（湖南?。╆P(guān)于永州市新田縣2021年1-9月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于新田縣2021年1-9月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年10月19日在新田縣十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?史欽平
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)提出2021年1-9月份全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年1-9月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是乘勢(shì)而上開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的關(guān)鍵之年。全縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政收支管理，全縣經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)穩(wěn)中加固、穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年1-9月，全縣財(cái)政總收入完成60019萬元，比上年同期增長(zhǎng)2.34%，其中地方一般預(yù)算收入完成42383萬元，比上年同期增長(zhǎng)9.34%；上劃中央收入完成14062萬元；上劃省級(jí)收入完成3574萬元。從收入結(jié)構(gòu)來看，財(cái)政總收入中稅收占比80.84%，地方一般預(yù)算收入中稅收占比72.87%。
2021年1-9月，全縣一般公共預(yù)算支出完成254291萬元，比上年同期增加41349萬元，增長(zhǎng)19.42%。其中：一般公共服務(wù)支出23452萬元，同比減少26.77%；國(guó)防及公共安全支出7304萬元，同比增長(zhǎng)1.81%；教育支出52272萬元，同比增長(zhǎng)56.69%；科學(xué)技術(shù)支出8904萬元，同比增長(zhǎng)21.97%；文化體育與傳媒支出6341萬元，同比增長(zhǎng)18.04%；社會(huì)保障和就業(yè)支出53324萬元，同比增長(zhǎng)30.35%；衛(wèi)生健康支出27733萬元，同比增長(zhǎng)30.32%；節(jié)能環(huán)保支出3546萬元，同比增長(zhǎng)2.57%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10646萬元，同比增長(zhǎng)30.42%；農(nóng)林水支出34619萬元，同比增長(zhǎng)3.32%；交通運(yùn)輸支出5358萬元，同比增長(zhǎng)6.5%；資源勘探信息等支出1554萬元，同比增長(zhǎng)22.94%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出646萬元，同比增長(zhǎng)6.25%；國(guó)土海洋氣象等支出2709萬元，同比增長(zhǎng)1.88%；住房保障支出7634萬元，同比增長(zhǎng)41.19%；糧油物資儲(chǔ)備支出76萬元，同比增長(zhǎng)4.11%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1025萬元，同比增長(zhǎng)27.49%；金融支出800萬元；債務(wù)付息支出6348萬元，同比增長(zhǎng)41.1%。
預(yù)計(jì)全年地方一般預(yù)算收入52960萬元，比上年增長(zhǎng)5%。預(yù)計(jì)全年一般公共預(yù)算收入總計(jì)390470萬元，其中地方一般預(yù)算收入52960萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入225000萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入56704萬元（其中新增債券16800萬元，再融資債券39904萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1354萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入54452萬元。預(yù)計(jì)全年一般公共預(yù)算支出總計(jì)390470萬元，其中當(dāng)年支出341128萬元，債務(wù)還本支出39904萬元，上解支出3078萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6360萬元，收支相抵，財(cái)政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年1-9月，全縣政府性基金收入77789萬元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入32842萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入342萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入573萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入44000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入32萬元。
2021年1-9月，全縣政府性基金支出53521萬元，重點(diǎn)用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)村污水管網(wǎng)建設(shè)、專項(xiàng)債券還本付息等方面，其中上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入573萬元，按規(guī)定用于大中型水庫移民后期扶持、社會(huì)福利事業(yè)等方面。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年1-9月，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入20466萬元（不含省市統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)以及工傷保險(xiǎn)），其中保險(xiǎn)費(fèi)收入9077萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入10956萬元,其他收入121萬元，轉(zhuǎn)移收入312萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出22493萬元。收支相抵，本年結(jié)余-2027萬元，滾存結(jié)余24350萬元。
分險(xiǎn)種來看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12843萬元，支出15345萬元，滾存結(jié)余1510萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7447萬元，支出6976萬元，滾存結(jié)余21313萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入176萬元，支出172萬元，滾存結(jié)余1527萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年1-9月，全縣尚無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支。預(yù)計(jì)全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入326萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出326萬元，主要用于扶持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面。
（五）轉(zhuǎn)移支付資金情況和政府性債務(wù)情況
2021年1-9月，中央和省下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付資金183803萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付資金167115萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金16688萬元。下達(dá)新增政府債券額度60800萬元，其中一般債券16800萬元，專項(xiàng)債券44000萬元。截至9月底，全縣政府性債務(wù)余額406437萬元，其中一般債務(wù)余額303417萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額103020萬元。
二、主要工作措施及預(yù)算執(zhí)行成效
按照縣十七屆人大五次會(huì)議相關(guān)決議要求，2021年我們主要抓好了以下幾個(gè)方面的工作：
1.?財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)。面對(duì)新冠肺炎疫情反復(fù)影響和復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，相關(guān)部門圍繞縣委、縣政府部署要求迎難而上、積極作為，堅(jiān)持“開源”、“節(jié)流”兩手抓，確保了財(cái)政收支穩(wěn)定增長(zhǎng)。1-9月地方一般預(yù)算收入比上年同期增長(zhǎng)9.34%，一般公共預(yù)算支出比上年同期增長(zhǎng)19.42%。一是提升收入征管效能。深入推進(jìn)稅收征管制度改革，通過改進(jìn)辦稅繳費(fèi)方式、推行涉稅信息共享、加強(qiáng)稅源動(dòng)態(tài)管控、優(yōu)化稅務(wù)執(zhí)法方式等舉措，提高稅法遵從度，促進(jìn)稅費(fèi)及時(shí)足額入庫。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。各部門緊扣政策導(dǎo)向積極申報(bào)項(xiàng)目，1-9月爭(zhēng)取到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金183803萬元，新增一般債券和專項(xiàng)債券資金60800萬元，增強(qiáng)了財(cái)政保障能力。三是全力保障重點(diǎn)支出。貫徹落實(shí)政府帶頭“過緊日子”的思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，騰出資金保障重點(diǎn)支出需要。1-9月，全縣教育、衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和就業(yè)支出分別比上年同期增長(zhǎng)56.69%、30.32%和30.35%。
2.財(cái)政政策更加積極有為。圍繞“六穩(wěn)”“六?！蹦繕?biāo)，聚焦“三區(qū)四地”建設(shè)，精準(zhǔn)實(shí)施財(cái)政政策，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。一是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。加大中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶稅收減免力度，延長(zhǎng)階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)率政策期限。1-9月為各類市場(chǎng)主體減負(fù)4500多萬元，讓企業(yè)享受更多政策紅利。二是完善金融支持政策。撥付資金950萬元，設(shè)立“農(nóng)擔(dān)貸”風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)準(zhǔn)備金和“瀟湘財(cái)銀貸”風(fēng)險(xiǎn)保證金，撬動(dòng)銀行金融機(jī)構(gòu)為市場(chǎng)主體提供優(yōu)惠利率貸款4900多萬元。撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金932萬元，緩解就業(yè)創(chuàng)業(yè)融資問題。三是用好政府采購政策。通過“832”平臺(tái)、“鄉(xiāng)村振興館”和政府采購電子賣場(chǎng)，預(yù)留政府采購份額，優(yōu)先采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品，支持中小企業(yè)發(fā)展。四是強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)扶持政策。支持推進(jìn)招商引資，撥付產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金6305萬元，對(duì)企業(yè)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)廠房、購置設(shè)備、外貿(mào)進(jìn)出口、物流運(yùn)輸、科技創(chuàng)新等方面給予獎(jiǎng)補(bǔ)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。
3.基本民生優(yōu)先保障到位。堅(jiān)持民生支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先序列，1-9月一般公共預(yù)算民生支出221217萬元，占比86.99%，比上年同期增長(zhǎng)6.02個(gè)百分點(diǎn)。一是全力支持疫情防控。安排資金1760萬元，確保城鄉(xiāng)居民免費(fèi)接種新冠肺炎疫苗，保障疫情防控物資供應(yīng)，支持?jǐn)?shù)字化預(yù)防接種門診建設(shè)，提升疫情防控救治能力。二是大力支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。撥付就業(yè)補(bǔ)助資金1615萬元，支持4377人次參加職業(yè)技能培訓(xùn)，24家企業(yè)679名職工享受失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗補(bǔ)貼，375名貧困勞動(dòng)力得到公益性崗位安置，588個(gè)創(chuàng)業(yè)主體獲得創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息，促進(jìn)了全縣就業(yè)形勢(shì)總體穩(wěn)定。三是完善社會(huì)保障制度。撥付各項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金39373萬元，企業(yè)職工、城鄉(xiāng)居民、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)月人均待遇分別提高115元、10元、162元。撥付社會(huì)救助資金11953萬元，城市低保、農(nóng)村低保月人均救助水平分別由374元、240元提高到380元、242元，特困人員救助供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)由每人每月715元提高到741元，重度困難殘疾人補(bǔ)貼由每人每月65元提高到70元，散居孤兒及集中供養(yǎng)孤兒救助標(biāo)準(zhǔn)分別從每人每月800元、1200元提高到950元、1350元，困難群眾及優(yōu)撫對(duì)象等特殊群體基本生活得到兜底保障。四是扎實(shí)推進(jìn)教育強(qiáng)縣。撥付各階段學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)3900萬元，保障學(xué)校健康運(yùn)行。撥付困難學(xué)生資助資金1597萬元，61242名家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生獲得補(bǔ)助。撥付農(nóng)村學(xué)校義務(wù)教育階段學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助資金1944萬元，28000名學(xué)生受惠。投入資金11400萬元，用于城區(qū)學(xué)位建設(shè)、校舍維修改造和農(nóng)村教學(xué)點(diǎn)優(yōu)化提質(zhì)等方面，持續(xù)改善辦學(xué)條件。五是加快發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。1-9月醫(yī)療衛(wèi)生支出27733萬元，同比增長(zhǎng)30.32%。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年520元提高到580元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)由74元提高到79元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)療設(shè)備、設(shè)施進(jìn)一步完善，基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力持續(xù)提升。六是持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。投入資金14700萬元，用于生態(tài)環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測(cè)、農(nóng)村污水管網(wǎng)建設(shè)、城區(qū)環(huán)衛(wèi)保潔、污水處理、林業(yè)生態(tài)保護(hù)修復(fù)和水流域綜合治理，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
4.鄉(xiāng)村振興得到強(qiáng)力支撐。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展方針，圍繞推進(jìn)“六大強(qiáng)農(nóng)”行動(dòng)，強(qiáng)化資金保障，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。一是構(gòu)建“三農(nóng)”投入長(zhǎng)效機(jī)制。籌集資金38808萬元，其中統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)專項(xiàng)資金17344萬元，精準(zhǔn)投向鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興。提高國(guó)有土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，預(yù)計(jì)全年從土地出讓收入中安排“三農(nóng)”支出9650萬元，占比達(dá)10 %。二是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。堅(jiān)持脫貧摘帽后主要幫扶政策總體穩(wěn)定，1-9月?lián)芨敦?cái)政補(bǔ)助資金2479萬元，延續(xù)建檔立卡貧困人口城鄉(xiāng)居民醫(yī)保繳費(fèi)資助、住院費(fèi)用“一站式”結(jié)算兜底保障、貧困家庭學(xué)生資助和防貧保險(xiǎn)等政策，防止因?qū)W、因病、因?yàn)?zāi)返貧致貧。三是突出發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)業(yè)。投入資金14453萬元，實(shí)施產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目596個(gè)，支持推進(jìn)優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。發(fā)放耕地地力保護(hù)、稻谷目標(biāo)價(jià)格、農(nóng)機(jī)購置等補(bǔ)貼6464萬元，撥付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼1900萬元，保護(hù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性。四是完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施。投入資金9903萬元，用于農(nóng)村道路、農(nóng)村安全飲水、農(nóng)田水利設(shè)施和電力通訊等293個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。安排資金4400萬元，用于農(nóng)村垃圾清運(yùn)、污水處理、空心房整治和農(nóng)村“廁所革命”等方面，打造生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村。
5.財(cái)政管理取得良好成效。以落實(shí)省政府真抓實(shí)干督查激勵(lì)措施為抓手，圍繞強(qiáng)基礎(chǔ)、防風(fēng)險(xiǎn)、提質(zhì)效，深入推進(jìn)財(cái)政改革創(chuàng)新，著力提升財(cái)政治理效能。一是完善預(yù)算管理制度。按照省市統(tǒng)一部署上線運(yùn)行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，依托信息平臺(tái)全面規(guī)范預(yù)算編制、執(zhí)行等管理，構(gòu)建“制度+技術(shù)”預(yù)算管理新機(jī)制。二是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。按中央和省要求，將36項(xiàng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金納入直達(dá)資金管理范圍，對(duì)資金分配、下達(dá)、使用情況實(shí)施在線監(jiān)控，資金流向更加規(guī)范、透明，資金使用效益明顯提升。1-9月財(cái)政直達(dá)資金下達(dá)進(jìn)度達(dá)到76%。三是深化政府采購制度改革。推動(dòng)全縣所有預(yù)算單位建立政府采購內(nèi)控制度，規(guī)范政府采購行為。1-9月完成政府采購金額27755萬元，節(jié)約資金2028萬元，節(jié)約率7.31%。四是完善投資評(píng)審制度。規(guī)范建設(shè)工程計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，加快重點(diǎn)民生工程評(píng)審進(jìn)度，進(jìn)一步優(yōu)化評(píng)審服務(wù)。1-9月完成評(píng)審項(xiàng)目653個(gè),審定金額109700萬元，節(jié)約率9.19%。五是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。嚴(yán)格落實(shí)政府性債務(wù)限額管理要求，穩(wěn)妥有序推進(jìn)存量債務(wù)化解，全縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平總體可控，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。
回顧過去的五年，新田財(cái)政工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，攻艱克難、砥礪前行，財(cái)政改革發(fā)展取得新的重大成就。一是財(cái)政實(shí)力逐步增強(qiáng)。預(yù)計(jì)2021年地方一般預(yù)算收入和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入達(dá)到277960萬元，比2016年增長(zhǎng)25.34%；財(cái)政總支出達(dá)到341128萬元，同比增長(zhǎng)46.60%，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)支撐。二是重大戰(zhàn)略保障有力。五年來累計(jì)投入扶貧資金22.5億元，污染防治和生態(tài)修復(fù)資金5.5億元，爭(zhēng)取再融資債券置換存量債務(wù)12.37億元，有力支持打好了“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。三是民生支出快速增長(zhǎng)。五年來，全縣民生支出年均增速達(dá)7.49%，占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在80%以上，人民群眾獲得感、幸福感、安全感不斷增強(qiáng)。四是財(cái)政改革縱深推進(jìn)。“營(yíng)改增”稅制改革如期完成，績(jī)效管理改革全面實(shí)施，預(yù)決算信息公開更加透明，國(guó)庫集中支付覆蓋所有預(yù)算單位，政府采購改革持續(xù)深化，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)制更加健全。五是財(cái)政管理卓有成效。預(yù)算管理明顯規(guī)范，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，“三?！敝С霰Ｕ嫌辛Γ?cái)政運(yùn)行健康平穩(wěn)。財(cái)政管理工作自2017年以來連續(xù)四年獲得省財(cái)政廳表彰獎(jiǎng)勵(lì)，2020年防范化解風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政管理工作獲得省政府真抓實(shí)干激勵(lì)表揚(yáng)，2019年、2020年在財(cái)政部通報(bào)表彰的全國(guó)縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效評(píng)價(jià)得分前200名縣區(qū)中位列第110位、第99位。
與此同時(shí)，我們清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算管理工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要體現(xiàn)在：財(cái)源基礎(chǔ)依然薄弱，財(cái)政持續(xù)增收后勁不足；剛性支出快速增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾比較突出；預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，財(cái)政資金使用效益有待提升。對(duì)此，我們將高度重視，逐項(xiàng)研究加以改進(jìn)。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于湖南工作的重要講話和指示批示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，支持構(gòu)建新發(fā)展格局。加力提效落實(shí)積極的財(cái)政政策，保持適度支出強(qiáng)度，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全力支持“三區(qū)四地”建設(shè)。堅(jiān)持政府帶頭“過緊日子”，大力壓減一般性支出，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。深入推進(jìn)財(cái)政管理改革，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政預(yù)算草案如下：
（一）一般公共預(yù)算草案
2022年全縣地方一般預(yù)算收入目標(biāo)為55610萬元，比上年增長(zhǎng)5%。
2022年全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)預(yù)計(jì)315189萬元，其中地方一般預(yù)算收入55610萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入206000萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入47219萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6360萬元。2022年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)315189萬元，其中當(dāng)年支出306111萬元，上解支出3078萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6000萬元，收支相抵，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
支出的主要項(xiàng)目是：一般公共服務(wù)支出26000萬元，比上年預(yù)算減少16.63%；國(guó)防及公共安全支出9040萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)0.04%；教育支出68767萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)1.13%；科學(xué)技術(shù)支出5200萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)4%；文化旅游體育與傳媒支出4300萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)7.5%；社會(huì)保障和就業(yè)支出50000萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)4.17%；衛(wèi)生健康支出40000萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)2.56%；節(jié)能環(huán)保支出7500萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)1.35%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6450萬元，比上年預(yù)算減少41.36%；農(nóng)林水支出54000萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)1.89%；交通運(yùn)輸支出7000萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)9.38%；資源勘探信息支出640萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)28%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1300萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)8.33%；金融支出220萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)10%；自然資源海洋氣象等支出2700萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)8%；住房保障支出9100萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)1.97%；糧油物資儲(chǔ)備支出260萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)18.18%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1100萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)10%；債務(wù)付息支出9534萬元；預(yù)備費(fèi)3000萬元；上解支出3078萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2022年全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)86500萬元，比上年預(yù)算減少12100萬元，減少12.27%。
1.國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入84600萬元，比上年預(yù)算減少11900萬元。主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、土地開發(fā)、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)環(huán)境整治等方面。
2.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬元，比上年預(yù)算減少100萬元。主要用于城市建設(shè)等支出。
3.污水處理費(fèi)收入900萬元，比上年預(yù)算減少100萬元。主要用于污水處理。
2022年政府性基金收入預(yù)計(jì)86500萬元，支出預(yù)計(jì)39281萬元，調(diào)出資金到一般公共預(yù)算 47219萬元，收支相抵，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)29854萬元（不含省市統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)及城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金），其中保險(xiǎn)費(fèi)收入16077萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入13559萬元，其他收入218萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)28393萬元。收支相抵，本年結(jié)余1461萬元，滾存結(jié)余34196萬元。
分險(xiǎn)種來看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19492萬元，支出19290萬元，滾存結(jié)余7934萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10117萬元，支出8863萬元，滾存結(jié)余24654萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入245萬元，支出240萬元，滾存結(jié)余1608萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)350萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)350萬元，主要用于公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和扶持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出。收支相抵，當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
四、2022年財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作
為確保全面完成預(yù)算目標(biāo)，2022年我們將突出抓好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）堅(jiān)持開源節(jié)流，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)政保障能力
一是聚力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。深入實(shí)施財(cái)源建設(shè)工程，圍繞“一主一特”產(chǎn)業(yè)定位，完善工作機(jī)制，強(qiáng)化政策協(xié)同，加快推進(jìn)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收提升計(jì)劃、骨干稅源企業(yè)培育計(jì)劃和園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)計(jì)劃，提升財(cái)政收入占GDP的比重，著力夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，促進(jìn)財(cái)政收入更有質(zhì)量、更可持續(xù)。二是大力加強(qiáng)稅費(fèi)征管。創(chuàng)新征管方式，加快綜合治稅平臺(tái)建設(shè)，推進(jìn)誠信納稅、依法治稅，提升征管效能。堅(jiān)持“稅費(fèi)并重”，落實(shí)非稅收入執(zhí)收責(zé)任制，強(qiáng)化執(zhí)收主體責(zé)任，促進(jìn)稅費(fèi)及時(shí)足額入庫。三是全力爭(zhēng)取上級(jí)資金。加強(qiáng)政策研究，把握國(guó)家重大戰(zhàn)略機(jī)遇，積極謀劃、申報(bào)項(xiàng)目，規(guī)范使用項(xiàng)目資金，爭(zhēng)取中央和省更多財(cái)力支持。四是強(qiáng)力管控新增支出。堅(jiān)決樹牢政府帶頭過“緊日子”的思想，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉辦事。除“三?！敝С黾凹毙?、剛性支出外，能壓則壓、能減則減，把資金用在刀刃上，集中財(cái)力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
（二）堅(jiān)持服務(wù)發(fā)展，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)
貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，圍繞建設(shè)“三高四新”“三區(qū)四地”決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政“助推器”作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。一是堅(jiān)定支持招商引資。設(shè)立產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金，及時(shí)兌現(xiàn)落實(shí)項(xiàng)目用地、廠房租賃、物流貿(mào)易等財(cái)稅優(yōu)惠政策，助力引進(jìn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)，支持發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)，培育經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能。二是堅(jiān)定支持項(xiàng)目建設(shè)。樹立“項(xiàng)目為王”理念，多渠道籌措項(xiàng)目資金，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，積極擴(kuò)大有效投資，打造經(jīng)濟(jì)發(fā)展“新引擎”。三是堅(jiān)定支持科技創(chuàng)新。深入實(shí)施“創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展”戰(zhàn)略，加大科技投入，鼓勵(lì)企業(yè)建立研發(fā)平臺(tái)、引進(jìn)研發(fā)機(jī)構(gòu)和加強(qiáng)科技成果轉(zhuǎn)化，促進(jìn)提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈現(xiàn)代化水平。四是堅(jiān)定支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。堅(jiān)決把各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策落實(shí)落細(xì)，加大財(cái)政支持普惠金融力度，落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策，推進(jìn)中小企業(yè)公共服務(wù)示范平臺(tái)建設(shè)，積極為市場(chǎng)主體紓困解難，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。
（三）堅(jiān)持人民至上，持續(xù)改善增進(jìn)民生福祉
始終把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，不斷提升民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重，讓人民群眾享受更多改革發(fā)展成果。一是突出支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。持續(xù)開展職業(yè)技能提升行動(dòng)，加大重點(diǎn)群體就業(yè)幫扶力度，落實(shí)援企穩(wěn)崗措施，千方百計(jì)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。二是突出保障基本民生。堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向，聚焦短板弱項(xiàng)，加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，支持解決好教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問題，做好污染防治、防災(zāi)減災(zāi)等重點(diǎn)領(lǐng)域民生保障工作，著力完善民生政策體系。三是突出推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。堅(jiān)持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財(cái)政優(yōu)先保障領(lǐng)域，深入推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)體系建設(shè)，大力實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，繼續(xù)改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，持續(xù)優(yōu)化農(nóng)村人居環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。四是突出做好疫情防控。切實(shí)扛牢疫情防控資金保障責(zé)任，繼續(xù)推進(jìn)疫苗接種、疫情防控物資供應(yīng)工作，支持完善重大疫情防控救治體系建設(shè)，切實(shí)保障人民群眾身體健康和生命安全。
（四）堅(jiān)持守正創(chuàng)新，持續(xù)提升財(cái)政管理水平
持之以恒改進(jìn)財(cái)政管理，推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力建設(shè)。一是強(qiáng)化預(yù)算約束。深入實(shí)施預(yù)算一體化管理，加快建立分類分檔的預(yù)算項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，全面實(shí)行“零基預(yù)算”，推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃管理，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，強(qiáng)化預(yù)算單位主體責(zé)任，增強(qiáng)財(cái)政預(yù)算的管控性、約束力。二是強(qiáng)化績(jī)效管理。完善預(yù)算績(jī)效管理制度，健全績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、審核、批復(fù)機(jī)制，加強(qiáng)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，擴(kuò)大重點(diǎn)支出績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排有機(jī)銜接。定期清理盤活財(cái)政存量資金，堅(jiān)決取消或削減低效無效支出，提高財(cái)政資金使用效益。三是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。加強(qiáng)財(cái)政直達(dá)資金管理，確保直達(dá)資金“一竿子插到底”，直接惠企利民，及時(shí)落地見效。突出重點(diǎn)領(lǐng)域資金監(jiān)管，擴(kuò)大專項(xiàng)檢查覆蓋面，促進(jìn)財(cái)政資金安全規(guī)范使用。規(guī)范行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理，推進(jìn)完善內(nèi)控機(jī)制，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。建立完善人大、財(cái)政、審計(jì)聯(lián)動(dòng)監(jiān)督機(jī)制，提升監(jiān)管成效。做好財(cái)政預(yù)決算信息公開，提升預(yù)算透明度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
（五）堅(jiān)持底線思維，持續(xù)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
增強(qiáng)大局意識(shí)、憂患意識(shí)，統(tǒng)籌推進(jìn)發(fā)展與安全，筑牢風(fēng)險(xiǎn)防控底線。一是防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持以收定支、量財(cái)辦事，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格支出次序，做到有保有壓、收支平衡。嚴(yán)格項(xiàng)目支出管理，非剛性、非急需項(xiàng)目一律不予安排，集中財(cái)力保障重點(diǎn)、剛性支出需要。堅(jiān)持盡力而為、量力而行確定民生政策，增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性。加強(qiáng)財(cái)政庫款管理，統(tǒng)籌安排調(diào)度資金，確?！叭！敝С鲂枰?。二是防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)化解方案，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。推進(jìn)財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)，通過“六個(gè)一批”措施，緩釋到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加快推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，支持平臺(tái)公司健康發(fā)展。暢通重點(diǎn)項(xiàng)目融資渠道，積極爭(zhēng)取新增債券資金，減輕財(cái)政籌資壓力。拓寬財(cái)政增收渠道，持續(xù)降低政府綜合債務(wù)率，確保政府債務(wù)規(guī)模適度、風(fēng)險(xiǎn)可控，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表，2022年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員意見建議，強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)，奮力拼搏，為我縣建設(shè)“三區(qū)四地”、譜寫高質(zhì)量發(fā)展新篇章做出新的更大貢獻(xiàn)！
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算。對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算。對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
5.地方一般預(yù)算收入。即地方財(cái)政收入，是指“分稅制”體制下實(shí)際留存于地方的財(cái)政收入。
6.一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
7.專項(xiàng)債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
8.再融資債券。指為償還部分到期地方政府債券本金而發(fā)行的政府債券。日常工作中也叫“借新還舊債券”。
9.地方政府性債務(wù)。指地方政府和所屬機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。
10.“三?！?。指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
11.“六穩(wěn)”。指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
12.“六保”。指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
