（湖南?。╆P(guān)于懷化市麻陽苗族自治縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于麻陽苗族自治縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年12月19日在麻陽苗族自治縣第八屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長???張建方
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告全縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大勝利召開之年，是新一屆縣政府擔(dān)負(fù)使命、履職盡責(zé)的第一年，也是極不平凡的一年。在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持指導(dǎo)下，縣政府及財稅部門克服新冠肺炎疫情和山體滑坡及暴雨旱情等自然災(zāi)害帶來的不利影響，面對宏觀經(jīng)濟下行壓力加大、落實減稅降費政策以及房地產(chǎn)市場萎糜緊縮等帶來的困難局面，努力完成全年各項收入任務(wù)。財政部門全力以赴支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，提質(zhì)增效落實積極的財政政策，全年財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成52203萬元，增長12.1%，其中：地方稅收收入完成38603萬元，增長14.5%，非稅收入完成13600萬元，增長5.7%，占比26.1%，下降1.5個百分點。
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出累計實現(xiàn)354178萬元，增長8.8%。
2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入52203萬元，上級補助收入247180萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26590萬元（其中地方政府新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入10590萬元，政府置換一般債券轉(zhuǎn)貸收入14790萬元，地方政府向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入1291萬元），調(diào)入資金46618萬元（其中:政府性基金預(yù)算調(diào)入43118萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入3500萬元），收入總計372591萬元；一般公共預(yù)算支出354178萬元，債務(wù)還本支出14790萬元，上解支出3623萬元，支出總計372591萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成61600萬元，為預(yù)算的100%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入60000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1000萬元；污水處理費收入600萬元。
2022年，全縣政府性基金預(yù)算支出實現(xiàn)66482萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出13023萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出1000萬元；污水處理費支出600萬元；專項債券收入安排的支出45400萬元，專項債券付息支出3882萬元等。
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入61600萬元，上級補助收入2600萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入45400萬元，收入總計109600萬元；政府性基金預(yù)算支出66482萬元，調(diào)出資金43118萬元，支出總計109600萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成3500萬元，為預(yù)算的100%，收入總計3500萬元；調(diào)出資金3500萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，社會保險基金預(yù)算包含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金和失業(yè)保險基金3項。全縣社會保險基金收入完成34183萬元，為預(yù)算的100%，其中：保險費收入17749萬元，財政補貼收入16027萬元；全縣社會保險基金支出完成32407萬元，為預(yù)算的100%，其中：社會保險待遇支出32258萬元，當(dāng)年結(jié)余1776萬元，年末滾存結(jié)余24653萬元。
上述數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況（決算事項）將會于2023年再向縣人大常委會作詳細(xì)報告。
2022年，縣財政部門認(rèn)真貫徹落實縣委、縣政府決策部署，進一步強化預(yù)算法治意識，按照縣人大有關(guān)決議要求和批準(zhǔn)的預(yù)算，抓收入保支出促管理求績效，民生支出保障有力，財政運行平穩(wěn)。一年來，我們做了以下工作：
1、強化財政資金統(tǒng)籌，多措并舉筑牢用財保障。我們始終堅持將提高財政保障能力作為財政部門的首要職責(zé)和使命擔(dān)當(dāng)。加大向上爭取資金和項目的力度，多次到省財政廳匯報，2022年全年預(yù)計收到各類轉(zhuǎn)移支付補助25億元，其中財力性補助15.4億元，較上年增加1.7億元，收到債券資金5.72億元。根據(jù)財政部和省財政廳的文件要求，清理盤活以前年度財政存量資金，緩解財政收支壓力。加強國有資產(chǎn)管理運營，積極盤活國有資產(chǎn)、資源、資金，促使實現(xiàn)國有土地使用權(quán)出讓收入，全年預(yù)計實現(xiàn)國有土地使用權(quán)出讓收入6億元。出臺助力鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展4條硬措施，盤活用好鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置國有資產(chǎn)和可開發(fā)資源，實現(xiàn)資產(chǎn)收入2300余萬元。
2、集中財力辦大事，為建設(shè)“一縣三地”戰(zhàn)略目標(biāo)提供財力支撐。圍繞建設(shè)“一縣三地”的決策部署，財政部門統(tǒng)籌安排資金。加大“三農(nóng)”投入，持續(xù)推進鞏固脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌財政涉農(nóng)資金2.5億元，實施各類鄉(xiāng)村振興項目600個，安排村莊規(guī)劃編制工作技術(shù)服務(wù)費220萬元，精心打造鄉(xiāng)村振興示范村35個。全力支持新興產(chǎn)業(yè)強縣，安排工業(yè)商貿(mào)物流發(fā)展資金5000萬元，支持“電子商務(wù)進農(nóng)村”“冷鏈物流”等企業(yè)財源建設(shè)。全力支持石羊哨溫泉康養(yǎng)旅游度假區(qū)項目、“長壽康養(yǎng)谷”項目，羅裙山天梯美墅及霞飛云果園旅游景區(qū)等文旅康養(yǎng)事業(yè)。
3、優(yōu)化公共服務(wù)供給，推動全民共享發(fā)展成果。始終堅持“為民理財”的工作理念，優(yōu)先保障全縣民生支出，2022年全縣民生支出占一般公共預(yù)算總支出的80%以上。優(yōu)先保障全縣疫情防控支出需求，安排財政資金3000萬元。把保障防汛救災(zāi)資金作為重大政治任務(wù)，第一時間撥付專項資金，保障全縣災(zāi)后恢復(fù)重建工作順利實施。發(fā)放各類惠民補貼19480萬元，成立農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司，為我縣小微及“三農(nóng)”企業(yè)提供擔(dān)保，解決企業(yè)融資難的問題，為企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展注入了活力。全年社會保障和就業(yè)支出投入48055萬元，用于基本公共衛(wèi)生、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、困難群眾救助及殘疾人兩項補貼資金等方面。全年教育支出投入65880萬元，用于幼兒園、城鄉(xiāng)義務(wù)教育、普通高中、職業(yè)教育事業(yè)發(fā)展，為優(yōu)化教育布局和校園工程建設(shè)提供了財力支撐。
4、深化財政領(lǐng)域改革，穩(wěn)步提升財政管理水平。全面推行預(yù)算管理一體化改革，預(yù)算編制及執(zhí)行均通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)來進行，確保了預(yù)算編制及執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化、精細(xì)化。堅持“先有預(yù)算、后有支出”的控制機制，確保了無預(yù)算不支出的原則貫穿預(yù)算執(zhí)行始終。同時，補齊短板強化機制建設(shè)，針對預(yù)算管理一體化、預(yù)算績效管理等工作短板，組織業(yè)務(wù)骨干外出學(xué)習(xí)交流，為財政管理精細(xì)化、科學(xué)化、規(guī)范化邁出了堅實的步伐。
5、突出安全發(fā)展定位，積極防范化解財政風(fēng)險。一是做好財政資金事前監(jiān)督管理。行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)實現(xiàn)資產(chǎn)配置、處置和出租出借收入全覆蓋監(jiān)管，所有收入全部上繳國庫。提高財政資金評審效能，2022年評審各類工程項目235個，送審金額87477萬元，審減金額13982萬元，審減率16%。加強政府采購與預(yù)算管理相銜接，全年完成集中采購121次，預(yù)算金額77446萬元，成交金額67584萬元，節(jié)約財政資金9862萬元。二是積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。加大項目儲備力度，積極爭取債券資金，管好用好債券資金。強化項目源頭管理，嚴(yán)格落實《進一步規(guī)范政府性投資項目決策和立項防范政府債務(wù)風(fēng)險的管理辦法》（湘政辦發(fā)[2022 ]26號）文件規(guī)定，嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)。積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，按照“一債一策”細(xì)化償債措施，多渠道籌措償債資金，合理運用“六個一批” 緩釋措施，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險。三是全力推進平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。優(yōu)化整合資產(chǎn)資源，將閑置資產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)經(jīng)營性資產(chǎn)資源采取合規(guī)方式注入平臺公司，加快推進經(jīng)營性項目建設(shè)，增強公司“造血”功能，全力推動平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。
各位代表，在宏觀經(jīng)濟下行壓力加大的形勢下，全縣財政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定成績，但客觀審視當(dāng)前面臨的問題，我們還有差距、有短板、有弱項，主要表現(xiàn)在：收入增收乏力，剛性支出不斷增加，收支矛盾非常突出；防范和化解債務(wù)風(fēng)險的任務(wù)仍然艱巨；資金調(diào)度異常緊張的局面難以緩解；財政管理水平有待進一步提高等等。對這些問題，我們將在今后的工作中予以高度重視，采取切實有效的措施，努力加以解決。
二、2023年財政預(yù)算（草案）
預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位，全力融入懷化“五新四城”戰(zhàn)略，做大做強“四大百億產(chǎn)業(yè)”，奮力建設(shè)“一縣三地”，開源節(jié)流，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌資金，防范化解債務(wù)風(fēng)險，深化財稅改革，鞏固脫貧攻堅成果，扎實做好“六穩(wěn)”“六保”工作，統(tǒng)籌一切財政資源，將落實縣委、縣政府重大戰(zhàn)略部署作為財政工作的首要任務(wù)，為我縣全方位推動高質(zhì)量發(fā)展提供堅強財力保障。
預(yù)算編制的基本原則：一是以收定支，量入為出，收支平衡；二是調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，嚴(yán)守底線；三是實行全口徑綜合財政預(yù)算，統(tǒng)籌各項財力；四是先安排重點、急需項目，后安排一般項目；五是樹立績效管理理念，追蹤問效，提高資金使用效益；六是健全部門預(yù)算公開機制，推進部門預(yù)算公開。
根據(jù)上述要求，提出如下預(yù)算草案：
（一）一般公共預(yù)算
1.收入計劃
2023年，全縣地方一般公共預(yù)算收入計劃為71380萬元，增加19177萬元，其中：非稅收入計劃29688萬元（含特許經(jīng)營權(quán)收入1.5億元）。
上級補助收入計劃246504萬元，包括：返還性收入4628萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障機制獎補資金、結(jié)算補助等財力性轉(zhuǎn)移支付補助141876萬元（其中：城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)跨省域調(diào)劑資金2億元），預(yù)列上級專項補助10億元。
調(diào)入資金3711萬元，一是從政府性基金預(yù)算收入中調(diào)入3411萬元，為國有土地出讓收入調(diào)入；二是從國有資本經(jīng)營預(yù)算收入中調(diào)入300萬元。
以上地方收入合計321595萬元。
2.支出計劃
2023年，全縣一般公共預(yù)算支出計劃為317912萬元，上解上級支出計劃3683萬元，支出合計321595萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入計劃71300萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入7億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入600萬元、污水處理費收入700萬元），預(yù)列上級專項補助收入1500萬元，收入合計72800萬元；基金預(yù)算支出計劃69389萬元，調(diào)出資金3411萬元，支出合計72800萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃300萬元，調(diào)出資金300萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
2023年，社會保險基金預(yù)算包含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金和機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金2項。全縣社會保險基金收入計劃35661萬元，其中：保險費收入18504萬元，財政補貼收入16631萬元；全縣社會保險基金支出32276萬元，其中：社會保險待遇支出31842萬元，當(dāng)年結(jié)余3385萬元，年末滾存結(jié)余28166萬元。
（五）2023年財政重點工作
1、以更大力度培育財源、加強征管，確保增收提質(zhì)。加強與稅務(wù)、非稅執(zhí)收部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，加大重點行業(yè)、重點稅源企業(yè)稅收征管，做到稅收應(yīng)收盡收、非稅應(yīng)入盡入，確保收入規(guī)模合理增長、收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。抓實項目招商引資，圍繞新興產(chǎn)業(yè)強縣建設(shè)，全力支持重點項目建設(shè)，落實好企業(yè)獎勵、產(chǎn)業(yè)補助等各項惠企政策，統(tǒng)籌財力保障高質(zhì)量發(fā)展。
2、以更寬視野爭資引項、盤活資金，緩解收支矛盾。加大資金爭取力度，做實做細(xì)爭取中央省市財政支持工作，最大限度爭取轉(zhuǎn)移支付、中央投資和專項債券；配合平臺公司積極爭取政策性銀行貸款，撬動更多社會資本，有效解決資金需求。加大資金盤活力度。加大對預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，減少資金沉淀，確保財政資金提質(zhì)增效。加大資金調(diào)度力度。優(yōu)化財政資源配置，加大涉農(nóng)資金、債券資金的整合力度，合理調(diào)整財政資金安排使用方向，確保資金使用效益最大化。
3、以更實舉措兜牢民生、增強保障，促進共建共享。圍繞民生事業(yè)改善工作，既要算好民生賬，財政資金進一步向民生和社會事業(yè)傾斜，又要算好民心賬，用心解決群眾的急難愁盼。加快補齊民生短板，重點支持教育強縣、健全社會保障體系、加強公共文化服務(wù)體系建設(shè)和鞏固脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興等工作，持續(xù)實施美麗鄉(xiāng)村示范帶建設(shè)、農(nóng)村改廁等項目，帶動村容村貌整體提升。
4、以更嚴(yán)要求防范風(fēng)險、守住底線，鞏固保障能力。堅持“嚴(yán)”字當(dāng)頭。嚴(yán)把支出關(guān)口，牢固樹立過緊日子的思想，大力壓減非重點、非剛性支出，嚴(yán)格預(yù)算管理，嚴(yán)禁無預(yù)算或者超預(yù)算支出，切實把有限的財政資金用在“刀刃”上。堅持“穩(wěn)”字為先。認(rèn)真抓好債務(wù)管理工作，著力防控債務(wù)風(fēng)險，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，嚴(yán)格遏制隱性債務(wù)增量，堅決杜絕違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，堅決守住債務(wù)風(fēng)險底線。堅持“實”字托底。突出統(tǒng)籌安排，確保庫款資金科學(xué)合理調(diào)度，確保全縣庫款保障水平始終處于合理區(qū)間。
5、以更深層次推進改革、激發(fā)活力，服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，依托預(yù)算管理一體化建設(shè)，規(guī)范預(yù)算管理工作流程，不斷提高財政管理水平。深化預(yù)算績效改革，健全完善績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，推動績效管理提質(zhì)增效。同時推動非稅票據(jù)電子化改革。
6、以更強決心接受監(jiān)督、強化管理，提升理財水平。主動接受各方監(jiān)督，健全“透明預(yù)算制度”，堅持“無預(yù)算不支出”，自覺主動接受人大及其常委會的監(jiān)督。把辦理人大代表建議、政協(xié)委員提案工作納入全年重點工作范圍，做到事事有著落、件件有回音。提升資金監(jiān)管水平，切實履行財政監(jiān)督主體責(zé)任，健全財政監(jiān)督機制，加大財政監(jiān)督力度，確保財政資金安全規(guī)范使用，充分發(fā)揮資金使用效益。
各位代表，做好2023年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決把思想和行動統(tǒng)一到縣委、縣政府各項決策部署上來，主動接受縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督，解放思想、開拓創(chuàng)新，真抓實干、勇毅前行，奮力譜寫高質(zhì)量發(fā)展財政新篇章！
