（湖南?。╆P于懷化市中方縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
關于中方縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
——2022年12月20日在中方縣第六屆人民代表大會第二次會議上
中方縣財政局局長??賀愛平
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）情況，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅決貫徹中央和省、市、縣委經(jīng)濟工作會議精神，落實全國穩(wěn)住經(jīng)濟大盤電視電話會議精神，圍繞實施“三高四新”發(fā)展戰(zhàn)略，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，有效應對新冠疫情沖擊，經(jīng)濟運行企穩(wěn)回升。
2022年，全縣地方一般公共預算收入完成58648萬元（為預計數(shù)，下同），為預算調(diào)整數(shù)的100%，比上年增收4345萬元，增長8%。上級轉(zhuǎn)移支付收入182726萬元，新增一般債券收入12000萬元，調(diào)入資金2053萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3098萬元，上年結(jié)余收入392萬元，收入總計258917萬元。全縣一般公共預算支出完成248000萬元，較上年增加20237萬元，增長8.89%；上解支出6000萬元，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4883萬元，債務還本支出34萬元，支出總計258917萬元，收支平衡。
縣級政府性基金預算收入完成16116萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入2701萬元，新增專項債券收入29500萬元，上年結(jié)余4萬元，收入總計48321萬元；政府性基金預算支出完成48321萬元，收支平衡。
縣級社會保險基金收入完成25476萬元，其中，保險費收入13681萬元，財政補貼11227萬元，利息等其他收入568萬元；支出完成23467萬元，其中，社會保險待遇支出22664 ?????萬元，其他支出193萬元，轉(zhuǎn)移支出610萬元，當年結(jié)余2009萬元，年末滾存結(jié)余29595萬元。
國有資本經(jīng)營上級轉(zhuǎn)移支付收入2萬元，上年結(jié)余4萬元，相應安排支出6萬元，收支平衡。
需要說明的是，因未到年底，以上預算執(zhí)行數(shù)據(jù)均為預計數(shù)，決算編制匯總后如有變化，屆時再向縣人大常委會報告。2022年全縣預算執(zhí)行總體呈現(xiàn)四大特點： ????
（一）落實積極財政政策促發(fā)展。落實組合式稅費政策。不折不扣執(zhí)行國家減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔，全年累計退稅減稅緩稅12903萬元。兌現(xiàn)惠企政策穩(wěn)就業(yè)。爭取上級各類企業(yè)獎補、產(chǎn)業(yè)引導資金1782萬元，安排企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展獎補資金1500萬元，鼓勵企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，穩(wěn)住市場主體信心。研究政策爭資爭項。認真鉆研政策，強化部門聯(lián)動，精選項目包裝申報，全年爭取新增財力性轉(zhuǎn)移支付15641萬元，爭取新增政府債券額度41500萬元，主要用于支持鄉(xiāng)村振興、教育、水利、交通、醫(yī)療等基礎設施建設補短板項目。建立機制培育財源。出臺《中方縣骨干稅源企業(yè)培育工作方案》，進一步深化財源稅收綜合治理改革，積極培育涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)骨干稅源，促進縣域經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。金融支持助企紓困。積極發(fā)揮財政信貸風險補償金杠桿作用，落實“瀟湘財銀貸”、農(nóng)信擔保貸款、創(chuàng)業(yè)擔保貸款等惠企政策，撬動金融機構(gòu)累計發(fā)放企業(yè)貸款150240萬元，發(fā)放企業(yè)163家。扎實推進鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金13426萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，重點支持對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟起支撐帶動作用的“中藥材、精品水果、優(yōu)質(zhì)稻制種”三大支柱產(chǎn)業(yè)項目，以及重點解決農(nóng)業(yè)和農(nóng)村基礎設施建設短板，集中投入，分步推進。
（二）統(tǒng)籌資金兜牢民生防風險。優(yōu)化支出做到有保有壓。堅持一般性支出只減不增，騰出財力保障“三?！敝С觥Ｈ臧才琶裆С?8.5億元，同比增長4.65%。公共衛(wèi)生服務能力大幅提升。縣中醫(yī)院業(yè)務綜合樓建設項目順利竣工，公立醫(yī)院綜合改革投入247萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助標準提高至每人620元，基本公共衛(wèi)生服務財政補助標準達到每人84元。統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，高效應對多輪突發(fā)疫情，籌措疫情防控資金4551萬元，提升核酸檢測能力、醫(yī)療救治能力，做到病有所醫(yī)。推進教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。進一步加大教育投入力度，推進“一基四校五園”和縣職業(yè)教育產(chǎn)教融合項目，云谷實驗學校實現(xiàn)秋季開學，新增城區(qū)公辦學位600個，解決城區(qū)學位難問題，做到學有所教。推動文旅事業(yè)繁榮發(fā)展。統(tǒng)籌一般債券、專項債券和財政涉農(nóng)資金，穩(wěn)步推進荊坪古村、黃溪古村和南方葡萄溝景區(qū)升級工作，“三館一宮一中心”提質(zhì)改造工程竣工，安排138萬元支持公共文化服務體系建設免費開放，安排116萬補貼送戲（曲）下鄉(xiāng)180場、農(nóng)村電影放映1560場，成功舉辦“刺葡萄文化旅游節(jié)暨農(nóng)民豐收節(jié)”。關愛特殊困難人群。落實疫情期間援企、穩(wěn)崗就業(yè)政策，發(fā)放56家企業(yè)穩(wěn)崗資金113萬元。安排縣鄉(xiāng)村公益性崗位550個、補助資金703萬元，失業(yè)保險金發(fā)放標準提高至每月1395元，充分保障困難人群就業(yè)。殘疾人“兩項補貼”均提高至每人每月75元；農(nóng)村低保兜底一類提高至每人每月385元；城市和農(nóng)村特困救助供養(yǎng)分別提高至每人每月780元、501元，做到困有所濟。防范化解債務風險。堅持防化結(jié)合，在嚴控隱性債務新增的基礎上，通過預算安排、平臺公司經(jīng)營性收入、配備可經(jīng)營性資產(chǎn)等措施多途化債。安排2.59億元用于政府債券和隱性債務還本付息。獲評“全省化債成效突出地區(qū)”。
（三）聚焦財政現(xiàn)代化治理推改革。深化預算管理一體化改革。對照財政部業(yè)務規(guī)范要求，全面推進、優(yōu)化預算管理一體化，構(gòu)建起“制度+技術”的管理機制，將各類支出標準、政策嵌入新預算一體化平臺，實行全項目庫管理。內(nèi)控信息化試點工作有序推進。入選湖南省7個“財政內(nèi)控信息化試點縣”，按照“建制度、抓執(zhí)行、做考評、再應用”順序穩(wěn)步推進，將兜牢“三保”底線和防范債務風險融入內(nèi)控機制，將財政監(jiān)督逐步覆蓋到財政運行的各方面。開展金融服務與發(fā)展“兩項申報”工作。搶抓發(fā)展機遇，積極申報“全國性金融服務鄉(xiāng)村振興創(chuàng)新示范區(qū)”和“中央財政支持普惠金融發(fā)展示范區(qū)”。強化預算績效管理。完善財審聯(lián)動機制，強化績效公開和評價結(jié)果運用，規(guī)范財政資金使用、提升資金績效。聚焦重大政策和重點項目，選取20個專項資金項目和2個部門進行重點績效評價，涉及資金14.37億元。嚴格項目預算評審。進一步規(guī)范政府性投資項目管理，嚴格審批程序，推行評審檔案電子化，做到無資金來源不評審。全年評審項目69個，送審金額3.51億元，審定金額2.63億元，核減0.88億元，核減率25%。規(guī)范透明政府采購。限額以上掛網(wǎng)采購，限額以下電子賣場采購，實現(xiàn)線上采購全覆蓋。完成限額以上政府采購項目71個，預算資金1.36億元，中標成交金額1.29億元，節(jié)支率5.14%，電子賣場交易達7647筆，1.43億元。
（四）深化財政內(nèi)部管理強基礎。推進清廉機關建設。圍繞“陽光理財、依法監(jiān)督、為民務實、清廉勤政”核心主題，扛責抓廉、育教寓廉、黨建引廉、業(yè)務筑廉，打造清廉財政監(jiān)督、清廉財政金融、清廉財政預算、清廉財政評審的“四清”財政。加強財政隊伍建設。以持續(xù)鞏固拓展黨史學習教育成果為抓手，強化財政干部政治意識，著力增強責任意識；選派優(yōu)秀干部到財政部、財政廳跟班學習，組織開展業(yè)務大討論、大學習、大比拼，提升履職能力；開展“三整頓兩提升”專項整治活動，進一步改進工作作風，提升干部素質(zhì)，提升工作效能，激發(fā)干事創(chuàng)業(yè)熱情，造就一支思想堅定、作風過硬、紀律嚴明的財政隊伍，確?？h委縣政府政令暢通。 ????????
一年來，在經(jīng)濟下行和疫情反復雙重沖擊下，財政運行實現(xiàn)總體平穩(wěn)，但也存在一些突出矛盾和困難，主要表現(xiàn)在支柱稅源缺乏、收支矛盾突出、債務化解艱難和發(fā)展不平衡的問題。我們將高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。
二、2023年預算草案
2023年預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神和習近平總書記對湖南重要講話重要指示精神，牢牢把握中國式現(xiàn)代化本質(zhì)要求，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局、協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，立足新發(fā)展階段，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務和融入新發(fā)展格局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，認真落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，搶抓歷史機遇，奮起二次創(chuàng)業(yè)，積極融入“五新四城”（5）戰(zhàn)略，奮力建設“四城兩區(qū)”，推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，全面建設社會主義現(xiàn)代化新中方。
貫徹上述指導思想，2023年預算編制的基本原則是：一是著力推進資源統(tǒng)籌。全面盤活“三資”，全口徑編制部門預算，嚴格控制一般性支出，打破固化格局，集中財力保重點辦大事。二是著力兜牢風險底線。統(tǒng)籌發(fā)展與安全、當前與長遠，盡力而為，量力而行，確保預算安排與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力水平相適應。強化風險意識、底線思維，堅決守好“三?！?、債務、庫款三條底線。三是著力保障重點支出。把落實中央和省市縣重大決策部署作為預算安排的首要任務，加大涉農(nóng)資金整合，推進鄉(xiāng)村振興，增加投入逐步補齊公共基礎設施短板。四是著力提升政策效能。加強預算績效管理，完善財審聯(lián)動機制，強化各類監(jiān)督和績效評價結(jié)果應用，低效資金一律整改，無效資金一律收回，切實提高資源配置和資金使用績效。五是著力強化預算約束。從履行部門職能出發(fā)統(tǒng)籌安排資金，除中央和省委省政府新增重大支出決策，一律不新增預算。
根據(jù)上述要求，提出如下預算草案：
（一）一般公共預算
全縣地方一般公共預算收入擬安排61580萬元，增長5%；上級補助收入擬安排178294萬元，收入總計239874萬元。全縣一般公共預算支出擬安排234874萬元，上解支出5000萬元，支出總計239874萬元；當年收支平衡。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算收入擬安排46940萬元。政府性基金預算支出擬安排46940萬元，收支平衡。
（三）社會保險基金預算
社會保險基金預算總收入擬安排26113萬元，社會保險基金預算總支出擬安排24288萬元，社會保險基金預算當年結(jié)余1825萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算根據(jù)2022年上級轉(zhuǎn)移支付實際到位情況，編列國有資本經(jīng)營上級轉(zhuǎn)移支付收入2萬元，相應安排支出2萬元。
三、2023年財政重點工作
（一）夯實財源基礎。加快園區(qū)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)提速。圍繞“五好園區(qū)”考核，完善園區(qū)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，做大做強主導產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)，加快順達新材料、臺泥技改建成達產(chǎn)，推動力通恒裕、湘首云等項目落地，實現(xiàn)園區(qū)畝均稅收穩(wěn)步提升。支持骨干稅源發(fā)展壯大。著力推進骨干稅源企業(yè)培育，全面梳理國家及省市縣惠企政策，指導企業(yè)用活用好用足，切實加大行業(yè)及部門幫扶力度，積極幫助企業(yè)解決實際困難，建立完善我縣骨干稅源庫，加大對骨干稅源企業(yè)傾斜力度，激發(fā)企業(yè)內(nèi)在活力，推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。多措并舉爭資爭項。研透上級政策，及時掌握資源信息。搶抓臨港產(chǎn)業(yè)園建設及鶴中一體化的歷史發(fā)展機遇，積極謀劃、包裝、儲備一批項目，爭取市級對我縣支持；對照中央預算內(nèi)投資和專項債券支持范圍，精準包裝一批基礎設施補短板項目，充分利用資源，加大中央預算內(nèi)投資和專項債券爭取；積極匯報溝通，爭取中央、省對我縣財力性轉(zhuǎn)移資金支持；研究金融政策，平臺公司通過各種方式獲得金融部門支持，進一步拓展營收業(yè)務。
（二）保障重點支出。兜牢“三?！钡拙€。牢固樹立過“緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴格控制一般性支出，三公經(jīng)費只減不增，騰出財力提高民生保障能力。保障重點支出。加大資金統(tǒng)籌整合力度，堅持資金跟著重大戰(zhàn)略、重要政策和重點項目走，加大對教育、醫(yī)療衛(wèi)生、污染防治、縣城基礎設施補短板項目的投入，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，重點推進“12345”工程。抓好要素保障。預算安排項目前期經(jīng)費1000萬元，專項用于項目前期規(guī)劃、可研、概算評審等工作?；I措資金，按照輕重緩急原則，解決重點項目土地報批、征拆，推動項目落地達產(chǎn)。
（三）防范化解風險。精準制定化債計劃。債務單位通過統(tǒng)籌本部門各類資金，穩(wěn)妥制定債務化解方案，明確每筆債務的化解措施。平臺公司通過擴大經(jīng)營規(guī)模，增加經(jīng)營收益彌補償債資金缺口，化解債務風險。嚴格項目投資管理。進一步加強政府性投資項目的管理，全面規(guī)范政府性投資項目的審批，嚴禁新增政府隱性債務，嚴格執(zhí)行無資金來源不開工的規(guī)定。協(xié)同助力化債。自然資源、國有資產(chǎn)管理和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)進一步優(yōu)化辦事流程，建立工作機制，提高工作效率，全力支持平臺公司升級轉(zhuǎn)型和做大做強，助力化債。壓實責任強化督導。強化責任落實，對未完成年度化債任務的部門原則上不予新增經(jīng)費，將化債納入績效考核。
（四）深化財政改革。完善預算一體化改革。進一步深化預算管理一體化改革，建立協(xié)同高效、規(guī)范透明、約束有力的預算管理體系，全面提升財政管理質(zhì)效。強化預算績效管理。繼續(xù)完善財審聯(lián)動機制，對專項債券和重大專項資金進行重點績效評價，根據(jù)績效目標，對資金實行全過程跟蹤問效，切實提高資源配置和資金使用績效。嚴把政府投資評審關。做到無資金來源不評審的同時，優(yōu)化流程，提高效率，推動重點項目盡快開工建設。全面推行電子采購。推行政府采購電子賣場，有效降低企業(yè)成本，提升政府采購交易效率，進一步優(yōu)化營商環(huán)境。完善內(nèi)控信息化試點。穩(wěn)步推進內(nèi)控信息化試點工作，完成信息系統(tǒng)的搭建及上線運行，推動內(nèi)控制度體系與財政各項工作的融合，更好地服務財政中心工作，確保試點成功驗收。
2023年財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，永葆初心、勇?lián)姑?，以更加昂揚的斗志、創(chuàng)新的精神、務實的作風，全力推進中方財政健康平穩(wěn)運行，為建設社會主義現(xiàn)代化新中方而不懈奮斗！
