（湖南省）關(guān)于懷化市中方縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于中方縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
——2022年12月20日在中方縣第六屆人民代表大會第二次會議上
中方縣財政局局長??賀愛平
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）情況，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅決貫徹中央和省、市、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，落實(shí)全國穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤電視電話會議精神，圍繞實(shí)施“三高四新”發(fā)展戰(zhàn)略，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，有效應(yīng)對新冠疫情沖擊，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行企穩(wěn)回升。
2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成58648萬元（為預(yù)計數(shù)，下同），為預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，比上年增收4345萬元，增長8%。上級轉(zhuǎn)移支付收入182726萬元，新增一般債券收入12000萬元，調(diào)入資金2053萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3098萬元，上年結(jié)余收入392萬元，收入總計258917萬元。全縣一般公共預(yù)算支出完成248000萬元，較上年增加20237萬元，增長8.89%；上解支出6000萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4883萬元，債務(wù)還本支出34萬元，支出總計258917萬元，收支平衡。
縣級政府性基金預(yù)算收入完成16116萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入2701萬元，新增專項(xiàng)債券收入29500萬元，上年結(jié)余4萬元，收入總計48321萬元；政府性基金預(yù)算支出完成48321萬元，收支平衡。
縣級社會保險基金收入完成25476萬元，其中，保險費(fèi)收入13681萬元，財政補(bǔ)貼11227萬元，利息等其他收入568萬元；支出完成23467萬元，其中，社會保險待遇支出22664 ?????萬元，其他支出193萬元，轉(zhuǎn)移支出610萬元，當(dāng)年結(jié)余2009萬元，年末滾存結(jié)余29595萬元。
國有資本經(jīng)營上級轉(zhuǎn)移支付收入2萬元，上年結(jié)余4萬元，相應(yīng)安排支出6萬元，收支平衡。
需要說明的是，因未到年底，以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，決算編制匯總后如有變化，屆時再向縣人大常委會報告。2022年全縣預(yù)算執(zhí)行總體呈現(xiàn)四大特點(diǎn)： ????
（一）落實(shí)積極財政政策促發(fā)展。落實(shí)組合式稅費(fèi)政策。不折不扣執(zhí)行國家減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，全年累計退稅減稅緩稅12903萬元。兌現(xiàn)惠企政策穩(wěn)就業(yè)。爭取上級各類企業(yè)獎補(bǔ)、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金1782萬元，安排企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展獎補(bǔ)資金1500萬元，鼓勵企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，穩(wěn)住市場主體信心。研究政策爭資爭項(xiàng)。認(rèn)真鉆研政策，強(qiáng)化部門聯(lián)動，精選項(xiàng)目包裝申報，全年?duì)幦⌒略鲐斄π赞D(zhuǎn)移支付15641萬元，爭取新增政府債券額度41500萬元，主要用于支持鄉(xiāng)村振興、教育、水利、交通、醫(yī)療等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)短板項(xiàng)目。建立機(jī)制培育財源。出臺《中方縣骨干稅源企業(yè)培育工作方案》，進(jìn)一步深化財源稅收綜合治理改革，積極培育涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)骨干稅源，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。金融支持助企紓困。積極發(fā)揮財政信貸風(fēng)險補(bǔ)償金杠桿作用，落實(shí)“瀟湘財銀貸”、農(nóng)信擔(dān)保貸款、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款等惠企政策，撬動金融機(jī)構(gòu)累計發(fā)放企業(yè)貸款150240萬元，發(fā)放企業(yè)163家。扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金13426萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，重點(diǎn)支持對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)起支撐帶動作用的“中藥材、精品水果、優(yōu)質(zhì)稻制種”三大支柱產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，以及重點(diǎn)解決農(nóng)業(yè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板，集中投入，分步推進(jìn)。
（二）統(tǒng)籌資金兜牢民生防風(fēng)險。優(yōu)化支出做到有保有壓。堅持一般性支出只減不增，騰出財力保障“三?！敝С?。全年安排民生支出18.5億元，同比增長4.65%。公共衛(wèi)生服務(wù)能力大幅提升?？h中醫(yī)院業(yè)務(wù)綜合樓建設(shè)項(xiàng)目順利竣工，公立醫(yī)院綜合改革投入247萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至每人620元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到每人84元。統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，高效應(yīng)對多輪突發(fā)疫情，籌措疫情防控資金4551萬元，提升核酸檢測能力、醫(yī)療救治能力，做到病有所醫(yī)。推進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。進(jìn)一步加大教育投入力度，推進(jìn)“一基四校五園”和縣職業(yè)教育產(chǎn)教融合項(xiàng)目，云谷實(shí)驗(yàn)學(xué)校實(shí)現(xiàn)秋季開學(xué)，新增城區(qū)公辦學(xué)位600個，解決城區(qū)學(xué)位難問題，做到學(xué)有所教。推動文旅事業(yè)繁榮發(fā)展。統(tǒng)籌一般債券、專項(xiàng)債券和財政涉農(nóng)資金，穩(wěn)步推進(jìn)荊坪古村、黃溪古村和南方葡萄溝景區(qū)升級工作，“三館一宮一中心”提質(zhì)改造工程竣工，安排138萬元支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)免費(fèi)開放，安排116萬補(bǔ)貼送戲（曲）下鄉(xiāng)180場、農(nóng)村電影放映1560場，成功舉辦“刺葡萄文化旅游節(jié)暨農(nóng)民豐收節(jié)”。關(guān)愛特殊困難人群。落實(shí)疫情期間援企、穩(wěn)崗就業(yè)政策，發(fā)放56家企業(yè)穩(wěn)崗資金113萬元。安排縣鄉(xiāng)村公益性崗位550個、補(bǔ)助資金703萬元，失業(yè)保險金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)提高至每月1395元，充分保障困難人群就業(yè)。殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”均提高至每人每月75元；農(nóng)村低保兜底一類提高至每人每月385元；城市和農(nóng)村特困救助供養(yǎng)分別提高至每人每月780元、501元，做到困有所濟(jì)。防范化解債務(wù)風(fēng)險。堅持防化結(jié)合，在嚴(yán)控隱性債務(wù)新增的基礎(chǔ)上，通過預(yù)算安排、平臺公司經(jīng)營性收入、配備可經(jīng)營性資產(chǎn)等措施多途化債。安排2.59億元用于政府債券和隱性債務(wù)還本付息。獲評“全省化債成效突出地區(qū)”。
（三）聚焦財政現(xiàn)代化治理推改革。深化預(yù)算管理一體化改革。對照財政部業(yè)務(wù)規(guī)范要求，全面推進(jìn)、優(yōu)化預(yù)算管理一體化，構(gòu)建起“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，將各類支出標(biāo)準(zhǔn)、政策嵌入新預(yù)算一體化平臺，實(shí)行全項(xiàng)目庫管理。內(nèi)控信息化試點(diǎn)工作有序推進(jìn)。入選湖南省7個“財政內(nèi)控信息化試點(diǎn)縣”，按照“建制度、抓執(zhí)行、做考評、再應(yīng)用”順序穩(wěn)步推進(jìn)，將兜牢“三?！钡拙€和防范債務(wù)風(fēng)險融入內(nèi)控機(jī)制，將財政監(jiān)督逐步覆蓋到財政運(yùn)行的各方面。開展金融服務(wù)與發(fā)展“兩項(xiàng)申報”工作。搶抓發(fā)展機(jī)遇，積極申報“全國性金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興創(chuàng)新示范區(qū)”和“中央財政支持普惠金融發(fā)展示范區(qū)”。強(qiáng)化預(yù)算績效管理。完善財審聯(lián)動機(jī)制，強(qiáng)化績效公開和評價結(jié)果運(yùn)用，規(guī)范財政資金使用、提升資金績效。聚焦重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目，選取20個專項(xiàng)資金項(xiàng)目和2個部門進(jìn)行重點(diǎn)績效評價，涉及資金14.37億元。嚴(yán)格項(xiàng)目預(yù)算評審。進(jìn)一步規(guī)范政府性投資項(xiàng)目管理，嚴(yán)格審批程序，推行評審檔案電子化，做到無資金來源不評審。全年評審項(xiàng)目69個，送審金額3.51億元，審定金額2.63億元，核減0.88億元，核減率25%。規(guī)范透明政府采購。限額以上掛網(wǎng)采購，限額以下電子賣場采購，實(shí)現(xiàn)線上采購全覆蓋。完成限額以上政府采購項(xiàng)目71個，預(yù)算資金1.36億元，中標(biāo)成交金額1.29億元，節(jié)支率5.14%，電子賣場交易達(dá)7647筆，1.43億元。
（四）深化財政內(nèi)部管理強(qiáng)基礎(chǔ)。推進(jìn)清廉機(jī)關(guān)建設(shè)。圍繞“陽光理財、依法監(jiān)督、為民務(wù)實(shí)、清廉勤政”核心主題，扛責(zé)抓廉、育教寓廉、黨建引廉、業(yè)務(wù)筑廉，打造清廉財政監(jiān)督、清廉財政金融、清廉財政預(yù)算、清廉財政評審的“四清”財政。加強(qiáng)財政隊(duì)伍建設(shè)。以持續(xù)鞏固拓展黨史學(xué)習(xí)教育成果為抓手，強(qiáng)化財政干部政治意識，著力增強(qiáng)責(zé)任意識；選派優(yōu)秀干部到財政部、財政廳跟班學(xué)習(xí)，組織開展業(yè)務(wù)大討論、大學(xué)習(xí)、大比拼，提升履職能力；開展“三整頓兩提升”專項(xiàng)整治活動，進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)，提升干部素質(zhì)，提升工作效能，激發(fā)干事創(chuàng)業(yè)熱情，造就一支思想堅定、作風(fēng)過硬、紀(jì)律嚴(yán)明的財政隊(duì)伍，確?？h委縣政府政令暢通。 ????????
一年來，在經(jīng)濟(jì)下行和疫情反復(fù)雙重沖擊下，財政運(yùn)行實(shí)現(xiàn)總體平穩(wěn)，但也存在一些突出矛盾和困難，主要表現(xiàn)在支柱稅源缺乏、收支矛盾突出、債務(wù)化解艱難和發(fā)展不平衡的問題。我們將高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記對湖南重要講話重要指示精神，牢牢把握中國式現(xiàn)代化本質(zhì)要求，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局、協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個全面”戰(zhàn)略布局，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，認(rèn)真落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，搶抓歷史機(jī)遇，奮起二次創(chuàng)業(yè)，積極融入“五新四城”（5）戰(zhàn)略，奮力建設(shè)“四城兩區(qū)”，推動縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新中方。
貫徹上述指導(dǎo)思想，2023年預(yù)算編制的基本原則是：一是著力推進(jìn)資源統(tǒng)籌。全面盤活“三資”，全口徑編制部門預(yù)算，嚴(yán)格控制一般性支出，打破固化格局，集中財力保重點(diǎn)辦大事。二是著力兜牢風(fēng)險底線。統(tǒng)籌發(fā)展與安全、當(dāng)前與長遠(yuǎn)，盡力而為，量力而行，確保預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力水平相適應(yīng)。強(qiáng)化風(fēng)險意識、底線思維，堅決守好“三保”、債務(wù)、庫款三條底線。三是著力保障重點(diǎn)支出。把落實(shí)中央和省市縣重大決策部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，加大涉農(nóng)資金整合，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，增加投入逐步補(bǔ)齊公共基礎(chǔ)設(shè)施短板。四是著力提升政策效能。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，完善財審聯(lián)動機(jī)制，強(qiáng)化各類監(jiān)督和績效評價結(jié)果應(yīng)用，低效資金一律整改，無效資金一律收回，切實(shí)提高資源配置和資金使用績效。五是著力強(qiáng)化預(yù)算約束。從履行部門職能出發(fā)統(tǒng)籌安排資金，除中央和省委省政府新增重大支出決策，一律不新增預(yù)算。
根據(jù)上述要求，提出如下預(yù)算草案：
（一）一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入擬安排61580萬元，增長5%；上級補(bǔ)助收入擬安排178294萬元，收入總計239874萬元。全縣一般公共預(yù)算支出擬安排234874萬元，上解支出5000萬元，支出總計239874萬元；當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入擬安排46940萬元。政府性基金預(yù)算支出擬安排46940萬元，收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算總收入擬安排26113萬元，社會保險基金預(yù)算總支出擬安排24288萬元，社會保險基金預(yù)算當(dāng)年結(jié)余1825萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算根據(jù)2022年上級轉(zhuǎn)移支付實(shí)際到位情況，編列國有資本經(jīng)營上級轉(zhuǎn)移支付收入2萬元，相應(yīng)安排支出2萬元。
三、2023年財政重點(diǎn)工作
（一）夯實(shí)財源基礎(chǔ)。加快園區(qū)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)提速。圍繞“五好園區(qū)”考核，完善園區(qū)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，做大做強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)，加快順達(dá)新材料、臺泥技改建成達(dá)產(chǎn)，推動力通恒裕、湘首云等項(xiàng)目落地，實(shí)現(xiàn)園區(qū)畝均稅收穩(wěn)步提升。支持骨干稅源發(fā)展壯大。著力推進(jìn)骨干稅源企業(yè)培育，全面梳理國家及省市縣惠企政策，指導(dǎo)企業(yè)用活用好用足，切實(shí)加大行業(yè)及部門幫扶力度，積極幫助企業(yè)解決實(shí)際困難，建立完善我縣骨干稅源庫，加大對骨干稅源企業(yè)傾斜力度，激發(fā)企業(yè)內(nèi)在活力，推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。多措并舉爭資爭項(xiàng)。研透上級政策，及時掌握資源信息。搶抓臨港產(chǎn)業(yè)園建設(shè)及鶴中一體化的歷史發(fā)展機(jī)遇，積極謀劃、包裝、儲備一批項(xiàng)目，爭取市級對我縣支持；對照中央預(yù)算內(nèi)投資和專項(xiàng)債券支持范圍，精準(zhǔn)包裝一批基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板項(xiàng)目，充分利用資源，加大中央預(yù)算內(nèi)投資和專項(xiàng)債券爭??；積極匯報溝通，爭取中央、省對我縣財力性轉(zhuǎn)移資金支持；研究金融政策，平臺公司通過各種方式獲得金融部門支持，進(jìn)一步拓展?fàn)I收業(yè)務(wù)。
（二）保障重點(diǎn)支出。兜牢“三保”底線。牢固樹立過“緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出，三公經(jīng)費(fèi)只減不增，騰出財力提高民生保障能力。保障重點(diǎn)支出。加大資金統(tǒng)籌整合力度，堅持資金跟著重大戰(zhàn)略、重要政策和重點(diǎn)項(xiàng)目走，加大對教育、醫(yī)療衛(wèi)生、污染防治、縣城基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板項(xiàng)目的投入，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，重點(diǎn)推進(jìn)“12345”工程。抓好要素保障。預(yù)算安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1000萬元，專項(xiàng)用于項(xiàng)目前期規(guī)劃、可研、概算評審等工作。籌措資金，按照輕重緩急原則，解決重點(diǎn)項(xiàng)目土地報批、征拆，推動項(xiàng)目落地達(dá)產(chǎn)。
（三）防范化解風(fēng)險。精準(zhǔn)制定化債計劃。債務(wù)單位通過統(tǒng)籌本部門各類資金，穩(wěn)妥制定債務(wù)化解方案，明確每筆債務(wù)的化解措施。平臺公司通過擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，增加經(jīng)營收益彌補(bǔ)償債資金缺口，化解債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格項(xiàng)目投資管理。進(jìn)一步加強(qiáng)政府性投資項(xiàng)目的管理，全面規(guī)范政府性投資項(xiàng)目的審批，嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行無資金來源不開工的規(guī)定。協(xié)同助力化債。自然資源、國有資產(chǎn)管理和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)一步優(yōu)化辦事流程，建立工作機(jī)制，提高工作效率，全力支持平臺公司升級轉(zhuǎn)型和做大做強(qiáng)，助力化債。壓實(shí)責(zé)任強(qiáng)化督導(dǎo)。強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，對未完成年度化債任務(wù)的部門原則上不予新增經(jīng)費(fèi)，將化債納入績效考核。
（四）深化財政改革。完善預(yù)算一體化改革。進(jìn)一步深化預(yù)算管理一體化改革，建立協(xié)同高效、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理體系，全面提升財政管理質(zhì)效。強(qiáng)化預(yù)算績效管理。繼續(xù)完善財審聯(lián)動機(jī)制，對專項(xiàng)債券和重大專項(xiàng)資金進(jìn)行重點(diǎn)績效評價，根據(jù)績效目標(biāo)，對資金實(shí)行全過程跟蹤問效，切實(shí)提高資源配置和資金使用績效。嚴(yán)把政府投資評審關(guān)。做到無資金來源不評審的同時，優(yōu)化流程，提高效率，推動重點(diǎn)項(xiàng)目盡快開工建設(shè)。全面推行電子采購。推行政府采購電子賣場，有效降低企業(yè)成本，提升政府采購交易效率，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境。完善內(nèi)控信息化試點(diǎn)。穩(wěn)步推進(jìn)內(nèi)控信息化試點(diǎn)工作，完成信息系統(tǒng)的搭建及上線運(yùn)行，推動內(nèi)控制度體系與財政各項(xiàng)工作的融合，更好地服務(wù)財政中心工作，確保試點(diǎn)成功驗(yàn)收。
2023年財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，永葆初心、勇?lián)姑?，以更加昂揚(yáng)的斗志、創(chuàng)新的精神、務(wù)實(shí)的作風(fēng)，全力推進(jìn)中方財政健康平穩(wěn)運(yùn)行，為建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新中方而不懈奮斗！
