（湖南?。╆P于懷化市芷江侗族自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于芷江侗族自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
——2021年1月20日在芷江侗族自治縣第八屆人民代表大會第六次會議上
縣財政局局長 龍超群
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見和建議。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算
2020年一般公共預算收入累計完成339252萬元。其中：地方收入完成57650萬元，同比增長5.84%，完成年初預算的100.32%；上級補助收入為236987萬元（返還性收入5804萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付190717萬元、專項轉(zhuǎn)移支付40466萬元）；調(diào)入基金收入13387萬元；上年結(jié)余593萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入30635萬元。
全縣一般公共預算支出完成338675萬元，同比增長9.82%。其中：本年支出311907萬元，上解上級支出4020萬元，地方政府債券還本支出22748萬元。
全縣一般公共預算收支結(jié)余577萬元。
（二）政府性基金預算
政府性基金收入完成163178萬元，其中：本級收入完成105486 萬元，專項債券收入45100萬元，上級轉(zhuǎn)移支付資金7459萬元，上年結(jié)余5133萬元。
政府性基金支出完成158638萬元，其中：本年支出145165萬元，上解上級支出86 萬元，調(diào)入一般公共預算13387萬元。
收支相抵后結(jié)余4540萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算
我縣國有資本經(jīng)營預算收入完成1000萬元，超額完成年度預算計劃600萬元，調(diào)入一般公共預算，全部用于“三保”支出，助力三大攻堅戰(zhàn)。
（四）社?；痤A算
社會保險基金收入完成76107萬元，支出完成70010萬元，收支相抵結(jié)余6097萬元。
（五）地方政府債務情況
2020年12月末債務總額70.96 億元。其中：政府債務26.23億元，隱性債務43.42億元。
二、落實縣人大預算決議情況
2020年，面對新冠疫情、國內(nèi)外風險挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟下行等嚴峻形勢，縣財政部門堅持聚焦主責主業(yè)，強化責任擔當，迎難而上、攻堅克難，認真落實縣八屆人大五次會議的有關決議，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌?span style="display:none">大牛工程師
（一）全面落實“六?！?，堅決實現(xiàn)“六穩(wěn)”。聚焦民生領域，進一步兜牢兜實“三保”底線，增強民生保障的公平性和可持續(xù)性。全年用于民生方面的支出達到240914萬元，占財政總支出的77.24%，同比增長3.78%。其中：教育支出66714萬元，增長5.92%；衛(wèi)生健康支出39054萬元，增長16.91%；住房保障支出5475萬元，增長30.26%；文化旅游與傳媒支出5195萬元，增長2.85%；農(nóng)林水支出65753萬元，增長26.99%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9248萬元，增長61.31%；社會保障和就業(yè)支出34859萬元，下降15.13%，主要原因是企業(yè)養(yǎng)老保險省級已統(tǒng)籌支出，不在縣級財政列收列支；節(jié)能環(huán)保支出7574萬元，下降32.43%，主要原因一是上級轉(zhuǎn)移支付比上年相對減少了1650萬元，二是網(wǎng)箱拆除等環(huán)保工作在上一年度取得階段性成果，縣本級相對減少支出2330萬元；交通運輸支出7042萬元，下降12.05%，主要原因是上級轉(zhuǎn)移支付比上年有所減少。
（二）堅持發(fā)揮職能，全力以赴抗疫。 新冠肺炎疫情后，財政部門旗幟鮮明講政治，迅速把思想和行動統(tǒng)一到縣委、縣人民政府各項部署上來，堅持一手抓防疫、一手促發(fā)展，奮力寫好奪取全縣疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展雙勝利“財政答卷”。一是建立兩個“綠色通道”。建立資金支付綠色通道，放寬業(yè)務受理時限要求，堅持 “特事特辦”“急事急辦”“全力保障”“分秒必爭”，實現(xiàn)疫情防控資金第一時間撥付。建立政府采購綠色通道，落實上級出臺的政府采購便利化措施，明確相關部門可自行組織采購疫情防控相關的貨物、工程和服務，再事后備案，方便采購單位采購。全年共撥付各類疫情防控資金3010萬元，用于集中收治醫(yī)院建設、醫(yī)療救治、集中隔離、社區(qū)防控等。二是全力支持經(jīng)濟社會發(fā)展。搶抓時間窗口期，加大政府債券爭取力度應對疫情沖擊。全縣共爭取新增一般債券、專項債券和抗疫特別國債58600萬元，并實行“日報制”督促各項目單位盡快支付債券資金，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、補短板、強弱項的積極作用。
（三）收繳財政存量，減輕支付壓力。按照市委文件精神，嚴格按照“兩個一律”加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)存量資金清理。全年清理甄別結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金124585萬元，依規(guī)收繳財政存量資金49899萬元，有效緩解了財政壓力。
（四）加大財政投入，確保攻堅克難。一是強化政府債務管理，做好金融風險“預警燈”。縣本級年初預算安排化債資金5億元，并積極籌措資金予以落實到位，穩(wěn)控債務風險。全年本級財政還本付息支出49300萬元，其中債務還本支出42300萬元，債務付息支出7000萬元；二是充分落實扶貧政策，當好扶貧資金“守護神”。全年投入財政涉農(nóng)整合扶貧資金25844萬元，結(jié)合鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持發(fā)展優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，加大改善貧困群眾生產(chǎn)生活條件，促進貧困村集體經(jīng)濟穩(wěn)定增長。同時強化扶貧資金績效管理，全面升級扶貧項目資金預算績效管理流程，推動建立“花錢必問效，無效必問責”的機制，確保扶貧項目資金使用規(guī)范、安全、高效。三是加大禁捕退捕投入，全年投入資金1440萬元，按期高質(zhì)量完成了我縣長江流域重點水域禁捕退捕目標任務，確保打贏禁捕退捕攻堅戰(zhàn)。
各位代表，總的來看，2020年縣人民政府及財政部門認真執(zhí)行縣人大的各項決議，基本實現(xiàn)了收支平衡。但是我們也清醒的認識到，財政運行方面還面臨一些突出問題，主要是：一是縣域經(jīng)濟總體實力不強，對上級財政補助依賴程度高；二是受新冠肺炎疫情和減稅降費政策實施等因素的影響，財政收入增幅回落，財政收支平衡難度加大；三是保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、常態(tài)化疫情防控、政府債務還本付息等支出不斷攀升，收支矛盾有進一步加劇趨勢；四是預算執(zhí)行的部門主體責任落實不到位，績效理念尚未牢固樹立，績效結(jié)果運用還需強化等。對于這些困難和問題，我們在今后的工作中將通過完善制度、嚴格管理等有效措施，認真加以解決。
三、2021年財政預算（草案）
（一）指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領，深入貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中、五中全會精神，嚴格落實《預算法》，不斷提高預算編制的完整性、科學性、準確性，持續(xù)推進零基預算，牢固樹立 “過緊日子”的思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，扎實做好“六穩(wěn)”工作、著力落實“六?！比蝿眨袑嵄Ｕ虾透纳泼裆?。根據(jù)《中華人民共和國預算法》及其實施條例的相關規(guī)定，緊緊圍繞縣委、縣人民政府的決策部署，編制2021年財政預算。
（二）一般公共預算
2021年我縣一般公共預算收入擬安排331294萬元，其中：地方收入60821萬元（按同比增長5.5%比例測算）；上級財力補助206239萬元（含返還性收入5804 萬元、上級轉(zhuǎn)移支付200435萬元）；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入16962萬元；國有資本經(jīng)營預算調(diào)入450萬元；基金預算調(diào)入46822萬元。
2021年全縣一般公共預算支出擬安排331294萬元，其中：本級支出310587萬元；上解支出3745萬元；地方政府債券還本支出16962萬元。
（三）政府性基金預算
2021年縣本級政府性基金預算收入擬安排122200萬元，其中：國有土地使用權出讓收入50000萬元，用地指標交易收入71000萬元；城市基礎設施配套費800萬元；污水處理費400萬元。
2021年政府性基金預算支出擬安排121700萬元，其中：調(diào)入一般公共預算46822萬元；安排政府償債支出43000萬元；征地拆遷和土地開發(fā)成本支出30678萬元；城市基礎設施配套費支出800萬元；污水處理費支出400萬元。
政府性基金預算收支相抵后預計結(jié)余500萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算
2021年國有資本經(jīng)營預算收入擬安排450萬元，預算支出擬安排450萬元。因財力限制，一般公共預算“三?！眽毫^大，擬將國有資本經(jīng)營預算全部調(diào)入一般公共預算，用于“三?！敝С?，助力三大攻堅戰(zhàn)。
（五）社會保險基金預算
2021年社會保險基金預算收入擬安排37440萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算收入11183萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算收入25654萬元；失業(yè)保險基金預算收入603萬元。
社會保險基金預算支出擬安排35263萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算支出8979萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算基本養(yǎng)老金支出25652萬元；失業(yè)保險基金預算支出631萬元。
社會保險基金預算收支相抵本年結(jié)余2177萬元，年末滾存結(jié)余27498萬元。
四、主要措施
（一）精心組織收入。一是強化收入征管?？茖W研判收入形勢，加強收入預期管理，制定壓實稅收、非稅收入和政府性基金的年度征收目標，按收入項目分解落實到各征管部門。二是抓實爭資爭項?？茖W制定爭資爭項計劃任務，結(jié)合行業(yè)部門職能轉(zhuǎn)變和爭資爭項到位情況，對確因政策變化、項目調(diào)整的單位進行了適當調(diào)整，確?？己藘冬F(xiàn)切實可行。牢固樹立抓爭資爭項就是抓發(fā)展機遇、就是抓經(jīng)濟社會發(fā)展的思想，切實增強爭資爭項工作的主動性和積極性，補齊短板、夯實舉措，努力爭取更多的項目和資金支持我縣的各項建設事業(yè)，促進全縣經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。
（二）統(tǒng)籌優(yōu)化支出。一是從“緊”預算。從嚴從緊編制部門預算，嚴格預算執(zhí)行管理，提高預算約束力。按照“有預算不超支，無預算不開支”的原則，切實增強預算的嚴肅性和約束力。二是著力壓減。堅持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，進一步壓縮一般性支出，其中會議支出壓減10%，差旅費支出壓減20%，培訓支出壓減10%，出國經(jīng)費壓減10%，公車運行經(jīng)費支出壓減10%，公務接待支出壓減20%以上。三是分清主次。大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出，集中財力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障房等與民生密切相關領域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全縣人民。四是化解債務。堅決按照上報黨中央、國務院的化債方案要求，安排償債支出5億元，確保我縣完成化債任務。
（三）加強財政管理。一是加強預算績效管理。加快構建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體制，加強績效評價結(jié)果運用，建立績效評價結(jié)果反饋整改機制和績效問題整改責任制，努力提高財政資金使用效益。二是強化預算約束。嚴格按照省政府辦公廳《關于進一步規(guī)范財政管理硬化預算約束的通知》文件精神，按照“明確規(guī)矩、強化約束、壓實責任、守住底線、防范風險”的要求，規(guī)范支出審批管理，執(zhí)行中原則上不予追加。三是持續(xù)推進“零基預算”。按照市委《關于加快財政支出進度的九條措施》文件精神，嚴格按照“兩個一律”加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)清理：對部門基本支出、“三公”經(jīng)費和業(yè)務工作經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)一律全額收回；對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回統(tǒng)籌使用。
（四）防控債務風險。一是貫徹落實中央、省、市關于管控和化解地方政府性債務要求，足額將地方政府債務還本付息資金列入預算。二是管好用好專項債券資金，建立健全地方政府債券項目庫，堅持“資金跟項目走”，優(yōu)化投資結(jié)構，提高使用效益。三是防范化解地方政府債務風險。嚴格落實化債計劃，采取有力措施化解存量債務特別是隱性債務。四是注重加強地方政府債務風險監(jiān)測預警。強化全口徑債務動態(tài)監(jiān)測管理，堅決遏制隱性債務增量，嚴禁違法違規(guī)舉債融資行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責、倒查責任的要求，依法依規(guī)實施問責。
各位代表：2021年是“十四五”規(guī)劃的開篇之年，我們將牢固樹立“過緊日子”思想，強化開源節(jié)流，更加聚焦穩(wěn)收入增財力、聚焦促民生保運轉(zhuǎn)、聚焦重點領域促發(fā)展，在縣委的堅強領導下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，克難攻堅，真抓實干，為奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”， 譜寫芷江縣高質(zhì)量發(fā)展新篇章而努力奮斗。
