（湖南?。╆P(guān)于懷化市通道侗族自治縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于通道侗族自治縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年1月7日在通道侗族自治縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）公共財(cái)政收支及平衡情況
1. 收入情況。2020年實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入總計(jì)256676萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)90.04%。與上年比減少87684萬元。（主要是債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入減少70232萬元，基金調(diào)入減少29617萬元）。
（1）本級(jí)一般公共預(yù)算收入27981萬元，為任務(wù)數(shù)的100%，比上年增加1477萬元，增長5.57%。非稅收入比重為24.46?%，收入質(zhì)量較高。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入206956萬元。為預(yù)算調(diào)整的88.25%（上級(jí)補(bǔ)助收入減少27529萬元，主要是國家專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付減少18900萬元，土地增減掛跨省交易款5850萬元未實(shí)現(xiàn)）。與上年比增加10893萬元，增長5.6%。一是財(cái)力性一般轉(zhuǎn)移支付收入111856 萬元，比上年增加28985 萬元，增長34.98 %，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入34162萬元，較上年增加3149萬元；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入22714萬元，較上年增加11810萬元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入7320萬元，較上年增加686萬元；結(jié)算補(bǔ)助收入25764萬元，較上年增加14918萬元。二是共同轉(zhuǎn)移支付收入和專項(xiàng)一般轉(zhuǎn)移支付收入95100萬元，比上年減少18900萬元。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19307萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%。與上年比減少70232萬元（政府債務(wù)到期還本金額減少）。
（4）調(diào)入資金1209萬元，為預(yù)算調(diào)整的113%。與上年比減少28408萬元（土地基金調(diào)入減少）。
（5）上年結(jié)轉(zhuǎn)1223萬元。
2. 支出情況。2020年實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出總計(jì)256676萬元，為預(yù)算調(diào)整90.04%。與上年比減少86480萬元，減幅25.2%。主要是政府債務(wù)到期還本減少73333萬元。其中：
（1）公共財(cái)政預(yù)算支出242669萬元，為預(yù)算調(diào)整的93.11%。與上年比減少13265萬元，減幅5.2%。主要基金調(diào)入較上年減少。
（2）上解支出2900萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%。。
（3）債務(wù)還本11107萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%。與上年比減少73333萬元（政府債務(wù)到期還本金額減少）。
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（二）政府性基金收支及平衡情況
1. 收入情況。基金收入總計(jì)43461?萬元，為預(yù)算調(diào)整的69.72%（主要部分本級(jí)基金收入沒有實(shí)現(xiàn)）。其中：本級(jí)基金收入10056萬元，較上年減少19875萬元；基金上級(jí)補(bǔ)助收入958萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)2047萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30400萬元。
2. 支出情況。基金支出總計(jì)43461?萬元，為預(yù)算調(diào)整的69.72%。其中：基金支出43425萬元，基金上解36 萬元。
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入38512 萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入 20496 萬元、財(cái)政補(bǔ)貼17680 萬元、利息等其他收入336萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出 37864 萬元，當(dāng)年收支結(jié)余648萬元。 ???
分險(xiǎn)種來看：全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6147 萬元，支出4606萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入5327萬元，支出 5266 萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入 14384 ?萬元，支出 13445 萬元；工傷保險(xiǎn)基金收入 333 萬元，支出600 萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入 241 萬元，支出121萬元；機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12081 萬元，支出 13826萬元。?另企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2019年已上收省級(jí)。
（四）國有資本經(jīng)營收支平衡情況
1. 收入情況。其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入140萬元，為預(yù)算的88%，減收20萬元。主要是曬口電站其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入140萬元。
2. 支出情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出140萬元。主要用于企業(yè)改革成本支出三角塘電站職工安置。
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（五）地方政府債務(wù)情況
目前我縣政府性債務(wù)為顯性債務(wù)250666.67萬元（一般債券186106.99萬元、專項(xiàng)債券64559.68萬元），較2018年8月審定數(shù)183868.54萬元增加66798.13萬元（其中新增一般債券23498.17萬元、新增專項(xiàng)債券43299.96萬元），增加36.33%。隱性債務(wù)70595.99萬元，較 2018年8月審定數(shù)90961.88萬元減少20365.89萬元，下降22.39%。
政府債務(wù)增加原因是省財(cái)政廳按我縣債務(wù)率和社會(huì)發(fā)展需每年新增債務(wù)額度，調(diào)撥債券資金。隱性債務(wù)減少原因是按縣委十年還款計(jì)劃縣財(cái)政還本付息，保證隱性債務(wù)只減不增。2020年通過縣財(cái)政一般預(yù)算安排資金償還系統(tǒng)內(nèi)到期顯性債務(wù)本息7581.94萬元，省財(cái)政廳再融資債券資金償還政府債務(wù)本金11107.01萬元；基金預(yù)算安排資金償還隱性債務(wù)本金9797萬元，償還隱性債務(wù)利息4393萬元。全年合計(jì)還本付息32866.95萬元（其中縣本級(jí)安排資金21759.57萬元；省財(cái)政廳再融資債券資金11107.01萬元）。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
2020年突如其來的新冠肺炎疫情對(duì)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶來前所未有的沖擊。按照黨中央國務(wù)院做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ饕蠛汀胺e極的財(cái)政政策要更加積極有為”的重要部署，各項(xiàng)政策已陸續(xù)落地，根據(jù)縣十六屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年預(yù)算，收支計(jì)劃基本完成。
（一）全力保障疫情防控。今年中央財(cái)政新增赤字和抗疫特別國債2萬億，大幅增加專項(xiàng)債券規(guī)模。我縣收到抗疫特別國債資金5000萬元，新冠肺炎疫情防控中央補(bǔ)助資金1132萬元?？挂咛貏e國債資金重點(diǎn)用于公共衛(wèi)生體系建設(shè)、重大疫情防控救治體系建設(shè)、糧食能源安全體系建設(shè)、污水垃圾處理和為應(yīng)對(duì)疫情發(fā)生的支出、?；久裆鲐?、援企穩(wěn)崗等支出。新冠肺炎疫情防控中央補(bǔ)助資金主要用于定點(diǎn)隔離賓館改造及租金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)村社區(qū)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)新冠肺炎疫情防控、新冠疫情防控物資采購等支出。支持向疫情防控重點(diǎn)企業(yè)發(fā)放專項(xiàng)貸款，幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。支持受疫情影響大的交通運(yùn)輸、餐飲、住宿、文化、旅游、外貿(mào)等行業(yè)企業(yè)渡過難關(guān)。明確救治費(fèi)用分擔(dān)辦法，完善防疫人員補(bǔ)貼制度。啟動(dòng)緊急采購機(jī)制，開辟資金撥付“綠色通道”，加大醫(yī)?；痤A(yù)付力度，確保不因資金問題影響患者救治和疫情防控。全年預(yù)計(jì)累計(jì)投入疫情防控資金近1億元。
（二）全力保障脫貧攻堅(jiān)決勝。整合各類涉農(nóng)資金27810萬元，用于扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)?？h本級(jí)財(cái)政配套精準(zhǔn)扶貧資金7963萬元，用于貧困人口衛(wèi)生健康、教育、社保幫扶。安排村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)4317萬元，村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)平均每村28萬元以上，調(diào)增了村“一肩挑”和部分村、城市社區(qū)干部工資，增強(qiáng)基層組織戰(zhàn)斗力。推動(dòng)貧困村全部退出和1810位建檔立卡貧困人口脫貧，全面完成年度脫貧攻堅(jiān)任務(wù)。
（三）著力保障改善基本民生。企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)在全國率先實(shí)現(xiàn)省級(jí)統(tǒng)籌。企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金“十五連調(diào)”，達(dá)到每人每月2417元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金達(dá)到每人每月113 元。城市低保指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到每人每月550元,農(nóng)村低保指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)4560元/年，救助標(biāo)準(zhǔn)一類救助380元/月/人，二類救助標(biāo)準(zhǔn)300元/月/人，三類救助標(biāo)準(zhǔn)270元/月/人。殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”一、二級(jí)每人每月130元，三、四級(jí)每人每月65元。增強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助提高到每人每年550元?；竟残l(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助達(dá)到每人每年74元。加大基層衛(wèi)生人才培養(yǎng)，支持5010位適齡婦女 “兩癌”免費(fèi)檢查、1320位孕產(chǎn)婦女免費(fèi)產(chǎn)前篩查。促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，建立學(xué)前教育生均撥款制度，實(shí)現(xiàn)學(xué)前到高等教育全覆蓋。全年發(fā)放各類學(xué)生資助金1746萬元，32315萬人次受益。
（四）深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)戰(zhàn)略。設(shè)立新型工業(yè)引導(dǎo)資金兌現(xiàn)科技創(chuàng)新企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金300余萬元，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。設(shè)立專項(xiàng)資金兌現(xiàn)茶油造林、茶葉種植獎(jiǎng)補(bǔ)資金800余萬元，支持縣域特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。投入8180萬元專項(xiàng)債券資金，支持通道縣省級(jí)工業(yè)園工業(yè)集中區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快產(chǎn)業(yè)園經(jīng)濟(jì)步伐。
過去的一年，縣人民政府及財(cái)政部門認(rèn)真執(zhí)行縣人大的各項(xiàng)決議，實(shí)現(xiàn)了收支平衡。但是我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些突出問題，主要是編制不夠細(xì)化、預(yù)算執(zhí)行、專項(xiàng)資金管理等方面還存在一些不足，我們對(duì)此高度重視，并在今后的工作中加以解決。
在此需要說明的是，因時(shí)間節(jié)點(diǎn)原因，上述預(yù)算執(zhí)行情況均為預(yù)計(jì)數(shù)，在決算編制匯總后還會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
三、2021財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年是全面開啟建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一年，特別是我們將迎來中國共產(chǎn)黨成立100周年這一歷史性時(shí)刻，做好全年財(cái)政工作，具有特殊而重大的意義。
2021年預(yù)算編制原則是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作。在疫情防控常態(tài)化前提下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)。嚴(yán)格遵循“以收定支”“收支平衡”的基本原則，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度。牢固樹立黨和政府帶頭過“緊日子”的思想，堅(jiān)持有保有壓，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出。集中財(cái)力、突出重點(diǎn)，優(yōu)先確保我縣保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆С?，加大“六穩(wěn)”工作力度。落實(shí)國家宏觀政策對(duì)沖疫情影響，積極的財(cái)政政策要更加積極有為。堅(jiān)持精打細(xì)算、把錢用在刀刃上，保障和改善民生等領(lǐng)域，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）公共財(cái)政收支預(yù)算及平衡情況
2021年財(cái)政一般公共預(yù)算收入和一般公共預(yù)算地方收入預(yù)測。按照懷化市人民政府下達(dá)的2021年地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃文件，一般公共預(yù)算地方收入安排29520萬元，較2020年增加1539萬元，增長5.5%以上。
1. 收入情況。財(cái)政收入總計(jì)276572萬元，較上年預(yù)算增加13483萬元，增長5.1%。
（1）地方財(cái)政收入29520萬元。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入197895萬元。其中：財(cái)力性補(bǔ)助收入97839萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入100056萬元。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21197萬元。
（4）調(diào)入資金11610萬元
（5）土地增減掛跨省交易結(jié)算補(bǔ)助收入16350萬元。
2．支出情況。財(cái)政支出總計(jì)276572萬元。較上年同比增加13482萬元，增長5.1%。
（1）公共財(cái)政預(yù)算支出262475萬元。
（2）上解支出2900萬元。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出11197萬元；
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（二）政府性基金收支預(yù)算及平衡情況
1. 收入情況。政府性基金收入總計(jì)42940萬元。（其中：土地使用權(quán)出讓金收入31100萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入330萬元，污水處理收入400萬元，其他10萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1100萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10000萬元。）
2. 支出情況。政府性基金支出總計(jì)42940萬元。（其中：本級(jí)基金支出20210萬元，上級(jí)專項(xiàng)支出1100萬元，調(diào)出資金11610萬元，上解支出20萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出10000萬元。）
3. 平衡情況。收支兩抵平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算及平衡情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入61377 萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入30245 萬元、財(cái)政補(bǔ)貼29599 萬元、利息等其他收入1533萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出58515 萬元，結(jié)余5862萬元。
分險(xiǎn)種來看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14446 萬元，支出 ?15345萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6845萬元，支出 5090 萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入 5660 萬元，支出 5352萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入18364 ?萬元，支出15943萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入340 萬元，支出135 萬元；工傷保險(xiǎn)基金收入1202 萬元，支出2212萬元;企業(yè)職工養(yǎng)老險(xiǎn)基金收入14520萬元，支出14438萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算及平衡情況
1. 收入情況。其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入160萬元。主要是曬口電站其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入140萬元，其他國營企業(yè)20萬元。
2. 支出情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出140萬元。主要用于企業(yè)改革成本支出三角塘電站職工安置。
3. 平衡情況。收支兩抵結(jié)轉(zhuǎn)下年支出20萬元。
在此需要說明的是，因時(shí)間節(jié)點(diǎn)原因，上述預(yù)算執(zhí)行情況均為預(yù)計(jì)數(shù)，在決算編制匯總后還會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
四、完成預(yù)算的主要措施
圍繞全縣總體工作思路，2021年財(cái)政工作將重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面：
（一）規(guī)范預(yù)算管理。按照習(xí)近平總書記關(guān)于以信息化推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的指示精神，財(cái)政部在總結(jié)歷次預(yù)算改革經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出推進(jìn)預(yù)算管理一體化采用系統(tǒng)化思維整合預(yù)算管理全流程，建立全國統(tǒng)一的預(yù)算管理一體化規(guī)范，并將管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，全面提高各級(jí)預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平，為進(jìn)一步深化預(yù)算制度改革打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。湖南省財(cái)政廳已印發(fā)《湖南省預(yù)算管理一體化規(guī)范實(shí)施（試行）的通知》，縣級(jí)財(cái)政要深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)，嚴(yán)格按照財(cái)政部和財(cái)政廳統(tǒng)一部署，加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。
（二）依法加強(qiáng)征管。堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策，鞏固拓展減稅降費(fèi)成效。以預(yù)算法等相關(guān)法律為遵循，以質(zhì)量提升為追求，以稅源控管為核心，嚴(yán)格貫徹“不預(yù)征、不空轉(zhuǎn)、不跑冒滴漏”的收入組織原則，強(qiáng)力推進(jìn)“黨政領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)稅主責(zé)、部門協(xié)同、司法保障、紀(jì)檢監(jiān)督”的財(cái)源稅收綜合治理機(jī)制改革。積極構(gòu)建財(cái)稅大數(shù)據(jù)平臺(tái)，將房地產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、重點(diǎn)工程、建筑安裝、醫(yī)藥購銷等領(lǐng)域稅收集中整治作為抓手，完善勤征細(xì)管、誠信納稅、稅收共治體制機(jī)制，確保地方收入完成5.5％增幅預(yù)期，確保非稅收入占比控制在29.8％以內(nèi)。
（三）扎實(shí)化解債務(wù)。堅(jiān)決按照化債方案要求，積極償債，確保綜合債務(wù)率持續(xù)下降，并在工作中轉(zhuǎn)變思路，將降風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的重點(diǎn)從過于注重化解隱性債務(wù)轉(zhuǎn)向做大收入、消化暫付和甄別劃出經(jīng)營性債務(wù)；將化解隱性債務(wù)過于偏重積極償還轉(zhuǎn)向償還與依法轉(zhuǎn)化并重；力爭從源頭上逐步化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？h本級(jí)安排償債支出23190萬元，將地方政府債務(wù)利息足額納入財(cái)政預(yù)算保障，并按化債計(jì)劃化解政府債務(wù)、隱性債務(wù)。
（四）統(tǒng)籌優(yōu)化支出。長期牢固樹立過“緊日子”的思想，厲行勤儉節(jié)約，堅(jiān)決制止各種鋪張浪費(fèi)，繼續(xù)壓減公用經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)及專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)等一般性支出；嚴(yán)格專項(xiàng)設(shè)立，取消現(xiàn)有單位的專項(xiàng)支出，對(duì)確需安排的專項(xiàng)支出重新鑒定，真正實(shí)行“零基預(yù)算”；嚴(yán)格依次保障，對(duì)“三?！敝С觯貏e到人的民生支出必須打足，集中力量，加大“六穩(wěn)”工作力度。有序推進(jìn)“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社保等社會(huì)民生事業(yè)發(fā)展。
各位代表，2021年是奮進(jìn)“十四五”、逐夢新征程的開局之年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大常委會(huì)的監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員意見和建議，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審議意見，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。
