（湖南?。╆P(guān)于湘西州2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于湘西州2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案的報告
各位代表：
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，受州人民政府委托，我向大會書面報告全州2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在州委州政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大和州政協(xié)的監(jiān)督支持下，全州財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央、省委、州委經(jīng)濟工作會議精神，嚴格執(zhí)行州十四屆人大五次會議審查批準的預(yù)算，認真落實州人大財經(jīng)委的審查意見，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅守“542”發(fā)展思路，努力克服經(jīng)濟下行壓力和新冠肺炎疫情沖擊影響，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，為推動全州經(jīng)濟社會恢復(fù)發(fā)展提供了強有力的財政保障。
（一）2020年預(yù)算收支情況
1．一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：全州一般公共預(yù)算收入133.55億元，同比增長5.31%。其中：地方一般公共預(yù)算收入64.47億元，同比增長0.53%；上劃省級收入6.5億元，同比下降10.94%；上劃中央收入62.57億元，同比增長12.99%。分結(jié)構(gòu)看，全州稅收收入105.71億元，占一般公共預(yù)算收入的79.16%；全州非稅收入27.84億元，占地方一般公共預(yù)算收入的43.17%。
州本級（不含湘西高新區(qū)，下同）一般公共預(yù)算收入61.85億元，同比增長26.94%。其中：地方一般公共預(yù)算收入16.11億元，同比增長8.39%；上劃省級收入1.85億元，同比增長17.53%；上劃中央收入43.9億元，同比增長35.94%。
湘西高新區(qū)一般公共預(yù)算收入8.49億元，同比下降9.3%。其中：地方一般公共預(yù)算收入5.48億元，同比下降4.92%；上劃省級收入0.6億元，同比下降14.8%；上劃中央收入2.42億元，同比下降16.68%。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：全州一般公共預(yù)算支出357.82億元，同比增長1.75%。其中，民生支出236.99億元，同比增長4.84%，占一般公共預(yù)算支出的66.23%。州本級一般公共預(yù)算支出36.15億元，同比下降1.86%。湘西高新區(qū)一般公共預(yù)算支出6.74億元，同比下降5.03%。
全州主要支出執(zhí)行情況如下：農(nóng)林水支出71.81億元，同比增長0.95%;教育支出59.51億元，同比增長5.84%;科學(xué)技術(shù)支出3.25億元，同比增長45.95%;社會保障和就業(yè)支出45.49億元，同比增長10.37%;衛(wèi)生健康支出39.67億元，同比增長7.35%;文化旅游體育與傳媒支出6.9億元，同比下降5.75%;節(jié)能環(huán)保支出9.88億元，同比增長4.72%;住房保障支出13.61億元，同比增長3.18%;交通運輸支出20.1億元，同比增長19.72%。
2．政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全州政府性基金收入63.97億元，主要包括：國有土地使用權(quán)出讓收入60.65億元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1.85億元；污水處理費收入0.51億元。全州政府性基金支出100.37億元（含專項債券安排的支出，下同），主要包括：城鄉(xiāng)社區(qū)支出39.04億元；交通運輸支出0.4億元；社會保障和就業(yè)支出1.13億元；其他支出49.81億元。
州本級基金收入完成0.27億元，支出11.2億元。湘西高新區(qū)基金收入完成6.73億元，支出14.61億元。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全州國有資本經(jīng)營收入4.39億元，主要包括：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入2.37億元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.78億元。全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3.53億元，主要包括其他國有企業(yè)資本金注入3.2億元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.28億元。州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入850萬元，支出140萬元。
4．社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全州社會保險基金收入61.3億元，支出55.01億元，年末滾存結(jié)余51.48億元。州本級社會保險基金收入36.73億元，支出33.03億元，年末滾存結(jié)余34.46億元。
分險種來看：全州城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7.5億元，支出5.41億元，年末滾存結(jié)余13.88億元；全州機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19.42億元，支出19.2億元，年末滾存結(jié)余2.44億元；全州職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入12.71億元，支出8.6億元，年末滾存結(jié)余25.61億元；全州城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入20.45億元，支出20.32億元，年末滾存結(jié)余5.92億元；全州工傷保險基金收入0.86億元，支出0.99億元，年末滾存結(jié)余1.64億元；全州失業(yè)保險基金收入0.36億元，支出0.49億元，年末滾存結(jié)余1.99億元。
5．地方政府債務(wù)情況
2020年，全州各級財政部門切實增強底線思維和憂患意識，堅持地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，積極穩(wěn)妥推進債務(wù)化解，未出現(xiàn)政府性債務(wù)還本付息逾期導(dǎo)致的政府失信以及其他風險事件，全州風險等級均處于相對較低水平，風險總體可控。2020年，省核定我州政府債務(wù)限額368.46億元。根據(jù)上述限額，全州發(fā)行債券90.69億元（其中：新增地方政府債券66.4億元，再融資債券24.29億元）。2020年償還政府債務(wù)利息9.73億元。截至2020年底，全州政府債務(wù)余額為367.91億元，有效控制在省定限額內(nèi)。
（二）2020年財政重點工作開展情況
1．抓好疫情防控，助力經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展。一是全力支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。做好疫情防控經(jīng)費保障，優(yōu)化暢通經(jīng)費撥付渠道，確保疫情防控資金及時足額撥付到位。全州累計投入疫情防控資金39817.92萬元，有效保障了疫情防控物資采購、患者救治費用補助和參加防治醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者臨時性工作補貼發(fā)放等。建立采購“綠色通道”，州直相關(guān)單位涉及采購疫情相關(guān)貨物、服務(wù)和工程項目，采購單位可直接組織實施采購，無需執(zhí)行政府采購審批。二是全力支持經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展。密切跟蹤減稅降費政策落實效果，繼續(xù)落深落實落細減稅降費政策，全年全州累計為市場主體減免各類資金18.76億元（其中，行政事業(yè)單位、國企累計為租戶減免租金1437.06萬元）。開展行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清理，公布了2020年行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單。三是著力緩解中小微企業(yè)融資難題。加快完善政府性融資擔保體系，湘西融資擔保有限責任公司正式掛牌營業(yè)；充分發(fā)揮應(yīng)急轉(zhuǎn)貸基金作用，服務(wù)企業(yè)79家，轉(zhuǎn)貸資金6.18億元，為企業(yè)節(jié)約轉(zhuǎn)貸成本4000多萬元。加大涉企政策兌現(xiàn)力度。多方籌措財政資金，積極配合開展清理拖欠民營企業(yè)賬款“回頭看”及涉企政策獎勵資金兌現(xiàn)，支持預(yù)算內(nèi)單位及時將賬款和涉企獎勵資金支付到位。全年兌現(xiàn)各類財政獎補資金2.88億元。
2．提高政治站位，全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是全力防范化解政府性債務(wù)風險。嚴格執(zhí)行債務(wù)限額和債務(wù)預(yù)算管理，對各縣市區(qū)實行債務(wù)風險預(yù)警和風險提示。充分用好新增政府債券資金，加大對脫貧攻堅、城市公用基礎(chǔ)設(shè)施、交通網(wǎng)絡(luò)配套等民生社會事業(yè)領(lǐng)域的有效投入，降低地方政府融資成本，有效促進了經(jīng)濟增長和民生改善。按期完成自發(fā)自還地方政府債券還本付息工作，沒有出現(xiàn)逾期現(xiàn)象。二是全力支持打好脫貧攻堅戰(zhàn)。加大財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用和財政專項扶貧資金投入力度。全年全州整合各類財政涉農(nóng)資金28.04億元，資金整合率為100%，全年支出24.85億元，支出進度88.62%；安排各級財政專項扶貧資金21.73億元，支出20.29億元，支出進度93.26%，圓滿完成省定目標任務(wù)。做好財政支持消費扶貧。全州完成財政預(yù)留采購金額13352.37萬元，為省定考核指標的280.4%，進一步拓展了農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道，助力農(nóng)戶增產(chǎn)增收。發(fā)放惠民惠農(nóng)補貼資金19.58億元，扶貧補貼資金9.68億元，惠及77萬多農(nóng)戶。三是全力支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。加大投入力度。積極向上爭取環(huán)保專項資金26387.53萬元，較上年增長21%；州本級累計投入環(huán)保資金5675.7萬元，較上年增長3.65%。同時，配合相關(guān)部門全面推進生態(tài)流域補償機制建設(shè)和縣市生態(tài)環(huán)境機構(gòu)垂直改革管理等工作。
3．強化責任擔當，兜牢兜實“三?！钡拙€。一是壓一般、保重點。嚴格落實“過緊日子”的各項舉措，大力壓減一般性支出和非必要非急需項目支出。2020年，對州本級各部門一般性支出在去年的基礎(chǔ)上進一步壓減10%以上，壓減金額1550萬元；部門非亟需非重點業(yè)務(wù)專項經(jīng)費總體按25%壓減，壓減金額3649萬元。通過政府采購方式確定了37家2021－2022年度全州黨政機關(guān)會議定點賓館，出臺了《湘西自治州州直機關(guān)培訓(xùn)費管理辦法》等，有效降低行政運行成本。二是壓州級、?？h市。州本級通過壓減本級非急需、非剛性支出，盤活財政存量資金，加大對縣級的支持力度。累計下達縣級轉(zhuǎn)移支付資金238.7億元，較上年增長5%；下達縣級新增債限額53.66億元，較上年增長137.6%；調(diào)配州本級新增債券0.75億元，有力地支持了縣級民生建設(shè)，提高了縣級可用財力水平。
4．推進改革創(chuàng)新，預(yù)算管理工作水平不斷提升。一是加大財政存量資金盤活力度。對各類結(jié)余、沉淀的資金做到應(yīng)收盡收，年底對基本經(jīng)費、“三公”經(jīng)費及結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的項目資金全額收回財政。全年州本級收回各類存量資金4.2億元。二是硬化預(yù)算約束。印發(fā)《湘西自治州州級財政專項資金管理辦法》，建立專項資金審批撥付時限制，加快重點工作、重點項目的推進和專項資金支付、使用，盡快形成實物量支出。三是強化庫款管理。完善庫款保障機制，建立庫款月報和考核工作機制，對縣市區(qū)庫款進行實時監(jiān)控和預(yù)警，督促優(yōu)化庫款保障秩序；從嚴調(diào)度庫款，嚴格按照“一般性轉(zhuǎn)移支付按進度、專項轉(zhuǎn)移支付按實際”的調(diào)度原則，及時向下調(diào)撥資金，要求縣市區(qū)優(yōu)先撥付“三?！敝С觯乐箛鴰熨Y金浪費和低效使用，確保國庫資金安全。四是加強預(yù)算績效管理。出臺《湘西自治州州級預(yù)算支出績效評價結(jié)果應(yīng)用管理辦法》等文件，進一步強化預(yù)算績效評價結(jié)果運用，預(yù)算績效與預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行實現(xiàn)有機結(jié)合，預(yù)算績效管理制度體系進一步完善。
5．加強財政（國資）管理，服務(wù)水平不斷提高。一是加強國有資產(chǎn)管理。積極推進黨政機關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，涉改企業(yè)保留3戶，脫鉤劃轉(zhuǎn)4戶，優(yōu)化整合10戶，注銷2戶。全面開展行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理基礎(chǔ)工作綜合檢查，促進國有資產(chǎn)管理自查、核查常態(tài)化，各單位資產(chǎn)管理規(guī)范意識進一步提高。二是加強政府采購管理。積極推進政府采購創(chuàng)新管理和提質(zhì)增效，全年全州共進行政府采購663次，實現(xiàn)政府采購規(guī)模127302萬元（不包括政府購買服務(wù)和PPP項目），節(jié)約采購資金7284萬元，資金節(jié)約率為5.41%。積極推動湖南省政府采購電子賣場，州本級已正式運行。三是加強財政投資評審。著力提高投資評審服務(wù)質(zhì)量和效率，在節(jié)約財政資金的前提下促進項目規(guī)范管理。全年全州完成評審項目1689個，送審金額143億元，審定金額124.2億元，審減金額18.8億元，審減率13.15%。四是加強財政監(jiān)督檢查。深入開展地方預(yù)決算公開情況專項檢查、長江流域禁捕政策落實監(jiān)督檢查、財政扶貧政策落實情況專項核查、州直單位財務(wù)大清查及專項資金檢查等監(jiān)督檢查，切實加強民生資金和直達資金管理，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律，保障了財政資金安全、完整、規(guī)范運行。五是強化國企國資監(jiān)管。完善業(yè)績考核測評。完成了州屬監(jiān)管企業(yè)2019年經(jīng)營管理目標的考核，制定了2020年經(jīng)營業(yè)績考核目標。推進國有企業(yè)負責人薪酬制度改革。出臺《湘西州州屬國有企業(yè)負責人薪酬制度改革實施細則（修訂）》，進一步完善了州屬企業(yè)負責人薪酬制度。推進國有企業(yè)退休人員社會化管理改革。11戶駐州央企、1戶駐州省企和2戶州屬國有企業(yè)分別與相關(guān)縣市政府簽訂了移交協(xié)議。做好企業(yè)安全生產(chǎn)與信訪維穩(wěn)工作。開展了州屬企業(yè)安全生產(chǎn)和信訪維穩(wěn)督查排查工作，并對督查排查情況進行了通報，各企業(yè)按要求完成了整改。
各位代表，過去一年我州預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，取得了一定成績。但我們也應(yīng)清醒地看到，全州財政工作還面臨較大的困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在：一是受經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大、減稅降費政策等因素影響，尤其是新冠肺炎疫情帶來的巨大沖擊，財政增收難度增加，支出剛性增加，收支平衡難度加大，收支矛盾更加突出；二是預(yù)算績效激勵約束作用還不夠強，財政資源配置效率和資金使用效益還有待提高；三是債務(wù)化解壓力依然較大。雖然我州政府債務(wù)風險基本可控，但由于縣級財力薄弱，債務(wù)化解手段單一，還本付息壓力依然較大。上述問題我們高度重視，將在州委州政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，采取有力措施逐步解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)監(jiān)督和支持。
二、2021年全州和州級預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是建黨100周年。全州財政工作和預(yù)算編制的總體要求是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神、習近平總書記考察湖南系列重要講話精神及中央、省委、州委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，堅持和加強黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，繼續(xù)實施積極的財政政策，全面做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，堅守“562”發(fā)展思路，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，著力保障和改善民生，著力支持實施“三高四新”戰(zhàn)略，著力支持“五個湘西”和“六大建設(shè)”，為實現(xiàn)我州在武陵山區(qū)率先振興、率先崛起，加快創(chuàng)新提質(zhì)、特色趕超，提供堅實的財政保障，以優(yōu)異的成績迎接建黨100周年。
目前，各縣市2021年財政預(yù)算尚未提交同級人民代表大會審議?，F(xiàn)提請審議的2021年全州預(yù)算草案是根據(jù)縣市提供的預(yù)測情況匯總形成，待所有縣市人代會審議通過同級預(yù)算后，匯總的預(yù)算同現(xiàn)在匯報的預(yù)算草案相比，將會有一些變化，屆時再按程序向州人大常委會報告。
根據(jù)預(yù)算編制指導(dǎo)思想，按照《預(yù)算法》的要求，結(jié)合年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標、宏觀調(diào)控總體要求和跨年度預(yù)算平衡的需要，參考上一年預(yù)算執(zhí)行情況、有關(guān)支出績效評價結(jié)果和本年度收支預(yù)測，2021年全州政府預(yù)算收支情況如下：
一般公共預(yù)算：經(jīng)過認真分析經(jīng)濟形勢，結(jié)合稅費征收部門意見，經(jīng)反復(fù)測算，2021年全州地方一般公共預(yù)算收入按增長4%預(yù)期，2021年全州地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計667680萬元，轉(zhuǎn)移性收入（上級補助收入）1725655萬元，上年結(jié)余55691萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37840萬元，從政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金345720萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入98145萬元，收入合計2930731萬元。全州一般公共預(yù)算支出安排2684435萬元，債務(wù)還本支出207123萬元，上解支出29173萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元，支出合計2930731萬元，當年可實現(xiàn)收支平衡。
2021年州本級地方一般公共預(yù)算收入按增長4%預(yù)期，預(yù)計完成157446萬元，轉(zhuǎn)移性收入（上級補助收入）1085623萬元，上年結(jié)余6500萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22534萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金452萬元，收入合計1272555萬元。州本級一般公共預(yù)算支出安排335215萬元，轉(zhuǎn)移性支出（對下轉(zhuǎn)移支付）908167萬元，上解支出29173萬元，支出合計1272555萬元，當年可實現(xiàn)收支平衡。
2021年湘西高新區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計58234萬元，轉(zhuǎn)移性收入（上級補助收入）4676萬元，收入合計62910萬元。湘西高新區(qū)一般公共預(yù)算支出安排61926萬元，上解支出984萬元，支出合計62910萬元，當年可實現(xiàn)收支平衡。
2021年州本級一般公共預(yù)算支出安排堅持勤儉節(jié)約、統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)先兜牢“六穩(wěn)”“六?！?，重點支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，持續(xù)并大力壓減非亟需、非剛性的一般性項目支出。主要安排內(nèi)容如下：
重點領(lǐng)域支出安排情況。教育支出安排35412萬元，農(nóng)林水支出安排16435萬元，科學(xué)技術(shù)支出安排4222萬元，文化旅游體育與傳媒支出安排12168萬元，社會保障和就業(yè)支出安排36163萬元，衛(wèi)生健康支出安排25063萬元，節(jié)能環(huán)保支出安排10455萬元，住房保障支出安排12644萬元。
政府重大專項安排情況。為支持產(chǎn)業(yè)建設(shè)與經(jīng)濟發(fā)展，州本級預(yù)算安排政府重大專項資金25000萬元。重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項12500萬元。具體為：科技發(fā)展專項、工發(fā)資金、鞏固脫貧成效及鄉(xiāng)村振興專項各2000萬元，人才發(fā)展專項、農(nóng)業(yè)發(fā)展專項、州級重點項目專項各1500萬元，文化宣傳產(chǎn)業(yè)專項、旅游發(fā)展專項各1000萬元。重大民生專項12500萬元。具體為：污染防治專項5000萬元，安防工程專項2000萬元，“安可工程”、智慧湘西各1500萬元，電子商務(wù)及冷鏈物流專項1000萬元，動植物疫病防治專項、城鄉(xiāng)建設(shè)改造資金、文物保護專項各500萬元。
政府性基金預(yù)算：政府性基金預(yù)算根據(jù)基金項目的收入情況和實際支出需要安排，按基金項目編制，做到以收定支。2021年，全州政府性基金預(yù)算收入預(yù)計810296萬元，支出安排810296萬元。州本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計6391萬元，支出安排6391萬元。湘西高新區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計65091萬元，支出安排65091萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并加大調(diào)入一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。2021年，全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計33527萬元，支出安排33527萬元。州本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計1507萬元，支出安排1507萬元。湘西高新區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計1300萬元，支出安排1300萬元。
社會保險基金預(yù)算：社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險險種分別編制。2021年，全州社會保險基金收入預(yù)計658468萬元，轉(zhuǎn)移性收入4530萬元，支出安排579017萬元，轉(zhuǎn)移性支出4840萬元，年末滾存結(jié)余594193萬元。州本級預(yù)計收入400683萬元，轉(zhuǎn)移性收入1960萬元，支出安排348252萬元，轉(zhuǎn)移性支出1289萬元，年末滾存結(jié)余397964萬元。
分險種來看：全州城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入76656萬元，轉(zhuǎn)移性收入77萬元，支出56632萬元，轉(zhuǎn)移性支出130萬元，滾存結(jié)余158775萬元；全州機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入208122萬元，轉(zhuǎn)移性收入4048萬元，支出200627萬元，轉(zhuǎn)移性支出3621萬元，滾存結(jié)余32346萬元；全州職工基本醫(yī)療保險基金收入134112萬元，轉(zhuǎn)移性收入308萬元，支出90477萬元，轉(zhuǎn)移性支出1088萬元，滾存結(jié)余299018萬元；全州城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入220302萬元，支出215594萬元，滾存結(jié)余63929萬元；全州工傷保險基金收入14463萬元，支出9077萬元，滾存結(jié)余21849萬元；全州失業(yè)保險基金收入4813萬元，轉(zhuǎn)移性收入97萬元，支出6610萬元，轉(zhuǎn)移性支出1萬元，滾存結(jié)余18276萬元。
三、2021年重點工作
（一）認真抓好收入組織。一是加大上爭資金力度。立足民族地區(qū)、貧困地區(qū)和西部大開地區(qū)的政策優(yōu)勢，抓住實施精準脫貧與鄉(xiāng)村振興有效銜接和“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵節(jié)點，毫不松懈地跟進易地卷煙生產(chǎn)稅收、省級專項資金切塊支持、省州共享收入返還等政策，密切配合州縣各部門向上爭取項目資金和新增債券資金，有效緩解我州財政困難。二是加大州本級財源建設(shè)力度。發(fā)揮財政政策和財政資金杠桿功能，綜合運用產(chǎn)業(yè)基金、以獎代補、財政貼息、融資擔保、風險補償?shù)仁侄?，引?dǎo)各類資本投向新型工業(yè)化、文化旅游、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、生物醫(yī)藥、電子信息等重點領(lǐng)域，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，加快構(gòu)建支撐有力的新型財源體系。三是強化收入征管。密切關(guān)注財政經(jīng)濟形勢，及時解決組織收入中遇到的困難和問題，牢牢把握住組織收入的主動權(quán)。加強與執(zhí)收部門的協(xié)作配合，堅持依法征稅管費，努力挖掘征收潛力，確保各項收入應(yīng)收盡收。更加注重抓好收入質(zhì)量，堅決禁止采取空轉(zhuǎn)、違規(guī)調(diào)庫、無稅強征、轉(zhuǎn)引稅款等非法手段虛增收入，確保財政收入有質(zhì)量、可持續(xù)。
（二）切實防范財政風險。一是強化債務(wù)管理。實行到期債務(wù)風險化解“雙”措施。對到期債務(wù)堅持積極籌措資金化解的同時，積極運用“六個一批”措施做好風險緩釋預(yù)案，確保不出現(xiàn)債務(wù)風險。規(guī)范專項債券管理。對專項債券實施全過程監(jiān)管，“事前”做好債券發(fā)行，“事中”加強債券資金管理，“事后”監(jiān)督項目收益償還。多措并舉推進平臺公司轉(zhuǎn)型。積極創(chuàng)造條件，通過補充資本，補充資產(chǎn)，補充營收，夯實平臺公司轉(zhuǎn)型基礎(chǔ)。二是強化庫款管理。切實履行好國庫資金管理的主體責任，采取有力措施加快推進財政暫付款清理工作。同時，加強對縣級庫款運行的監(jiān)測，重點關(guān)注庫款持續(xù)緊張的地區(qū)，督促各縣市區(qū)合理安排支出順序，切實防范財政支付風險。三是兜牢縣級“三?！钡拙€。堅持把“三保”支出放在財政支出的優(yōu)先位置，嚴格執(zhí)行縣級“三?！鳖A(yù)算編制事前審核和備案機制，進一步壓實縣市政府責任，加強縣級“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行約束和監(jiān)控，指導(dǎo)各縣市區(qū)統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和自有財力，在優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)上下功夫，切實保障“三?！敝С鲂枨螅_?？h級財政健康平穩(wěn)運行。
（三）科學(xué)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是繼續(xù)貫徹落實過緊日子要求。堅持厲行節(jié)約，把過“緊日子”思想貫穿財政管理全過程，嚴禁無預(yù)算超預(yù)算安排支出，嚴禁低效無效使用和浪費財政資金，繼續(xù)壓減一般性支出。2021年州本級部門一般性支出將在2020年的基礎(chǔ)上總體按15%壓減。年底將對部門基本經(jīng)費、“三公”經(jīng)費及結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的項目資金全額收回財政，統(tǒng)籌安排用于亟需的支出。二是強化重點領(lǐng)域保障。堅持盡力而為，量力而行，切實加強全州重點工作保障力度，不斷鞏固和擴大投資對經(jīng)濟增長的拉動作用。以防止返貧為重點，確保支農(nóng)資金投入力度不減，著力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果；以污染防治攻堅戰(zhàn)為統(tǒng)領(lǐng)，大力支持實施“綠色湘西”工程，積極推進全域旅游示范區(qū)建設(shè)和旅游景區(qū)提質(zhì)改造；以推動工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展為抓手，著力支持承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)建設(shè)，推動產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及配套服務(wù)改善，進一步優(yōu)化提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈；探索建立鄉(xiāng)村振興投入保障體系，綜合運用財政專項資金、農(nóng)信擔、惠民惠農(nóng)補貼等支農(nóng)優(yōu)惠政策，著力推動農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施改善、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，維護和保障農(nóng)民群眾的利益。
（四）持續(xù)深化財政（國資）管理改革。一是深入推進預(yù)算管理改革。從加大預(yù)算收入統(tǒng)籌力度、規(guī)范預(yù)算支出管理、增強預(yù)算約束力、提升預(yù)算透明度等方面著力，加強公共資源綜合管理、跨年度預(yù)算平衡、預(yù)算標準化體系建設(shè)等。持續(xù)推進財政審計協(xié)同聯(lián)動等機制，提升預(yù)算績效。二是繼續(xù)推進財政法治建設(shè)。狠抓《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》的貫徹執(zhí)行，將其各項規(guī)定落實到預(yù)算管理的各個領(lǐng)域、各個環(huán)節(jié)，切實提高貫徹實施條列的自覺性和主動性，進一步提升財政預(yù)算管理工作的法治化、規(guī)范化水平。三是加快推進財政信息化建設(shè)。按照省廳安排部署，完成政府預(yù)算管理一體化建設(shè)，以信息化驅(qū)動預(yù)算管理現(xiàn)代化，實現(xiàn)從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行到?jīng)Q算全閉環(huán)的動態(tài)監(jiān)管，全面提高州縣兩級財政預(yù)算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平。四是構(gòu)建直達資金動態(tài)監(jiān)控常態(tài)化機制。進一步強化直達資金的使用管理，從資金分配下達到使用績效進行全過程監(jiān)控，確保新增財政資金直達基層、直接惠企利民。五是繼續(xù)推進州和縣市區(qū)財政事權(quán)和支出責任改革。清理州與縣市區(qū)支出責任，建立民生政策備案機制，嚴控部門擅自將人員經(jīng)費、民生標準提標擴面。六是全面推進州屬國有企業(yè)改革。認真貫徹落實《國企改革三年行動方案（2020-2022年）》精神，推進國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，增強國有經(jīng)濟競爭力、創(chuàng)新力、控制力、影響力、抗風險能力。進一步完善以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制，加大授權(quán)放權(quán)力度，有效發(fā)揮國有資本投資、運營公司功能作用。堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線，指導(dǎo)州屬國企做好境內(nèi)外疫情對投資影響的預(yù)判和風險防范。繼續(xù)嚴控非主業(yè)投資比例和投向，持續(xù)加大對金融、房地產(chǎn)等高風險領(lǐng)域的項目監(jiān)管力度。
（五）全面加強黨的建設(shè)。一是深化黨建引領(lǐng)，凝聚財政發(fā)展動力。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，進一步落實黨建工作責任制，完善組織生活，推動機關(guān)黨建重難點問題解決，提高機關(guān)黨建科學(xué)化、制度化和規(guī)范化水平，為財政事業(yè)健康有序發(fā)展提供堅強的組織保障。二是抓好干部隊伍建設(shè)，激發(fā)干部干事活力。堅持以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，持續(xù)加強財政系統(tǒng)政治生活、政治文化、政治生態(tài)建設(shè)，提升財政系統(tǒng)黨員干部政治素質(zhì)和政治定力。堅持以人才培養(yǎng)為重心，狠抓學(xué)習教育，著力提升干部隊伍專業(yè)本領(lǐng)，全面加強干部特別是年輕干部培養(yǎng)選拔，提升干部工作的全面性、針對性、鮮活性、激勵性。堅持嚴管和厚愛結(jié)合、激勵和約束并重，圍繞干部教育、培養(yǎng)、選撥、使用、考核等方面，完善更加科學(xué)具體、常態(tài)長效的機制，加強日常教育和監(jiān)督，力戒形式主義、官僚主義，推動財政干部廉潔理財、堅守底線。
各位代表，2021年，全州各級財政部門將在州委、州政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴格按照本次大會的決議和要求，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實州委、州政府的決策部署，自覺接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，全力以赴完成全年各項工作任務(wù)，以堅實的財力保障，推動全州經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展！
名 詞 解 釋
一般公共預(yù)算收入：即以前的“財政總收入”，由州本級和縣市（區(qū)）地方收入和上劃省、中央收入組成。州本級、縣市（區(qū)）地方收入由分別繳入州本級、縣市（區(qū)）級金庫的稅收收入和納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入組成；上劃省收入為在湘西州境內(nèi)繳納的，按現(xiàn)行財政體制歸屬州本級、縣市（區(qū)）的增值稅、資源稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、城鎮(zhèn)土地使用稅和環(huán)保稅省分享部分；上劃中央收入為在湘西州境內(nèi)繳納的，按現(xiàn)行財政體制歸屬州本級、縣市（區(qū)）的消費稅，增值稅、企業(yè)所得稅和個人所得稅中央分享部分。
地方一般公共預(yù)算收入：指在全州一般公共預(yù)算收入中扣除上劃省級收入和上劃中央收入，由我州支配的納入預(yù)算管理的資金。
非稅收入：是指除稅收以外，由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準公共服務(wù)取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。
政府性基金：是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專項收費。
社會保險基金：是指為了保障保險對象的社會保險待遇，按照國家法律、法規(guī)，由繳費單位和繳費個人分別按繳費基數(shù)的一定比例繳納以及通過其他合法方式籌集的專項資金。
部門預(yù)算：是編制政府預(yù)算的一種制度和方法，由政府各個部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及其履行職能需要編制，反映部門所有收入和支出情況的綜合財政計劃，是政府各部門履行職能和事業(yè)發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)。
績效評價：是指財政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標，運用科學(xué)合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。
政府購買服務(wù)：是指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項以及政府履職所需服務(wù)事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量和事業(yè)單位承擔，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。
政府債務(wù)：是指政府在國內(nèi)外發(fā)行的債券或向外國政府和銀行借款所形成的政府債務(wù)。是政府用信用籌集財政資金的一種方式，也是政府調(diào)度社會資金，彌補財政赤字，并借以調(diào)控經(jīng)濟運行的一種特殊分配方式。
財政事權(quán)和支出責任：財政事權(quán)是一級政府應(yīng)承擔的運用財政資金提供基本公共服務(wù)的任務(wù)和職責，支出責任是政府履行財政事權(quán)的支出義務(wù)和保障。
融資平臺公司：地方政府融資平臺公司指由地方政府及其部門和機構(gòu)等通過財政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設(shè)立，承擔政府投資項目融資功能，并擁有獨立法人資格的經(jīng)濟實體。
財政涉農(nóng)資金：指中央、省、州、縣各級財政部門安排用于農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的專項資金。
“六穩(wěn)”“六?！保骸傲€(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作；“六保”是指保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。
直達資金：為支持地方落實“六?！比蝿?wù)，今年，中央財政建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制，將新增的2萬億元資金直達市縣基層，直接惠企利民。按照國務(wù)院安排，資金范圍將擴大至符合條件的中央財政轉(zhuǎn)移支付資金，2020年中央對地方轉(zhuǎn)移支付預(yù)計約8.4萬億元。
“三高四新”：“三高”是指著力打造國家重要先進制造業(yè)高地、具有核心競爭力的科技高地、內(nèi)陸地區(qū)改革開放高地；“四新”是指在推動高質(zhì)量發(fā)展上創(chuàng)出新路子、在構(gòu)建新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為、在推動中部地區(qū)崛起和長江經(jīng)濟帶發(fā)展中彰顯新?lián)?、奮力譜寫新時代堅持和發(fā)展中國特色社會主義的湖南新篇章。
