（湖南?。╆P(guān)于懷化市新晃侗族自治縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
新晃侗族自治縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2021年1月7日在縣十七屆人大六次會(huì)議上
譚??誠(chéng)
各位代表：
根據(jù)會(huì)議安排，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查，并請(qǐng)列席同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年，也是脫貧攻堅(jiān)決戰(zhàn)決勝之年。面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的形勢(shì)、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)特別是新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，全縣財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央決策部署和習(xí)近平總書記考察湖南重要講話精神，在上級(jí)黨委政府和縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，依托縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持，聚力疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展雙戰(zhàn)雙勝，狠抓“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ髀鋵?shí)，統(tǒng)籌“一個(gè)陣地、五個(gè)新晃”建設(shè)，全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中向好，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年預(yù)計(jì)（下同）完成一般公共預(yù)算收入56518萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的106.36%，較上年決算數(shù)增收4248萬元，同比增長(zhǎng)8.13%。一般公共預(yù)算收入總計(jì)267734萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的92.04%。其中：地方一般公共預(yù)算收入40890萬元，同比增長(zhǎng)9.07%；返還性收入3486萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入183973萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入27554萬元；調(diào)入資金11000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入831萬元。
全年預(yù)計(jì)支出總計(jì)266859萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.82%。其中：一般公共預(yù)算支出253012萬元、債務(wù)還本支出10356萬元、上解支出3491萬元。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入總計(jì)267734萬元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)266859萬元，收支相抵，滾存結(jié)余875萬元（一般公共預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年收入總計(jì)146834萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的122.45%，其中：政府性基金地方收入106955萬元（國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入106003萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入525萬元、污水處理費(fèi)收入427萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入（政府性基金專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）6599萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2780萬元。
支出總計(jì)142713萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的121.57%，其中：基金支出131698萬元、上解支出15萬元、調(diào)出資金11000萬元。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入總計(jì)146834萬元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)142713萬元，收支相抵，滾存結(jié)余4121萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)80006萬元。其中：上年結(jié)余收入26301萬元；社?；鹗杖?3705萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的108.69%（主要包括：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入24876萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入26713萬元，轉(zhuǎn)移收入82萬元，利息收入111萬元，其他收入1923萬元）。支出總計(jì)54997萬元。收支相抵，滾存結(jié)余25009萬元。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議決定情況
2020年,我們?nèi)尕瀼乜h委的決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大決議決定，各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)，為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力財(cái)政保障。
（一）運(yùn)用積極財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展
一是推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。設(shè)立產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金520萬元，重點(diǎn)推動(dòng)肉牛、重晶石深加工等工業(yè)集中區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分使用上級(jí)財(cái)政安排就業(yè)專項(xiàng)資金2296萬元，支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)示范基地、創(chuàng)業(yè)孵化基地、農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設(shè)，推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，緩解了新冠疫情對(duì)我縣經(jīng)濟(jì)的沖擊。二是運(yùn)用各方資金推動(dòng)大型項(xiàng)目建設(shè)。爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金29545萬元，爭(zhēng)取債券資金47700萬元，重點(diǎn)投資農(nóng)村公路、龍溪古鎮(zhèn)、工業(yè)園建設(shè)、教育、衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目。三是助力微小企業(yè)與銀行合作。對(duì)發(fā)生損失的小微企業(yè)貸款，優(yōu)先納入信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍，將補(bǔ)償比例提高到60%，為符合條件的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體新增貸款提供政策性擔(dān)保，擔(dān)保費(fèi)統(tǒng)一從1%下調(diào)至0.5%。四是深入貫徹減稅降費(fèi)政策。新增減稅降費(fèi)1864.73萬元，對(duì)增值稅小規(guī)模納稅人，適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅，并為符合條件的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體新增貸款提供政策性擔(dān)保，增加創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款支持返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)、個(gè)體工商戶等群體。
（二）加強(qiáng)基本民生保障，提高百姓滿意度指數(shù)
我縣堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的絕對(duì)優(yōu)先順序。一是足額保障全縣在職、離退休干部職工工資按時(shí)發(fā)放，維護(hù)全縣干部職工切身利益。并且，從2020年7月起，累計(jì)撥付資金882萬元實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資收入提高20%。二是保障各單位和村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，全年累計(jì)安排公用經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)13172萬元，保障各單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。安排村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)457萬元，到位率100%，村級(jí)各組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)也得到了有效保障。三是節(jié)用裕民，保障民生支出，增進(jìn)民生福祉。2020年大力壓減一般性支出20%，收繳存量資金2927萬元，全面規(guī)范行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，全年“三公經(jīng)費(fèi)”支出935萬元，僅占年初預(yù)算數(shù)2949萬元的31.71%，并將節(jié)約資金優(yōu)先保障“三?！薄⒚撠毠?jiān)等民生事業(yè)。全年教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等十三項(xiàng)民生支出211316萬元，占一般公共預(yù)算支出的83.52%，有力助推全面建成小康社會(huì)和維護(hù)改革發(fā)展穩(wěn)定大局。
（三）匯聚社會(huì)各方財(cái)力，鞏固三大攻堅(jiān)戰(zhàn)成果
一是加大脫貧攻堅(jiān)投入，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金?20990萬元，著力投入生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有力保障脫貧攻堅(jiān)工作順利開展。二是充分利用惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放系統(tǒng)，切實(shí)維護(hù)好群眾的切身利益，到人到戶的各項(xiàng)補(bǔ)貼均通過補(bǔ)貼系統(tǒng)發(fā)放，通過“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺(tái)公開，全面接受各方監(jiān)督，共發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼116項(xiàng)，金額25355.2萬元，惠及農(nóng)戶63.9萬戶次。三是加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)投入，積極支持污染防治。補(bǔ)貼污水處理廠營(yíng)運(yùn)550萬元，有效處理城區(qū)生活污水，撥付河長(zhǎng)制專項(xiàng)資金40萬元，保護(hù)平溪河等飲用水水源安全。四是防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，隱性債務(wù)持續(xù)下降，截至2020年12月底，本年償還2.91億元，完成化債任務(wù)的137.39%。
（四）深化財(cái)稅體制改革，全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理
一是按照《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理硬化預(yù)算約束的通知》要求，合理預(yù)測(cè)收入，堅(jiān)持“先預(yù)算后支出、無預(yù)算不支出”，不編赤字預(yù)算。同時(shí)，建立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，對(duì)131個(gè)縣直預(yù)算單位2019年度財(cái)政支出208908萬元全面進(jìn)行了預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)。推進(jìn)綜合治稅平臺(tái)建設(shè)，堵塞稅收漏洞，保障稅收及時(shí)足額征繳入庫(kù)。細(xì)化財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開，穩(wěn)步擴(kuò)大財(cái)政信息公開范圍，自覺接受社會(huì)公眾監(jiān)督。二是深化國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，建設(shè)從預(yù)算編制到資金支付全過程高度整合的電子財(cái)政一體化系統(tǒng)，提高資金使用效率。三是不斷規(guī)范政府采購(gòu)行為，政府采購(gòu)計(jì)劃金額8782.66萬元，實(shí)際采購(gòu)金額8207.23萬元,節(jié)約資金575.43萬元，節(jié)支率為6.55%。四是客觀公正開展財(cái)政投資評(píng)審，共完成各類評(píng)審預(yù)算項(xiàng)目130個(gè)，送審金額為36116.62萬元，審定金額為29321.15萬元，審減金額為6795.47萬元，綜合審減率為18.82%。五是深入開展財(cái)政監(jiān)督檢查，進(jìn)行“扶貧領(lǐng)域作風(fēng)問題”、“四風(fēng)問題”、“三公經(jīng)費(fèi)”、“績(jī)效獎(jiǎng)金發(fā)放”、“村級(jí)財(cái)務(wù)”等監(jiān)督檢查5次，追繳資金36.73萬元。
（五）堅(jiān)持高效務(wù)實(shí)辦事，主動(dòng)接受檢查與監(jiān)督
主動(dòng)將財(cái)政預(yù)決算報(bào)送人大常委會(huì)及人代會(huì)審議，悉心聽取人大代表和社會(huì)各界意見建議，集中財(cái)力解決人民群眾最關(guān)心最直接的利益問題，全面提升依法理財(cái)?shù)哪芰退健?span style="display:none">大牛工程師
各位代表，2020年，我縣財(cái)稅工作保持了良好態(tài)勢(shì)，但我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中還存在一些不容忽視的問題。主要表現(xiàn)在：一是受疫情和宏觀經(jīng)濟(jì)下行影響，財(cái)政增收愈發(fā)艱難。二是財(cái)政支出壓力不斷加大，行政事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)、困難群體補(bǔ)貼提標(biāo)日益困難。針對(duì)這些問題，我們將在以后工作中切實(shí)加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年，是實(shí)施十四五規(guī)劃和開啟現(xiàn)代化建設(shè)新征程的起步之年，是實(shí)施“三高四新”戰(zhàn)略的首戰(zhàn)之年，也是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年的大慶之年。按照中央省市和縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，我們必將咬定青山不放松實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)發(fā)展目標(biāo)，聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、環(huán)境整治、改革創(chuàng)新、民生保障，貫徹以人民為中心的價(jià)值導(dǎo)向，解決事關(guān)人民切身利益的突出問題，以人民獲得感滿意度衡量發(fā)展成效。
（一）一般公共預(yù)算情況
2021年，預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算收入59431萬元，其中：稅務(wù)部門完成48963萬元，財(cái)政部門完成10468萬元。預(yù)計(jì)可安排使用的收入總計(jì)262435萬元,其中:地方一般公共預(yù)算收入43139萬元，返還性收入3486 萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入163450 萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19982萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10703萬元，調(diào)入資金（政府性基金）18800萬元，收回存量資金2000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入（專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）875萬元。
預(yù)計(jì)全年安排一般公共預(yù)算支出總計(jì)262205萬元，其中：一般公共預(yù)算支出 248005萬元、債務(wù)還本支出10703萬元、上解支出3497萬元。保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生支出合計(jì)185562萬元全部納入一般公共預(yù)算支出保障到位。
一般公共預(yù)算可安排使用的收入總計(jì)262435萬元，安排使用的支出總計(jì)262205萬元，收支相抵結(jié)轉(zhuǎn)下年230萬元。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2021年，預(yù)計(jì)安排政府性基金收入總計(jì)97130萬元，其中：政府性基金地方收入91681萬元（國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入91031萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬元、污水處理費(fèi)收入350萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入（政府性基金專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）1328萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4121萬元。
預(yù)計(jì)安排政府性基金支出總計(jì)94383萬元。其中：基金支出75533萬元、上解支出50萬元、調(diào)出資金18800萬元。
政府性基金預(yù)算安排收入總計(jì)97130萬元，安排支出總計(jì)94383萬元，收支相抵結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2747萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
2021年，預(yù)計(jì)安排社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)79686萬元，其中：上年結(jié)余收入25009萬元；社?；鹗杖?4677萬元(包括：財(cái)政補(bǔ)助收入29818萬元、保險(xiǎn)費(fèi)收入24580萬元、利息收入177萬元、其他收入4萬元、轉(zhuǎn)移收入98萬元)。預(yù)計(jì)安排支出總計(jì)55111萬元,其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出51399萬元，上解支出2104萬元，喪葬撫恤補(bǔ)助支出14萬元，其他支出1438萬元，轉(zhuǎn)移支出156萬元。收支相抵，滾存結(jié)余24575萬元。
若2021年預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)超收或短收情況，屆時(shí)再作匯報(bào)。
四、不忘初心，砥礪前行，全力完成2021年目標(biāo)任務(wù)
圍繞2021年目標(biāo)任務(wù)，我們將認(rèn)真貫徹中央、省市和縣委決策部署，深化財(cái)稅體制改革，全面推進(jìn)零基預(yù)算和績(jī)效預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，持續(xù)提升財(cái)稅收入質(zhì)量，為推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐，重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）保障財(cái)源收入，推動(dòng)重大項(xiàng)目建設(shè)
一是重視組織收入，努力培植更多更好的財(cái)源稅源，充分深挖稅收增收潛力，做好非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳。同時(shí)加強(qiáng)政策和部門間的對(duì)接，積極協(xié)調(diào)，主動(dòng)溝通，努力爭(zhēng)取上級(jí)資金，緩解支出壓力。二是依法用好債券資金，嚴(yán)格執(zhí)行債券政策，充分發(fā)揮債券資金的作用，將債券資金依法用于全縣重點(diǎn)公益性項(xiàng)目支出，支持農(nóng)村、生態(tài)、醫(yī)療衛(wèi)生、交通等重點(diǎn)領(lǐng)域民生項(xiàng)目建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)的良好發(fā)展。三是大力開展招商引資活動(dòng)，落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，為企業(yè)創(chuàng)造良好的運(yùn)營(yíng)環(huán)境，與建設(shè)單位共同落實(shí)責(zé)任，構(gòu)建項(xiàng)目部門之間暢通協(xié)調(diào)機(jī)制，在思維、業(yè)務(wù)和環(huán)境上共同努力，解決項(xiàng)目實(shí)施過程中的各種困難。
（二）統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，大力支持鄉(xiāng)村振興
一是大力推進(jìn)城市功能與品質(zhì)提升，以小城鎮(zhèn)建設(shè)為戰(zhàn)略支點(diǎn)，撬動(dòng)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，整合資源，加快推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力提升農(nóng)村安全飲水質(zhì)量和生活污水處理能力，全面統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)發(fā)展各項(xiàng)工作。二是按照“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！钡目傄螅罅?shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。
（三）全力保障“三?！?，牢固樹立過緊日子思想
一是集中財(cái)力優(yōu)先安排用于?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)，切實(shí)保障“三?！敝С鲂枰_保將民生政策落到實(shí)處，確保基層正常運(yùn)轉(zhuǎn)，合理預(yù)測(cè)收入，及時(shí)掌握庫(kù)款情況。二是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減“三公經(jīng)費(fèi)”和非必要、非剛性等一般性支出，嚴(yán)格進(jìn)行優(yōu)先性排序，對(duì)執(zhí)行率低、績(jī)效低的項(xiàng)目不予安排，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束力度，節(jié)約資金用于急需領(lǐng)域。
（四）健全監(jiān)督機(jī)制，深化預(yù)算管理改革
一是細(xì)化財(cái)政預(yù)決算信息公開。主動(dòng)在政府門戶網(wǎng)站財(cái)政專欄公開2021年財(cái)政預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算以及財(cái)政資金支出績(jī)效評(píng)價(jià)等重要財(cái)政信息，并且向人大常委會(huì)、紀(jì)委全面開放賬務(wù)系統(tǒng)，利于監(jiān)管部門獲取實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)財(cái)政信息。二是精細(xì)化做好預(yù)算編制，實(shí)施中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃管理，促進(jìn)規(guī)劃與預(yù)算有機(jī)融合，增強(qiáng)預(yù)算科學(xué)性。將財(cái)政承受能力評(píng)價(jià)前置，區(qū)分輕重緩急，加強(qiáng)必要性和可行性論證。加強(qiáng)市縣預(yù)算聯(lián)動(dòng)和部門協(xié)同，新增債券嵌入年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。深化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，作為預(yù)算安排和政策調(diào)整完善重要依據(jù)，推動(dòng)涉農(nóng)、科技產(chǎn)業(yè)、政銀合作等專項(xiàng)資金的整合和政策優(yōu)化。三是優(yōu)化財(cái)政內(nèi)部控制，強(qiáng)化內(nèi)部控制意識(shí)，完善單位內(nèi)部控制體系和機(jī)制，強(qiáng)化問責(zé)和內(nèi)控結(jié)果應(yīng)用。
五、重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
2021年各部門預(yù)算單位績(jī)效整體支出及項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表隨各單位預(yù)算表一并公開。
各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在省市和縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
