wàn)元，支持鞏固拓展脫貧成效；按照《吉首市特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展意見(jiàn)》要求，明確產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，支持湘西黃金茶、白云貢米等六大特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展；設(shè)立500萬(wàn)元防返貧基金；投入資金1554萬(wàn)元，支持建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田1萬(wàn)畝。爭(zhēng)取省級(jí)資金200萬(wàn)元，支持大興寨水庫(kù)等重大水利工程建設(shè)；爭(zhēng)取一般債券1230萬(wàn)元，支持2座小水庫(kù)除險(xiǎn)加固。投入資金745.71萬(wàn)元，支持改新建農(nóng)村戶廁2963戶。二是推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。全年生態(tài)環(huán)保投入達(dá)13554.49萬(wàn)元。完成中央環(huán)保督查專項(xiàng)整治任務(wù)。繼續(xù)履行與瀘溪縣、花垣縣和鳳凰縣簽訂的武水流域橫向生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償協(xié)議。爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)基建資金1950萬(wàn)元，支持城鄉(xiāng)垃圾收運(yùn)體系建設(shè)工作。爭(zhēng)取省級(jí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理四年行動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金302萬(wàn)元，支持矮寨和河溪污水處理廠建設(shè)。三是兜牢基本民生底線。撥付資金2430萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)3521人。投入資金3090萬(wàn)元，新增公辦幼兒學(xué)位1795個(gè)，公辦在園幼兒提升到50.28%，普惠率達(dá)85.12%；投入資金10736萬(wàn)元（其中上級(jí)資金1500萬(wàn)元)，新增義務(wù)教育學(xué)位3470個(gè)；投入資金2719萬(wàn)元，學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每生每天5元，惠及學(xué)生28833人。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)參保率穩(wěn)定在95%以上，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助投入比上年增加1600萬(wàn)元以上。及時(shí)足額發(fā)放供養(yǎng)資金1003萬(wàn)元，惠及860名城鄉(xiāng)特困人員?；I集資金843萬(wàn)元，支持34085名符合條件的失地農(nóng)民參加企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月120元；投入資金300萬(wàn)元免費(fèi)救治嚴(yán)重精神病患者722人次。撥付殯葬改革資金647萬(wàn)元，其中惠民獎(jiǎng)補(bǔ)資金473萬(wàn)元。投入專項(xiàng)資金13925萬(wàn)元，大力實(shí)施老舊小區(qū)改造、公共租賃住房等保障性安居工程。規(guī)范工程款結(jié)算方式，嚴(yán)格按支付審批程序撥付工程款40909萬(wàn)元，全力維護(hù)2022年春節(jié)期間社會(huì)穩(wěn)定。
3.堅(jiān)持預(yù)測(cè)預(yù)防同提高，不斷筑牢風(fēng)險(xiǎn)防線。一是嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格“三?！敝С霰Ｕ?，兜牢“三?！敝С龅拙€，全年沒(méi)有發(fā)生“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)事件。二是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)分年化解方案，實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，持續(xù)加強(qiáng)收入征管，大力壓縮一般性支出，多渠道籌措償債資金，有效化解存量債務(wù)。2021年財(cái)政統(tǒng)籌償還債務(wù)本息6.66億元。三是嚴(yán)防庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化庫(kù)款調(diào)配機(jī)制，保障庫(kù)款支付能力。強(qiáng)化數(shù)據(jù)分析，優(yōu)化庫(kù)款保障順序，加強(qiáng)庫(kù)款預(yù)測(cè)預(yù)警監(jiān)控，繼續(xù)盤活存量資金，加大對(duì)財(cái)政暫存款、暫付款的清理力度。切實(shí)提高財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行效率，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。
4.堅(jiān)持監(jiān)督管理同嚴(yán)實(shí)，不斷提高理財(cái)水平。我市預(yù)算執(zhí)行工作表現(xiàn)突出，獲省財(cái)政廳通報(bào)表?yè)P(yáng)；在日常管理方面，被省財(cái)政廳評(píng)為“市縣財(cái)政日常管理工作績(jī)效評(píng)價(jià)A類”，獲得上級(jí)轉(zhuǎn)移支付200萬(wàn)元，是全州唯一一個(gè)獲得此榮譽(yù)的市縣。一是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。完善預(yù)算單位銀行賬戶開立、變更、撤銷的財(cái)政審批備案制度，開展2020年度全市預(yù)算單位銀行賬戶年檢，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)轉(zhuǎn)。二是推進(jìn)預(yù)決算公開。對(duì)標(biāo)對(duì)表省州要求，強(qiáng)化工作部署、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、整改督導(dǎo)，規(guī)范公開要求、職責(zé)及主體，細(xì)化公開內(nèi)容、時(shí)間及載體，進(jìn)一步抓實(shí)抓細(xì)預(yù)決算信息公開。三是推進(jìn)全面預(yù)算績(jī)效管理。從市本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的專項(xiàng)資金項(xiàng)目中選擇18個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金5200萬(wàn)元，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系。四是加強(qiáng)財(cái)審聯(lián)動(dòng)。強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督、績(jī)效評(píng)價(jià)成果與預(yù)算安排和政策制定掛鉤，做到花錢必問(wèn)效、無(wú)效必追責(zé)。五是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審。修改完善《吉首市財(cái)政投資評(píng)審管理辦法》，印發(fā)《吉首市財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目評(píng)審服務(wù)指南》，完成評(píng)審項(xiàng)目212個(gè)，審減不合理資金67231萬(wàn)元，審減率達(dá)17.53%。六是優(yōu)化惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放。全年通過(guò)“一卡通”發(fā)放補(bǔ)貼項(xiàng)目86項(xiàng)，發(fā)放各項(xiàng)補(bǔ)貼資金17199萬(wàn)元，惠及35萬(wàn)戶次。七是擴(kuò)大政府采購(gòu)范圍。全年執(zhí)行政府采購(gòu)預(yù)算45175萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)44096萬(wàn)元，節(jié)約資金1079萬(wàn)元。大力推進(jìn)電子賣場(chǎng)，全年完成交易額5361萬(wàn)元，助力湘西州成為全省唯一一個(gè)滲透率達(dá)100%的地區(qū)。
5.堅(jiān)持國(guó)企監(jiān)管同部署，不斷壓實(shí)部門職責(zé)。一是進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)黨建工作。理順黨建管理體系，形成市委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、市委組織部牽頭抓總、市財(cái)政具體指導(dǎo)、有關(guān)部門密切配合、企業(yè)黨組織履職盡責(zé)的工作格局。推動(dòng)市管國(guó)企建立黨組織議事規(guī)則，企業(yè)黨委前置研究討論重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)。二是進(jìn)一步強(qiáng)化市屬 國(guó)企監(jiān)管。全面清理國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)，摸清國(guó)有企業(yè)人員、下屬公司情況，鎖定人員數(shù)額。研究制定市屬國(guó)有企業(yè)人力資源管理暫行辦法。出臺(tái)新的《國(guó)有企業(yè)績(jī)效考核和薪酬管理辦法》，嚴(yán)格國(guó)有企業(yè)績(jī)效考核，規(guī)范國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人薪酬標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行一般員工工資總額控制。出臺(tái)新的《市屬國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告制度》，明確重大事項(xiàng)范圍、審批層級(jí)及資料要求。出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)市屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)管工作意見(jiàn)》，督促國(guó)有企業(yè)完善法人治理體系、健全企業(yè)內(nèi)控機(jī)制、強(qiáng)化企業(yè)外部監(jiān)督等。三是進(jìn)一步推動(dòng)國(guó)企轉(zhuǎn)型發(fā)展。督促華泰、騰達(dá)、天行健、富華、保居投等企業(yè)完成制定“十四五”發(fā)展規(guī)劃和三年轉(zhuǎn)型計(jì)劃，明確主業(yè)定位，支持做大做強(qiáng)主營(yíng)業(yè)務(wù)。積極研究市屬企業(yè)整合方案，整合部分公司，成立交通建設(shè)投資公司。完成央企州企退休人員社會(huì)化管理工作，2527人移交地方管理。
各位代表，我市2021年預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，財(cái)政各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展，在財(cái)政日常管理、預(yù)算執(zhí)行、財(cái)源建設(shè)等方面受到省廳通報(bào)表?yè)P(yáng)。這是市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，也是各部門奮發(fā)有為的結(jié)果。但我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作還面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)基礎(chǔ)不穩(wěn)，骨干稅源匱乏，新興財(cái)源尚未發(fā)展壯大，城市管理及維護(hù)、民生提標(biāo)等剛性支出不斷增加，財(cái)政收支矛盾突出；二是我市已進(jìn)入償債高峰期，償債壓力逐年增加，而我市還本付息資金來(lái)源一直以土地出讓收入為主，近兩年因受新冠疫情等多重因素影響，土地收入疲軟，償債壓力加大；三是隨著預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面運(yùn)行，各預(yù)算單位在預(yù)算科學(xué)編制、預(yù)算執(zhí)行及系統(tǒng)實(shí)際操作等方面，都面臨著新的困難與挑戰(zhàn)。對(duì)此，財(cái)政部門將迎難而上，砥礪前行。
二、2022年全市預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，全面落實(shí)中央、省、州、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，圍繞州委“三區(qū)兩地”發(fā)展定位和“五個(gè)湘西”主攻方向，按照市委聚焦打造“州域經(jīng)濟(jì)核心增長(zhǎng)極”的目標(biāo)，大力實(shí)施“強(qiáng)州府”戰(zhàn)略，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工程，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，切實(shí)兜牢“三保”底線，繼續(xù)做好六穩(wěn)六保工作,全力推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）主要原則
2022年市本級(jí)預(yù)算編制遵循合理預(yù)期財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用績(jī)效的原則。一是優(yōu)先“三?！敝С?。確保行政事業(yè)單位工資性支出、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出及基本民生支出按標(biāo)準(zhǔn)足額保障到位，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。在“三?！敝С霰Ｕ系轿缓螅僖曍?cái)力情況安排社會(huì)事業(yè)發(fā)展支出。二是防范化解風(fēng)險(xiǎn)。把防范風(fēng)險(xiǎn)放在突出位置，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅(jiān)決守好債務(wù)、“三?！?、庫(kù)款三條底線。三是堅(jiān)持“過(guò)緊日子”。厲行節(jié)約，有保有壓，除上級(jí)政策有明確規(guī)定的按相關(guān)要求審慎安排外，不輕易增加部門年初專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。四是突出績(jī)效管理。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，低效資金一律整改，無(wú)效資金一律收回，沉淀資金一律盤活。
（三）收入預(yù)計(jì)及支出安排
1.一般公共預(yù)算安排情況
2022年全市地方一般公共預(yù)算收入按上年年初預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)8%左右安排，預(yù)計(jì)達(dá)到121132萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入145683萬(wàn)元（財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付70000萬(wàn)元，有指定用途的轉(zhuǎn)移支付75683萬(wàn)元（主要是提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付及預(yù)估用于保“三?！钡霓D(zhuǎn)移支付）），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（再融資一般債券收入）102602萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8215萬(wàn)元，調(diào)入資金28915萬(wàn)元，財(cái)政收入總計(jì)406547萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出295730萬(wàn)元，債務(wù)還本支出102602萬(wàn)元，上解支出8215萬(wàn)元，財(cái)政支出總計(jì)406547萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排情況
政府性基金預(yù)算按照收入項(xiàng)目做到應(yīng)收盡收、以收定支，并統(tǒng)籌做好與一般公共預(yù)算協(xié)調(diào)互助。2022年全市政府性基金預(yù)算收入安排199060萬(wàn)元，支出安排177513萬(wàn)元，調(diào)出資金安排21547萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算全省統(tǒng)一編制；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上劃州統(tǒng)籌管理，本級(jí)不再編制預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)種編制。2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排27888萬(wàn)元，上年結(jié)余12482萬(wàn)元，收入總計(jì)40370萬(wàn)元；支出安排26125萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余14245萬(wàn)元，支出總計(jì)40370萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算按照“收支平衡、不列赤字”的原則編制，并加大與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。2022年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排7368萬(wàn)元，調(diào)出資金到一般公共預(yù)算使用7368萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
三、2022年工作計(jì)劃
2022年是吉首市建市四十周年，也是“十四五”規(guī)劃縱深推進(jìn)的重要一年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入實(shí)施“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，圍繞州委“三區(qū)兩地”發(fā)展定位和“五個(gè)湘西”主攻方向，突出“五個(gè)中心”建設(shè)，推進(jìn)“五區(qū)聯(lián)動(dòng)”，堅(jiān)持“三個(gè)興市”發(fā)展，著力實(shí)施“四大工程”、全域文明創(chuàng)建“四大集中行動(dòng)”，為加快建設(shè)現(xiàn)代化新吉首貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
（一）聚焦收入穩(wěn)增長(zhǎng)。著力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工程，明確工作責(zé)任。壓實(shí)產(chǎn)業(yè)主管部門、稅費(fèi)征管部門責(zé)任，調(diào)動(dòng)各部門共抓產(chǎn)業(yè)建設(shè)、共謀發(fā)展積極性。健全激勵(lì)機(jī)制。鼓勵(lì)各部門引進(jìn)培育帶動(dòng)作用大、回報(bào)率高、可持續(xù)性強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。提升發(fā)展質(zhì)量。支持培植我市制造業(yè)、全域旅游、砂石、農(nóng)副產(chǎn)品等潛力財(cái)源，著力培育骨干稅源企業(yè)，推進(jìn)園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)，提高重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)。深入研究上級(jí)政策，把握政策扶持方向和資金投入導(dǎo)向，竭盡全力向上爭(zhēng)資。扎實(shí)開展全市國(guó)有資產(chǎn)清理，規(guī)范處置閑置資產(chǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，有效促進(jìn)財(cái)政增收。
（二）聚焦重點(diǎn)控支出。健全“過(guò)緊日子”長(zhǎng)效機(jī)制。建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，嚴(yán)格控制新增支出，精準(zhǔn)保障重點(diǎn)剛性支出，持續(xù)壓減非重點(diǎn)非剛性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。建立項(xiàng)目全生命周期管理機(jī)制。將項(xiàng)目作為部門預(yù)算管理和資金分配的基本單元，建立健全項(xiàng)目庫(kù)，提前做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，入庫(kù)項(xiàng)目滾動(dòng)管理動(dòng)態(tài)調(diào)整，按重要性必要性遴選項(xiàng)目分配資金，提升財(cái)政資金使用精準(zhǔn)性時(shí)效性。
（三）聚焦管理促發(fā)展。強(qiáng)化預(yù)算約束。堅(jiān)持量入為出、以收定支，支出安排把“三?！焙瓦€本付息等剛性支出擺在優(yōu)先位置足額保障。推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金分配使用全方位、全過(guò)程監(jiān)控，全面提升資金績(jī)效和政策效能。嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律。強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，開展財(cái)政收支、國(guó)庫(kù)管理、資產(chǎn)債務(wù)等領(lǐng)域財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治，嚴(yán)禁違規(guī)建設(shè)樓堂館所，嚴(yán)禁違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼，嚴(yán)禁搞政績(jī)工程、形象工程，對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的單位和個(gè)人嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，使財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。接受人大監(jiān)督。把辦好建議作為政治責(zé)任扛牢壓實(shí)，積極回應(yīng)代表關(guān)切和群眾呼聲。支持預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)，強(qiáng)化人大代表履職保障。對(duì)標(biāo)上級(jí)要求，切實(shí)提高財(cái)政預(yù)決算編審水平，穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)決算公開。在往年基礎(chǔ)上穩(wěn)步大范圍地推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。
（四）聚焦風(fēng)險(xiǎn)保穩(wěn)定。加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，從源頭防范過(guò)高承諾、過(guò)度保障。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。嚴(yán)格執(zhí)行既定債務(wù)化解方案，拓寬償債資金渠道，加強(qiáng)土地儲(chǔ)備出讓，提升償債能力，確保按進(jìn)度完成化解任務(wù)。優(yōu)化庫(kù)款保障順序，加大對(duì)財(cái)政暫存款、暫付款的清理力度，切實(shí)滿足“三?！钡让裆I(lǐng)域資金需求。加快成立市國(guó)資監(jiān)管中心，加強(qiáng)國(guó)資國(guó)企監(jiān)管。加快推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步壓減平臺(tái)公司數(shù)量，激發(fā)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型內(nèi)生動(dòng)力，增強(qiáng)平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)實(shí)力。
各位代表，山水萬(wàn)程，步履不停。2022年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大代表監(jiān)督，虛心聽(tīng)取政協(xié)委員的意見(jiàn)建議，在建市40周年之際，以時(shí)不我待、只爭(zhēng)朝夕的姿態(tài)，以實(shí)際行動(dòng)迎接黨的二十大勝利召開！
第二部分 相關(guān)情況說(shuō)明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
吉首市為縣級(jí)市，無(wú)對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
2022年，我市稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算145683萬(wàn)元，比上年增加6433萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.62%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還10846萬(wàn)元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還871萬(wàn)元;
消費(fèi)稅稅收返還33萬(wàn)元;
增值稅”五五分享“稅收返還收入6278萬(wàn)元；
所得稅基數(shù)返還829萬(wàn)元;
成品油稅費(fèi)改革稅收返還933萬(wàn)元;
其他稅收返還1902萬(wàn)元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付126956萬(wàn)元，比上年增加6159萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.10%，主要是根據(jù)省市縣財(cái)政處相關(guān)要求，除財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付外，還將?！叭！毕嚓P(guān)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)數(shù)列入年初預(yù)算。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付7881萬(wàn)元，比上年增加274萬(wàn)元，增加3.6%，主要是提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和部分預(yù)估用于?！叭！钡膶ｍ?xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
需要說(shuō)明的是，我市未收到提前下達(dá)的政府性基金轉(zhuǎn)移支付，因此我市政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算數(shù)為0元。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）省財(cái)政廳核定我市2021年地方政府債務(wù)限額余額情況
省財(cái)政廳下達(dá)我市2021年政府債務(wù)限額847740萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額630800萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)限額216940萬(wàn)元。年底，地方政府債務(wù)余額845286.82萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額628396.82萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額216890萬(wàn)元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2021年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額7600，其中一般債務(wù)限額7600，專項(xiàng)債務(wù)限額0，據(jù)此，發(fā)行一般債券7600，專項(xiàng)債券0。
（三）2021年度政府債務(wù)還本付息情況
2021年償還地方政府債券本金32000.04，其中一般債券32000.04，專項(xiàng)債務(wù)0，支付地方政府債券利息28819.03，其中一般債券利息20870.48，專項(xiàng)債券利息7948.55。
三、“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排情況說(shuō)明
2022年三公經(jīng)費(fèi)公共財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)2407.8萬(wàn)，其中因公出國(guó)（出境）預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)、公務(wù)用車預(yù)算數(shù)為1358.6萬(wàn)（公車購(gòu)置240萬(wàn)、公務(wù)用車運(yùn)行1118.6萬(wàn)）、公務(wù)接待支出預(yù)算數(shù)為1049.2萬(wàn)。2022年三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)較2021年下降，主要是結(jié)合本地實(shí)際落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行節(jié)儉。
四、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
2021年，吉首市積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，提高預(yù)算績(jī)效管理質(zhì)量，提升財(cái)政資金使用效益，取得較好成效：一是強(qiáng)化組織保障，規(guī)范程序管理。成立吉首市預(yù)算績(jī)效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，向本級(jí)人大報(bào)送預(yù)算績(jī)效管理情況建立較為完善的績(jī)效管理制度體系。二是擴(kuò)大重評(píng)范圍，加強(qiáng)財(cái)審聯(lián)動(dòng)。重評(píng)項(xiàng)目涉及政府采購(gòu)、政府購(gòu)買服務(wù)、社保基金、PPP項(xiàng)目、政府債券項(xiàng)目、財(cái)政政策等，定期召開財(cái)審聯(lián)席會(huì)，共同研究評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用落實(shí)。三是積極宣傳，落實(shí)權(quán)責(zé)機(jī)制。通過(guò)市級(jí)媒體及時(shí)更新工作動(dòng)態(tài)，納入本級(jí)政府考核范圍，并根據(jù)上年度重評(píng)結(jié)果壓減項(xiàng)目資金，強(qiáng)化績(jī)效意識(shí)。
2022年我市將進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，創(chuàng)新工作方式和工作機(jī)制，加強(qiáng)向上級(jí)匯報(bào)工作，努力向預(yù)算績(jī)效管理工作先進(jìn)縣市學(xué)習(xí)，借鑒其操作性強(qiáng)、流程優(yōu)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極探索推行項(xiàng)目支出專家評(píng)審和績(jī)效撥款，探索建立資金分配與機(jī)制規(guī)范相結(jié)合的專項(xiàng)資金管理制度，探索建立跟蹤管理與績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合的考核制度，確保我市預(yù)算績(jī)效管理工作高效運(yùn)行，建立起常態(tài)化的長(zhǎng)效機(jī)制。從而實(shí)現(xiàn)“把更多的精力從分錢轉(zhuǎn)移到管錢上來(lái)，從管錢轉(zhuǎn)移到問(wèn)效上來(lái)，把全面加強(qiáng)財(cái)政的科學(xué)化、精細(xì)化管理作為提高財(cái)政資金使用效益的一項(xiàng)系統(tǒng)工程來(lái)抓”的目標(biāo)。
