（湖南省）關于懷化市通道侗族自治縣2020年財政預算執(zhí)行和2021年財政預算（草案）的報告
關于通道侗族自治縣2020年財政預算執(zhí)行和2021年財政預算（草案）的報告
——2021年1月7日在通道侗族自治縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告我縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審議。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
（一）公共財政收支及平衡情況
1. 收入情況。2020年實現(xiàn)財政收入總計256676萬元，為預算調整數(shù)90.04%。與上年比減少87684萬元。（主要是債務轉貸收入減少70232萬元，基金調入減少29617萬元）。
（1）本級一般公共預算收入27981萬元，為任務數(shù)的100%，比上年增加1477萬元，增長5.57%。非稅收入比重為24.46?%，收入質量較高。
（2）上級補助收入206956萬元。為預算調整的88.25%（上級補助收入減少27529萬元，主要是國家專項轉移支付減少18900萬元，土地增減掛跨省交易款5850萬元未實現(xiàn)）。與上年比增加10893萬元，增長5.6%。一是財力性一般轉移支付收入111856 萬元，比上年增加28985 萬元，增長34.98 %，其中：均衡性轉移支付收入34162萬元，較上年增加3149萬元；縣級基本財力保障機制獎補資金收入22714萬元，較上年增加11810萬元；民族地區(qū)轉移支付補助收入7320萬元，較上年增加686萬元；結算補助收入25764萬元，較上年增加14918萬元。二是共同轉移支付收入和專項一般轉移支付收入95100萬元，比上年減少18900萬元。
（3）債務轉貸收入19307萬元，為預算調整的100%。與上年比減少70232萬元（政府債務到期還本金額減少）。
（4）調入資金1209萬元，為預算調整的113%。與上年比減少28408萬元（土地基金調入減少）。
（5）上年結轉1223萬元。
2. 支出情況。2020年實現(xiàn)財政支出總計256676萬元，為預算調整90.04%。與上年比減少86480萬元，減幅25.2%。主要是政府債務到期還本減少73333萬元。其中：
（1）公共財政預算支出242669萬元，為預算調整的93.11%。與上年比減少13265萬元，減幅5.2%。主要基金調入較上年減少。
（2）上解支出2900萬元，為預算調整的100%。。
（3）債務還本11107萬元，為預算調整的100%。與上年比減少73333萬元（政府債務到期還本金額減少）。
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（二）政府性基金收支及平衡情況
1. 收入情況?；鹗杖肟傆?3461?萬元，為預算調整的69.72%（主要部分本級基金收入沒有實現(xiàn)）。其中：本級基金收入10056萬元，較上年減少19875萬元；基金上級補助收入958萬元；上年結轉2047萬元；地方政府專項債務轉貸收入30400萬元。
2. 支出情況。基金支出總計43461?萬元，為預算調整的69.72%。其中：基金支出43425萬元，基金上解36 萬元。
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（三）社會保險基金收支平衡情況
全縣社會保險基金收入38512 萬元，其中：保險費收入 20496 萬元、財政補貼17680 萬元、利息等其他收入336萬元。社會保險基金支出 37864 萬元，當年收支結余648萬元。 ???
分險種來看：全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6147 萬元，支出4606萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入5327萬元，支出 5266 萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入 14384 ?萬元，支出 13445 萬元；工傷保險基金收入 333 萬元，支出600 萬元；失業(yè)保險基金收入 241 萬元，支出121萬元；機關養(yǎng)老保險基金收入12081 萬元，支出 13826萬元。?另企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金2019年已上收省級。
（四）國有資本經營收支平衡情況
1. 收入情況。其他國有資本經營預算收入140萬元，為預算的88%，減收20萬元。主要是曬口電站其他國有資本經營預算收入140萬元。
2. 支出情況。國有資本經營預算支出140萬元。主要用于企業(yè)改革成本支出三角塘電站職工安置。
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（五）地方政府債務情況
目前我縣政府性債務為顯性債務250666.67萬元（一般債券186106.99萬元、專項債券64559.68萬元），較2018年8月審定數(shù)183868.54萬元增加66798.13萬元（其中新增一般債券23498.17萬元、新增專項債券43299.96萬元），增加36.33%。隱性債務70595.99萬元，較 2018年8月審定數(shù)90961.88萬元減少20365.89萬元，下降22.39%。
政府債務增加原因是省財政廳按我縣債務率和社會發(fā)展需每年新增債務額度，調撥債券資金。隱性債務減少原因是按縣委十年還款計劃縣財政還本付息，保證隱性債務只減不增。2020年通過縣財政一般預算安排資金償還系統(tǒng)內到期顯性債務本息7581.94萬元，省財政廳再融資債券資金償還政府債務本金11107.01萬元；基金預算安排資金償還隱性債務本金9797萬元，償還隱性債務利息4393萬元。全年合計還本付息32866.95萬元（其中縣本級安排資金21759.57萬元；省財政廳再融資債券資金11107.01萬元）。
二、落實縣人大預算決議情況
2020年突如其來的新冠肺炎疫情對我縣經濟社會發(fā)展帶來前所未有的沖擊。按照黨中央國務院做好“六穩(wěn)”、“六保”工作要求和“積極的財政政策要更加積極有為”的重要部署，各項政策已陸續(xù)落地，根據(jù)縣十六屆人民代表大會第四次會議批準的2020年預算，收支計劃基本完成。
（一）全力保障疫情防控。今年中央財政新增赤字和抗疫特別國債2萬億，大幅增加專項債券規(guī)模。我縣收到抗疫特別國債資金5000萬元，新冠肺炎疫情防控中央補助資金1132萬元?？挂咛貏e國債資金重點用于公共衛(wèi)生體系建設、重大疫情防控救治體系建設、糧食能源安全體系建設、污水垃圾處理和為應對疫情發(fā)生的支出、?；久裆鲐?、援企穩(wěn)崗等支出。新冠肺炎疫情防控中央補助資金主要用于定點隔離賓館改造及租金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)村社區(qū)和醫(yī)療機構新冠肺炎疫情防控、新冠疫情防控物資采購等支出。支持向疫情防控重點企業(yè)發(fā)放專項貸款，幫助企業(yè)復工復產。支持受疫情影響大的交通運輸、餐飲、住宿、文化、旅游、外貿等行業(yè)企業(yè)渡過難關。明確救治費用分擔辦法，完善防疫人員補貼制度。啟動緊急采購機制，開辟資金撥付“綠色通道”，加大醫(yī)?；痤A付力度，確保不因資金問題影響患者救治和疫情防控。全年預計累計投入疫情防控資金近1億元。
（二）全力保障脫貧攻堅決勝。整合各類涉農資金27810萬元，用于扶貧產業(yè)發(fā)展，農村基礎設施建設?？h本級財政配套精準扶貧資金7963萬元，用于貧困人口衛(wèi)生健康、教育、社保幫扶。安排村級運轉經費4317萬元，村級運轉經費平均每村28萬元以上，調增了村“一肩挑”和部分村、城市社區(qū)干部工資，增強基層組織戰(zhàn)斗力。推動貧困村全部退出和1810位建檔立卡貧困人口脫貧，全面完成年度脫貧攻堅任務。
（三）著力保障改善基本民生。企業(yè)職工養(yǎng)老保險在全國率先實現(xiàn)省級統(tǒng)籌。企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金“十五連調”，達到每人每月2417元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金達到每人每月113 元。城市低保指導標準達到每人每月550元,農村低保指導標準4560元/年，救助標準一類救助380元/月/人，二類救助標準300元/月/人，三類救助標準270元/月/人。殘疾人“兩項補貼”一、二級每人每月130元，三、四級每人每月65元。增強醫(yī)療衛(wèi)生服務能力。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助提高到每人每年550元?；竟残l(wèi)生服務財政補助達到每人每年74元。加大基層衛(wèi)生人才培養(yǎng)，支持5010位適齡婦女 “兩癌”免費檢查、1320位孕產婦女免費產前篩查。促進教育優(yōu)質均衡發(fā)展，建立學前教育生均撥款制度，實現(xiàn)學前到高等教育全覆蓋。全年發(fā)放各類學生資助金1746萬元，32315萬人次受益。
（四）深入實施創(chuàng)新驅戰(zhàn)略。設立新型工業(yè)引導資金兌現(xiàn)科技創(chuàng)新企業(yè)獎補資金300余萬元，促進企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。設立專項資金兌現(xiàn)茶油造林、茶葉種植獎補資金800余萬元，支持縣域特色產業(yè)發(fā)展。投入8180萬元專項債券資金，支持通道縣省級工業(yè)園工業(yè)集中區(qū)標準化廠房及配套基礎設施建設，加快產業(yè)園經濟步伐。
過去的一年，縣人民政府及財政部門認真執(zhí)行縣人大的各項決議，實現(xiàn)了收支平衡。但是我們也清醒認識到，財政運行還面臨一些突出問題，主要是編制不夠細化、預算執(zhí)行、專項資金管理等方面還存在一些不足，我們對此高度重視，并在今后的工作中加以解決。
在此需要說明的是，因時間節(jié)點原因，上述預算執(zhí)行情況均為預計數(shù)，在決算編制匯總后還會有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
三、2021財政預算（草案）
2021年是全面開啟建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的第一年，特別是我們將迎來中國共產黨成立100周年這一歷史性時刻，做好全年財政工作，具有特殊而重大的意義。
2021年預算編制原則是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展工作。在疫情防控常態(tài)化前提下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調。嚴格遵循“以收定支”“收支平衡”的基本原則，加大財政資金統(tǒng)籌力度。牢固樹立黨和政府帶頭過“緊日子”的思想，堅持有保有壓，優(yōu)化財政支出結構，壓減一般性支出。集中財力、突出重點，優(yōu)先確保我縣保工資、保運轉、?；久裆С觯哟蟆傲€(wěn)”工作力度。落實國家宏觀政策對沖疫情影響，積極的財政政策要更加積極有為。堅持精打細算、把錢用在刀刃上，保障和改善民生等領域，提高財政資金配置效率和使用效益，全力服務經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）公共財政收支預算及平衡情況
2021年財政一般公共預算收入和一般公共預算地方收入預測。按照懷化市人民政府下達的2021年地方一般公共預算收入計劃文件，一般公共預算地方收入安排29520萬元，較2020年增加1539萬元，增長5.5%以上。
1. 收入情況。財政收入總計276572萬元，較上年預算增加13483萬元，增長5.1%。
（1）地方財政收入29520萬元。
（2）上級補助收入197895萬元。其中：財力性補助收入97839萬元，專項轉移支付補助收入100056萬元。
（3）債務轉貸收入21197萬元。
（4）調入資金11610萬元
（5）土地增減掛跨省交易結算補助收入16350萬元。
2．支出情況。財政支出總計276572萬元。較上年同比增加13482萬元，增長5.1%。
（1）公共財政預算支出262475萬元。
（2）上解支出2900萬元。
（3）債務轉貸支出11197萬元；
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（二）政府性基金收支預算及平衡情況
1. 收入情況。政府性基金收入總計42940萬元。（其中：土地使用權出讓金收入31100萬元，城市基礎設施配套費收入330萬元，污水處理收入400萬元，其他10萬元，上級補助收入1100萬元，地方政府專項債務轉貸收入10000萬元。）
2. 支出情況。政府性基金支出總計42940萬元。（其中：本級基金支出20210萬元，上級專項支出1100萬元，調出資金11610萬元，上解支出20萬元，地方政府專項債務轉貸支出10000萬元。）
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（三）社會保險基金收支預算及平衡情況
社會保險基金預算按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。2021年，全縣社會保險基金收入61377 萬元，其中：保險費收入30245 萬元、財政補貼29599 萬元、利息等其他收入1533萬元；社會保險基金支出58515 萬元，結余5862萬元。
分險種來看：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入14446 萬元，支出 ?15345萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6845萬元，支出 5090 萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入 5660 萬元，支出 5352萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入18364 ?萬元，支出15943萬元；失業(yè)保險基金收入340 萬元，支出135 萬元；工傷保險基金收入1202 萬元，支出2212萬元;企業(yè)職工養(yǎng)老險基金收入14520萬元，支出14438萬元。
（四）國有資本經營預算及平衡情況
1. 收入情況。其他國有資本經營預算收入160萬元。主要是曬口電站其他國有資本經營預算收入140萬元，其他國營企業(yè)20萬元。
2. 支出情況。國有資本經營預算支出140萬元。主要用于企業(yè)改革成本支出三角塘電站職工安置。
3. 平衡情況。收支兩抵結轉下年支出20萬元。
在此需要說明的是，因時間節(jié)點原因，上述預算執(zhí)行情況均為預計數(shù)，在決算編制匯總后還會有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
四、完成預算的主要措施
圍繞全縣總體工作思路，2021年財政工作將重點抓好以下幾個方面：
（一）規(guī)范預算管理。按照習近平總書記關于以信息化推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的指示精神，財政部在總結歷次預算改革經驗的基礎上，提出推進預算管理一體化采用系統(tǒng)化思維整合預算管理全流程，建立全國統(tǒng)一的預算管理一體化規(guī)范，并將管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，構建現(xiàn)代信息技術條件下“制度+技術”的管理機制，全面提高各級預算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平，為進一步深化預算制度改革打下堅實基礎。湖南省財政廳已印發(fā)《湖南省預算管理一體化規(guī)范實施（試行）的通知》，縣級財政要深入學習領會，嚴格按照財政部和財政廳統(tǒng)一部署，加快推進預算管理一體化建設。
（二）依法加強征管。堅決落實減稅降費政策，鞏固拓展減稅降費成效。以預算法等相關法律為遵循，以質量提升為追求，以稅源控管為核心，嚴格貫徹“不預征、不空轉、不跑冒滴漏”的收入組織原則，強力推進“黨政領導、財稅主責、部門協(xié)同、司法保障、紀檢監(jiān)督”的財源稅收綜合治理機制改革。積極構建財稅大數(shù)據(jù)平臺，將房地產、產業(yè)園區(qū)、重點工程、建筑安裝、醫(yī)藥購銷等領域稅收集中整治作為抓手，完善勤征細管、誠信納稅、稅收共治體制機制，確保地方收入完成5.5％增幅預期，確保非稅收入占比控制在29.8％以內。
（三）扎實化解債務。堅決按照化債方案要求，積極償債，確保綜合債務率持續(xù)下降，并在工作中轉變思路，將降風險等級的重點從過于注重化解隱性債務轉向做大收入、消化暫付和甄別劃出經營性債務；將化解隱性債務過于偏重積極償還轉向償還與依法轉化并重；力爭從源頭上逐步化解債務風險?？h本級安排償債支出23190萬元，將地方政府債務利息足額納入財政預算保障，并按化債計劃化解政府債務、隱性債務。
（四）統(tǒng)籌優(yōu)化支出。長期牢固樹立過“緊日子”的思想，厲行勤儉節(jié)約，堅決制止各種鋪張浪費，繼續(xù)壓減公用經費、會議費、接待費及專項業(yè)務經費等一般性支出；嚴格專項設立，取消現(xiàn)有單位的專項支出，對確需安排的專項支出重新鑒定，真正實行“零基預算”；嚴格依次保障，對“三?！敝С?，特別到人的民生支出必須打足，集中力量，加大“六穩(wěn)”工作力度。有序推進“三農”、教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社保等社會民生事業(yè)發(fā)展。
各位代表，2021年是奮進“十四五”、逐夢新征程的開局之年，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委縣政府的堅強領導下，自覺接受縣人大常委會的監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員意見和建議，認真落實本次會議審議意見，更好發(fā)揮財政職能作用，扎實做好各項工作，促進我縣經濟平穩(wěn)發(fā)展。
