（湖南省）關于懷化市中方縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案）的報告
關于中方縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案）的報告
——2021年10月20日在縣六屆人大一次會議上
縣財政局局長 ?賀愛平
各位代表：
受縣人民政府委托，我向會議報告2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算情況，請予審查。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，深入實施“三高四新”戰(zhàn)略，認真落實縣五屆人大六次會議決議，財政加力提質增效，有效應對多重不利因素和經濟下行巨大壓力，財政運行總體態(tài)勢平穩(wěn)向好，有力促進了全縣經濟社會高質量發(fā)展。
2021年，全縣地方一般公共預算收入完成51205萬元（預計數，下同），為預算數的100%，比上年增收2670萬元，增長5.5%。上級轉移支付收入165800萬元，置換一般債券收入12092萬元，新增一般債券收入8000萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金289萬元，上年結余收入2046萬元，收入總計239432萬元。全縣一般公共預算支出完成223530萬元，較上年減少14970萬元，減少6.28 %；上解支出3810萬元，債務還本支出12092萬元，支出總計239432萬元，收支平衡。
本級政府性基金預算收入完成52100萬元，加上級轉移支付收入1442萬元，專項債券收入31600萬元，上年結余2628萬元，收入總計87770萬元；政府性基金預算支出完成87770萬元，收支平衡。
2021年全縣社會保險基金收入完成23034萬元，其中，保險費收入13423萬元，財政補貼8923萬元，利息等其他收入688萬元；支出完成21273萬元，其中，社會保險待遇支出 21077萬元，其他支出102萬元，轉移支出94萬元，當年結余1761萬元，年末滾存結余27293萬元。
國有資本經營預算上年結余2萬元，收到上級轉移支付2萬元，轉移支付支出4萬元，收支平衡。
需要說明的是，因未到年底，以上收支及2021年預算執(zhí)行數據均為預計數，決算編制匯總后如有變化，屆時再向縣人大常委會報告。2021年全縣預算執(zhí)行總體呈現四大特點：
（一）落實積極財政政策，多措并舉支持高質量發(fā)展。爭資立項促發(fā)展。認真鉆研政策，強化匯報和部門聯動，精選項目包裝申報，全年爭取上級專項資金32212萬元，用于支持鄉(xiāng)村振興、教育、水利、交通、醫(yī)療、林業(yè)等基礎項目建設，爭取新增政府債券資金39600萬元，用于民生實事、園區(qū)建設、荊坪古村4A級景區(qū)建設等項目，推動經濟社會穩(wěn)步發(fā)展。建立機制培財源。制定《中方縣關于服務“三高四新”戰(zhàn)略實施財源建設工程的實施方案》，健全激勵引導機制，提升產業(yè)稅收貢獻，補齊財源建設短板。壯大園區(qū)提質量。以臺泥技改、南方新型材料產業(yè)園建設為契機，以提高畝均稅收、畝均效益為目標，實施專業(yè)園區(qū)建設，加快兩園合一進程，促進園區(qū)高質量發(fā)展。引導激勵優(yōu)產業(yè)。爭取上級各類企業(yè)獎補、產業(yè)引導資金1149萬元，本級兌現企業(yè)高質量發(fā)展獎勵資金2246萬元，激勵企業(yè)轉型升級、引導產業(yè)優(yōu)化壯大。投資拉動補短板。整合各類資金，投入10510萬元實施14個項目征地拆遷，繼續(xù)實施縣城24個基礎設施補短板項目，破解土地、資金要素瓶頸，加快項目落地生效，增強經濟發(fā)展后勁。資金撬動固財源。安排瀟湘財銀貸、農信擔、政銀擔等擔保補償基金1000萬元，發(fā)放貸款貼息211萬元，通過財政資金引導撬動，分別為22個“白名單”企業(yè)提供免抵押低利率貸款8296萬元、為60個新型農業(yè)主體擔保在保余額8240萬元、為266個創(chuàng)業(yè)主體累計貸款3401萬元，全縣金融機構發(fā)放企業(yè)貸款123633萬元，著力破解企業(yè)融資難融資貴問題，支持企業(yè)發(fā)展壯大。
（二）統籌整合政策資金，克難攻堅打好“五場硬仗”。打好污染防治攻堅戰(zhàn)。安排污染防治資金7565萬元，其中1987萬元用于花橋鎮(zhèn)通山煤矸石渣庫和磷礦水污染管控治理；3850萬元實施桐木、花橋、新路河3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設施及管網工程；1098萬元用于農田污染綜合管理項目；500萬元用于河道溪流保潔、水體污染防治、縣城飲用水源保護水質監(jiān)測等；130萬元開展地質災害點治理、綜合防治體系建設；守護好一方藍天碧水凈土。打好防范化解政府債務風險攻堅戰(zhàn)。堅持防化結合，在嚴控隱性和關注類債務新增的基礎上，通過預算安排、平臺公司經營性收入、配備可經營性資產等措施多途化債。其中預算安排26343萬元用于償還債務本息，全年化解隱性債務37400萬元，實現三類債務之和只減不增；突出重點、穩(wěn)步化債，印發(fā)《中方縣平臺公司整合轉型實施方案》，將原城投、交投2家公司整合為新的城投公司，剝離政府融資職能，支持合規(guī)承接政府投資項目，提升“造血”償債能力。打好鄉(xiāng)村振興開局戰(zhàn)。突出產業(yè)發(fā)展支撐、群眾生活質量提升，構建“產業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富?！钡泥l(xiāng)村振興格局。全年整合涉農資金13373萬元，其中投入培育壯大農業(yè)特色優(yōu)勢產業(yè)5173萬元，易地扶貧后續(xù)扶持321萬元，農村人居環(huán)境整治和基礎設施建設7879萬元；繼續(xù)推進政府采購脫貧地區(qū)農副產品工作。打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。統籌疫情防控和經濟社會發(fā)展大局，強化資金保障，投入疫情防控經費近千萬元，用于購買防控設備和物資，建設重大疫情防控救治體系，支持全民免費接種疫苗，多措并舉織牢織密疫情防控網。打好防汛救災保衛(wèi)戰(zhàn)?！?.3”特大洪災發(fā)生后，全縣干部群眾萬眾一心、眾志成城、全力以赴投入到抗洪搶險救災工作中，賑災晚會熱心企業(yè)、熱心群眾慷慨解囊認籌捐款940萬元、物資42萬元，爭取上級各類救災資金930萬元，協調保險公司理賠315萬元，縣財政緊急調度救災資金1316萬元，用于受災群眾救助和水利、交通等基礎設施恢復；紀檢、監(jiān)察、財政、審計聯合印發(fā)《關于統籌規(guī)范7.3洪澇災害救災資金使用的通知》，強化救災資金管理和監(jiān)督，確保資金使用效益。
（三）兜牢基本民生底線，千方百計提升群眾獲得感。落實“四保一防”工作要求，全年安排民生支出177343萬元，占年度支出的78%，同比提高1個百分點。推動教育均衡。全年教育支出45930萬元，其中1446萬元用于中方鎮(zhèn)爐亭坳、新路河2所學校運動場改造及廁所改造，推進縣一中藝術樓項目建設；投入426萬元啟動25所學校維修工程；投入520萬元建設花橋鎮(zhèn)龍場幼兒園和鐵坡鎮(zhèn)活水幼兒園，推動實施“三校五園”工作；安排縣管校聘教育專項資金153萬元；安排校車補助370萬元；發(fā)放學前教育到高中階段教育國家普惠、特惠資助資金584萬元，惠及學生9441人。繁榮文旅事業(yè)。投入584萬元持續(xù)推進“三館一宮一中心”建設；投入119萬元，完成送戲下鄉(xiāng)132場、送戲曲進鄉(xiāng)村48場，放映農村電影1798場，滿足群眾對精神文化和休閑娛樂需求；投入70萬元，舉辦慶祝建黨100周年系列文體活動；投入152萬元完成荊坪古村景點保護維修工程，編制完成了《文旅項目招商手冊》《南方葡萄溝精品民宿規(guī)劃設計》；投入120萬元支持圖書館、文化館免費開放和鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化綜合服務中心提質改造。促進全民健康。投入2116萬元支持我縣一般公共衛(wèi)生體系建設，不斷深化疾病預防控制體系改革；居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務人均財政補助標準分別提高到580元/人/年、79元/人/年；繼續(xù)為4500名農村和城市低保適齡婦女免費進行“兩癌”檢查；累計投入8930萬元建設中醫(yī)院綜合樓。提高社保水平。城鄉(xiāng)低保標準持續(xù)提高，農村一類兜底標準提高到359元/人/月，城市低保一類標準提高到425元/人/月；殘疾人兩項補貼標準提高到70元/人/月；優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助標準再提高50-200元不等。保障穩(wěn)定就業(yè)。安排就業(yè)補助專項資金1905萬元，加大重點群體就業(yè)幫扶力度，持續(xù)開展職業(yè)技能提升行動。全年培訓1428人次，新增城鎮(zhèn)就業(yè)人數1550人，新增農村勞動力轉移2205人；就業(yè)困難人員就業(yè)161人，城鎮(zhèn)失業(yè)人員再就業(yè)320人。提標基層待遇。落實省委“1+5”文件精神，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員工資、獎金、補貼全部納入工資統發(fā)，全面保障五險一金，實現了鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關事業(yè)單位工作人員工資收入高于同級別縣直機關工作人員工資收入20%目標；全年安排村（社區(qū)）運轉經費4236萬元，較上年增加625萬元，村均52萬元，各村可用辦公經費平均超過3萬元。
（四）深化財政改革創(chuàng)新，真抓實干推動管理上臺階。繼續(xù)壓減一般支出。堅持一般性支出只減不增，騰出財力保障“三保”支出。持續(xù)加大資金統籌。全面清理財政結轉結余資金，盤活存量資金4120萬元，除項目正在實施確需結轉的資金外，其余資金全部統籌用于急需支出領域。全面績效目標管控。實施部門整體支出、項目支出全部績效目標管理，強化績效公開和評價結果運用，規(guī)范財政資金使用、提升資金績效。完成73個部門整體支出績效自評、金額213630萬元；513個項目支出績效自評、金額137820萬元；15個扶貧項目績效自評、金額15210萬元。對26個重點民生項目和1個部門整體支出進行重點績效評價，評價金額28830萬元。嚴格預算項目評審。推行評審檔案電子化，做到評審標準和流程明晰，核減有據。全年評審項目70個，送審金額24927萬元，審定金額18811萬元，核減6116萬元，核減率24.5%。規(guī)范透明政府采購。堅持無預算不采購，不超預算采購，限額以上掛網采購，限額以下電子賣場采購，實現線上采購全覆蓋。完成政府采購項目81個，預算資金13962萬元，中標金額13231萬元，節(jié)支731萬元，電子賣場交易金額達8061萬元。實行預算管理一體化。完成所有預算部門預算管理一體化基礎信息錄入，開展一體化新系統培訓、調試、啟動工作，基本構建“收支全列預算、硬化預算約束、強化監(jiān)管績效”的格局。資金直達動態(tài)監(jiān)控。依托資金直達和扶貧動態(tài)監(jiān)控系統進行常態(tài)化監(jiān)督，實現資金分配下達登記、績效目標填報、預警信息處理、支付數據據實錄入“四個”及時。已分配直達資金52200萬元，分配進度100 %；支出進度74.6%。精準惠農補貼發(fā)放。加強與各業(yè)務主管部門、代發(fā)金融機構銜接溝通，嚴格執(zhí)行部門“誰經辦，誰負責”的崗位責任制，確保每項補貼及時、足額、零差錯發(fā)放。全縣共發(fā)放惠農補貼98項，發(fā)放金額15684萬元、296978戶次。
2021年是本屆政府任期的最后一年。回顧過去五年，既是經濟形勢極其復雜、財政收支矛盾突出的時期，也是財政全面深化改革，不斷取得重大成果的時期。2021年與2016年相比，全縣地方財政收入由33095萬元增長到51205萬元，年均增長9.12%；一般公共預算支出堅持“保民生、保運轉、保工資”原則，將民生保障始終放在首位，對涉及群眾切身利益的資金優(yōu)先安排、優(yōu)先撥付。民生支出由2016年的142246萬元增加到2021年的177343萬元，年均增加7019萬元，教育、文化、社保就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)事務、農林水、交通運輸等民生支出年均分別增長5.67%、1.72%、2.4%、2.66%、14.49 %、5.75%、6.53%、4.34%。隨著財政改革的深入推進，財政管理不斷加強，實現了從傳統的資源配置、收入分配，到盤活資金資產資源、開源節(jié)流引稅護稅，更加突出財政預算約束、財政資金績效、重大風險防控。
五年來，財政工作成效顯著，但也存在一些突出矛盾和困難，主要表現在支柱稅源缺乏、收支矛盾突出，債務化解艱難，發(fā)展不平衡的問題。我們將高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。
二、2022年預算草案
（一）預算編制的指導思想和基本原則
站在新起點，面對新目標，我縣財政預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大及十九屆二、三、四、五中全會精神和縣第六次黨代會精神，圍繞建設“四城兩區(qū)”新中方，圍繞立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、服務構建新發(fā)展格局，大力實施“三高四新”戰(zhàn)略。準確把握財政工作的新形勢新任務新要求，牢固樹立“過緊日子”的思想，堅持“保重點、壓一般、抓統籌、提績效”的原則，積極推進預算管理一體化改革，加強財政資源統籌，優(yōu)化支出結構調整，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，提高財政資金配置效率和使用效益，為我縣經濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定提供堅實保障。
貫徹上述指導思想，2022年預算編制的基本原則是：一是聚焦“客觀真實，全面完整”，確定預算收入。在充分考慮經濟發(fā)展預期，審慎確定明年收入目標，加強收入分析和研判，確保財政收入穩(wěn)增長、提質量；加強全口徑收入管理，抓好上級資金統籌，加強財政調控能力。二是聚焦“壓縮一般、保障重點”，管好財政支出。堅決壓減一般性支出，加大存量資金盤活力度，騰出財力牢牢守住“三保”底線，防范和化解債務風險，破解土地、資金等要素瓶頸，全力支持鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、骨干財源培植、縣城補短板重點項目等支出，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務。三是聚焦“源頭控制，強化應用”，抓實預算績效。強化績效目標管理，把績效目標設置作為預算安排的前置條件，建立完善評價結果反饋機制，進一步提高財政資金使用效益。
（二）收支預算及支出安排
1.一般公共預算。全縣地方一般公共預算收入擬完成53765萬元，增長5%；上級補助收入擬完成173151萬元，調入收入擬完成10852萬元，收入總計237768萬元。全縣一般公共預算支出擬安排237768萬元；當年收支平衡。
2.政府性基金預算。政府性基金預算收入擬安排62981萬元。政府性基金預算支出擬安排52129萬元，調出資金10852萬元，收支平衡。
3.社?；痤A算。社會保險基金預算總收入擬完成23668萬元，社會保險基金預算總支出擬安排21862萬元，社會保險基金預算收支當年結余1806萬元。
4.國有資本經營預算。國有資本經營預算根據2021年上級轉移支付實際到位情況，編列國有資本經營上級轉移支付收入2萬元，轉移支付支出2萬元。
三、2022年財政改革重點工作
全面建成小康社會，讓我們信心倍增，邁向第二個百年奮斗目標，讓我們干勁十足。盡管面臨更加嚴峻的經濟形勢，更多不確定因素，更高的群眾期盼，但是我們相信在新的一屆縣委縣政府的堅強領導下，我們將以更加積極主動的姿態(tài)、采取更加有力務實的舉措，發(fā)揮財政更加積極的作用，推進“四城兩區(qū)”建設，必能闖出經濟高質量發(fā)展新路子。為確保完成全年預算目標，我們將重點抓好以下三個方面的工作：
（一）夯實財源強基礎，推動經濟高質量發(fā)展。實施園區(qū)貢獻提升行動。預算安排6983萬元高質量發(fā)展專項資金，推進“三高四新”戰(zhàn)略實施財源建設工程和激勵獎補工作，以園區(qū)為財源建設的主戰(zhàn)場，堅持高點規(guī)劃、特色發(fā)展，創(chuàng)新驅動、項目支撐，建設“五好”園區(qū)，全面提升畝均稅收。培育壯大骨干稅源。實施骨干財源培育計劃，加大對骨干企業(yè)扶持力度，財政獎補資金與企業(yè)稅收貢獻掛鉤，重點向骨干企業(yè)傾斜，鼓勵骨干企業(yè)做大做強。安排100萬元招商引資資金，發(fā)揮懷化“一港一園”后花園優(yōu)勢，加大總部經濟引進和重點項目建設力度。對標政策爭取資金。結合專項債券支持方向，提前謀劃包裝專項債券項目。研究中央、省預算內投資重點，統籌經濟發(fā)展實際，儲備包裝一批項目，重點支持職業(yè)教育、“三校五園”、縣城補短板、污染防治、產業(yè)發(fā)展等領域。發(fā)揮財政杠桿作用。以爭取金融試點城市為目標，深化財政金融改革，將風險共擔機制模式進一步推廣，充分發(fā)揮財政資金杠桿撬動作用，多渠道提高金融機構向小微企業(yè)資金投放比例、額度；持續(xù)安排補充風險保證金、擔保基金，進行貸款貼息，破解小微企業(yè)融資難、融資貴問題，促進小微企業(yè)成長壯大。
（二）優(yōu)化結構惠民生，促進社會事業(yè)大繁榮。優(yōu)先保障民生支出。堅持“三?！敝С龅膬?yōu)先地位，集中財力辦好民生實事，突出保障教育社保、醫(yī)療衛(wèi)生、農林水利、科技文化等支出，提高群眾幸福指數。統籌資金推進鄉(xiāng)村振興。整合鄉(xiāng)村振興、財政涉農等資金13300萬元，圍繞產業(yè)興旺和生活富裕核心指標提升，完成高標準農田建設任務，實施農業(yè)產業(yè)發(fā)展“一二三四五”工程，培育和壯大農業(yè)優(yōu)勢特色產業(yè)，提升質量，打造品牌。支持新型農業(yè)經營主體，發(fā)展壯大農村集體經濟，補齊鄉(xiāng)村必要的公共設施短板。強化污染防治改善環(huán)境。實施美麗鄉(xiāng)村縣鄉(xiāng)整域推進試點系列工程，安排2280萬元用于污染防治，建立生態(tài)保護長效機制。安排2000萬元，持續(xù)推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設施建設，實現建制鎮(zhèn)污水處理設施和管網建設全覆蓋。繼續(xù)推進農村廁所革命，完成廁改任務；清潔扮靚新農村。著力防范化解債務風險。以防范化解地方政府隱性債務風險為重點，強化債務利息保障，預算安排25941萬元用于還本付息。扎實開展“三資”配備和平臺公司存量資產權證容缺受三年行動，實現資產配備和權證辦理達到70%，為平臺公司注入“活水”，實現資產“增值”，切實推進融資平臺公司市場化轉型，堅決守住不發(fā)生系統性風險的底線。
（三）深化改革促管理，樹牢“過緊日子”思想。做到有保有壓。以《預算管理一體化規(guī)范》改革為契機，全面落實《中方縣人民政府關于進一步加強和規(guī)范縣級財政管理的若干規(guī)定》，嚴控“六條紅線”，落實預算編制審核、預算執(zhí)行監(jiān)控、民生政策備案機制，按程序向有關部門提出違規(guī)責任單位和人員問責處理建議。強化公共財政屬性，堅持把中央和省統一標準的民生支出、省委省政府重點民生實事，擺在財政保障的優(yōu)先位置。大幅壓減專項，提高公用保障水平。突出管理提效。堅持“花錢必問效，無效必問責”原則，嚴格落實“績效目標與預算編制同布置、同編制、同審核、同批復、同公開”要求，績效目標覆蓋率和公開率達到100%。堅持“誰支出、誰自評”原則，對所有財政性資金進行績效自評，對部分重點民生項目和部門整體支出第三方機構重點評價，扎實落實評價結果運用，提高預算績效管理權威性。對績效目標實現程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，發(fā)現問題分析原因并及時糾正。進一步完善財審聯動機制，規(guī)范財政管理、維護財經紀律、提高財政資金績效。健全信息采購。推進電子招投標和遠程異地評標工作，實現招標人、投標人與評標專家從地域上隔離而又協同的運作模式，進一步規(guī)范交易行為，節(jié)約評標成本。推進政府采購平臺和國庫支付系統對接，讓信息多跑路，實現采購與支付一鍵可查。打造過硬隊伍。強化財政干部政治意識，以黨史學習教育為抓手，著力增強責任意識和提高履職能力，確保縣委縣政府決策部署落實落地。開展業(yè)務大討論、大學習、大比拼，進行趕學比超，以業(yè)績論英雄，把向上爭取資金作為主要考核指標，激發(fā)財政人干事創(chuàng)業(yè)熱情。推動全面從嚴治黨，抓好廉政風險防范，推進清廉財政建設。進一步改進工作作風，當好縣委縣政府“參謀”，當好單位“服務員”，爭當財政管理改革“排頭兵”，努力打造政治過硬、業(yè)務過硬、作風過硬的財政隊伍。
2022年財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在新的一屆縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協的監(jiān)督支持下，永葆初心、勇擔使命，以更加昂揚的斗志、創(chuàng)新的精神、務實的作風，全力推進中方財政健康平穩(wěn)運行，為建設“四城兩區(qū)”新中方而不懈奮斗！
