（湖南?。╆P(guān)于永州市江華瑤族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于江華瑤族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——在江華瑤族自治縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
縣財(cái)政局長? 顏德彪
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)提出2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、疫情汛情旱情疊加的嚴(yán)峻形勢，縣財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以全面學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神為主線，在縣委縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以“五聯(lián)系五到戶”為總抓手，砥礪奮進(jìn)、攻堅(jiān)克難，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等工作，全縣預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，總體運(yùn)行平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算
1．收入預(yù)算：2022年面對嚴(yán)峻復(fù)雜的形勢，財(cái)稅部門頂住經(jīng)濟(jì)下行壓力，全力以赴抓收入，地方一般公共預(yù)算收入首次突破10億元大關(guān)，完成11.55億元，完成預(yù)算107.64%，同比增長16.26%，增幅排位全市第一。其中稅收收入完成8.66億元，占75.01%，非稅收入完成2.89億元，占24.99%，非稅占比繼續(xù)下降，地方收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。
2．支出預(yù)算：2022年完成一般公共預(yù)算支出42.42億元，為預(yù)算的99.33%。其中科技、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運(yùn)輸、災(zāi)害防治應(yīng)急管理等重點(diǎn)領(lǐng)域支出較上年決算數(shù)分別增長23.99%、41.57%、7.69%、4.57%、24.7%、69.11%、91.24%，具體數(shù)據(jù)如下：
轉(zhuǎn)移支付情況：2022年上級補(bǔ)助收入完成31.37億元，較上年增加2.58億元，增長8.9%。一是返還性收入0.61億元，包括增值稅和消費(fèi)稅稅收返還、所得稅基數(shù)返還、成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還、其他稅收返還。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入28.8億元，較上年增加2.86億元，主要是2022年新增了退稅減稅降費(fèi)特殊轉(zhuǎn)移支付和補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力一次性轉(zhuǎn)移支付1.43億元，另均衡性轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、 農(nóng)林水和交通共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入較上年有所增加。三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1.96億元，較上年減少0.28億元。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
1．縣級預(yù)備費(fèi)使用情況：2022年縣級預(yù)備費(fèi)1000萬元，主要用于6.22洪災(zāi)應(yīng)急救災(zāi)、小型消防站建設(shè)、鋁渣鋁灰應(yīng)急安全處置、道路安全隱患排查、人工增雨火箭彈購置等支出。
2．結(jié)轉(zhuǎn)資金情況：2022年結(jié)轉(zhuǎn)資金2.1億元，主要是上級下達(dá)的需繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)使用的專項(xiàng)資金和部分縣級項(xiàng)目資金。
收支平衡情況：2022年全縣完成一般公共預(yù)算收入總計(jì)49.37億元，其中：地方一般公共預(yù)算收入11.55億元，上級補(bǔ)助收入31.37億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.26億元（新增一般債券1.89億元，借新還舊再融資債券3.37億元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.19億元。完成支出總計(jì)49.37億元，其中：一般公共預(yù)算支出42.42億元，地方政府一般債務(wù)還本支出3.37億元，上解上級支出0.66億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.82億元（《預(yù)算法》規(guī)定：一般公共預(yù)算年度執(zhí)行中有超收收入的，只能用于沖減赤字或者補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金），結(jié)轉(zhuǎn)下年2.1億元。當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年完成地方政府性基金收入總計(jì)10.54億元，其中：政府性基金本級收入3.47億元（含國有土地使用權(quán)出讓收入3.35億元），上級補(bǔ)助收入0.79億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.34億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.94億元。完成政府性基金支出總計(jì)10.54億元，其中：政府性基金支出10.18億元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出2.7億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)支出5.94億元、上級專項(xiàng)支出0.77億元、專項(xiàng)債務(wù)付息0.77億元等），上解支出50萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.35億元。
（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年完成社會保險(xiǎn)基金收入4.48億元，支出3.88億元，當(dāng)年收支結(jié)余0.6億元，年末滾存結(jié)余4.8億元，分險(xiǎn)種來看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.72億元，支出1.13億元，當(dāng)年收支結(jié)余0.59億元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.72億元，支出2.71億元，當(dāng)年收支結(jié)余0.01億元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入470萬元，支出402萬元，當(dāng)年收支結(jié)余68萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入14萬元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入7萬元（企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助資金），上年結(jié)轉(zhuǎn)7萬元。完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出14萬元。
上述“四本”預(yù)算的收支數(shù)據(jù)，由于決算尚未完成，與省財(cái)政結(jié)算后會有一些變化，屆時(shí)我們再向縣人大常委會報(bào)告。
（五）地方政府債務(wù)情況
2022年，省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券11.2億元，其中：新增債券7.83億元（一般債券1.89億元、專項(xiàng)債券5.94億元）、借新還舊再融資債券3.37億元。
2022年，省核定我縣政府債務(wù)限額為60.08億元（含2022年新增債務(wù)限額7.83億元），其中：一般債務(wù)限額34.57億元，專項(xiàng)債務(wù)限額25.51億元。截止2022年底，我縣債務(wù)余額為60.08億元，在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
二、2022年落實(shí)人大預(yù)算決議和財(cái)政工作舉措
（一）聚力財(cái)政收入，確保全年財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行
一是加強(qiáng)收入征管。面對外部極其復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，嚴(yán)格落實(shí)國家穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)“一攬子”政策系列措施，持續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)行業(yè)監(jiān)控，實(shí)施成品油和房地產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)行動，深挖增收潛力，全年完成稅收收入8.66億元，同比增長16.77%；二是積極向上爭取資金。圍繞“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，積極搶抓政策機(jī)遇，主動對接省市，全年?duì)幦∩霞壯a(bǔ)助收入31.37億元，較上年增加2.58億元，增長8.9%。爭取新增債券資金7.83億元，較上年增加0.16億元，增長2.09%，其中專項(xiàng)債券資金5.94億元，一般債券資金1.89億元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供有力保障；三是大力盤活財(cái)政存量資金。建立定期清理，超期收回的長效機(jī)制，共收回達(dá)到條件的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余存量資金1.34億元，統(tǒng)籌用于保障“三保”及其他重點(diǎn)支出，增強(qiáng)了財(cái)政保障能力；四是進(jìn)一步深化非稅領(lǐng)域“放管服”改革。積極推進(jìn)非稅收入收繳邁向電子繳款書時(shí)代，促進(jìn)非稅收繳提質(zhì)增效，節(jié)約社會資源和成本，提高非稅收入征管水平。
（二）牢樹宗旨意識，保障民生實(shí)事見效落地
嚴(yán)格落實(shí)“以人民為中心”理念不動搖，不折不扣落實(shí)政府過“緊日子”要求，兜牢“三?！钡拙€，增進(jìn)民生福祉。一是推動教育均衡發(fā)展取得新成效。投入教育支出7.67億元，占一般公共預(yù)算支出18.09%。統(tǒng)籌中央、省級和縣級資金，推動城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化均衡發(fā)展，支持鄉(xiāng)村小學(xué)規(guī)模學(xué)校和鄉(xiāng)鎮(zhèn)寄宿制學(xué)校建設(shè)，保障了芙蓉幼兒園全面正常開園。加大職業(yè)教育投入力度，安排3.45億元用于職業(yè)中專整體遷建，大力推動職業(yè)教育發(fā)展。保障學(xué)校安保經(jīng)費(fèi)639萬元，發(fā)放鄉(xiāng)村教師人才津貼0.12億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼等0.22億元，進(jìn)一步提高了教師待遇；二是推動文化體育事業(yè)發(fā)展取得新成就。投入文化體育與傳媒支出0.76億元，較上年增長41.57%。支持和完善公共體育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對縣體育館進(jìn)行修繕和提質(zhì)改造，對湖南省第十屆少數(shù)民族運(yùn)動會第一階段賽事給予了資金保障；三是推動社會保障體系建設(shè)取得新進(jìn)展。投入社會保障和就業(yè)支出5.54億元，占一般公共預(yù)算支出13.07%，較上年增長7.69%。保障了城鄉(xiāng)低保、特困人員、優(yōu)撫對象、困難殘疾人、孤兒等特殊群體基本生活需求，2022年城鎮(zhèn)和農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)分別達(dá)到600元/月、384元/月，城鎮(zhèn)和農(nóng)村特困基本生活補(bǔ)助分別達(dá)到9360元/年、6000元/年，殘疾人“兩項(xiàng)”補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)提高到75元/月， 城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金每人每月提高10元，達(dá)到128元/月，實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保，應(yīng)救盡救，切實(shí)讓困難群眾感受到政策帶來的溫暖；四是推進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)體系和服務(wù)能力建設(shè)新提升。投入衛(wèi)生健康支出5.51億元，占一般公共預(yù)算支出12.98%，較上年增長4.57%。及時(shí)建立疫情防控資金保障機(jī)制，開通防疫資金綠色通道，全力支持打贏疫情防控戰(zhàn)，投入資金0.34億元，全面保障疫情防控所需各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。發(fā)放老年鄉(xiāng)村醫(yī)生生活困難補(bǔ)助113萬元，保障了鄉(xiāng)村醫(yī)生切身利益。嚴(yán)格落實(shí)農(nóng)村婦女“兩癌”篩查、孕產(chǎn)婦產(chǎn)前篩查、新生入學(xué)結(jié)核病篩查等免費(fèi)政策，及時(shí)下達(dá)撥付資金312萬元。大力支持我縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)事業(yè)發(fā)展，下達(dá)基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金0.38億元，提升了基本公共衛(wèi)生服務(wù)效能；五是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興事業(yè)取得新突破。投入農(nóng)林水支出7.93億元，占一般公共預(yù)算支出18.7%。2022年投入涉農(nóng)整合資金1.65億元、銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金0.21億元支持全縣鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)銜接資金績效管理，通過建立健全項(xiàng)目調(diào)度、支出通報(bào)、公告公示、績效評估等機(jī)制，獲得財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金績效評價(jià)省級獎勵(lì)200萬元。加強(qiáng)制度建設(shè)，出臺《江華瑤族自治縣扶持壯大村級集體經(jīng)濟(jì)實(shí)施項(xiàng)目引導(dǎo)資金籌集管理和考核辦法》，會同縣鄉(xiāng)村振興局制訂《涉農(nóng)整合資金項(xiàng)目管理操作指南》縣、鄉(xiāng)、村三級模板，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目入庫、項(xiàng)目調(diào)整、項(xiàng)目實(shí)施、資金撥付、后續(xù)管護(hù)等程序。加強(qiáng)項(xiàng)目申報(bào)管理，成功申報(bào)2022年美麗鄉(xiāng)村和鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果示范園區(qū)項(xiàng)目，爭取項(xiàng)目資金0.33億元。加快推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治，安排村級環(huán)境衛(wèi)生專項(xiàng)資金0.14億元、農(nóng)村人居環(huán)境整治資金0.39億元，全面改善農(nóng)村環(huán)境面貌，全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施；六是救災(zāi)及災(zāi)后恢復(fù)重建支出有保障。及時(shí)統(tǒng)籌各級資金，投入災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.57億元，有效地保障了“6.22”洪災(zāi)救災(zāi)及災(zāi)后恢復(fù)重建資金需求，切實(shí)解決受災(zāi)群眾急難愁盼問題，千方百計(jì)保障受災(zāi)群眾吃、住、用、就醫(yī)、就學(xué)等基本生活，切實(shí)把人民利益放在第一位落到實(shí)處。
（三）優(yōu)化惠企服務(wù)，推動縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全面貫徹落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，我縣按政策減免2.37億元，切實(shí)減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，讓企業(yè)輕裝上陣，促進(jìn)企業(yè)和經(jīng)濟(jì)社會的良性運(yùn)轉(zhuǎn)；二是積極兌現(xiàn)惠企政策。全年共兌現(xiàn)惠企資金1.6億元，主要用于支持企業(yè)技術(shù)改造和創(chuàng)新、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等企業(yè)發(fā)展支出，支持和鼓勵(lì)企業(yè)做大做強(qiáng)，推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級；三是落實(shí)直達(dá)資金常態(tài)化機(jī)制。全面落實(shí)直達(dá)資金“一竿子插到底”的目標(biāo)，加快直達(dá)資金分配與下達(dá)，全年共收到直達(dá)資金12.91億元，分配下達(dá)直達(dá)資金12.68億元，支出進(jìn)度達(dá)98.22%，及時(shí)、充分發(fā)揮財(cái)政資金惠企利民的社會效益；四是著力解決企業(yè)融資難問題。緊緊圍繞縣委、縣政府產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，加快落實(shí)國家穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤，用好政府性融資擔(dān)保政策，進(jìn)一步簡化擔(dān)保流程、創(chuàng)新?lián)７绞剑浞职l(fā)揮擔(dān)保公司主業(yè)功能，做到能貸即貸，2022年累計(jì)為企業(yè)融資擔(dān)保新增額2.31億元，有效緩解了企業(yè)融資難問題，助力企業(yè)發(fā)展壯大。
（四）深化制度改革，推進(jìn)財(cái)政管理可持續(xù)發(fā)展
一是繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算約束理念。堅(jiān)持“先預(yù)算后支出，無預(yù)算不支出”原則，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，增強(qiáng)預(yù)算約束性，堅(jiān)持量入為出，盡力而為、量力而行，牢固樹立過“緊日子”思想；二是深入實(shí)施財(cái)源建設(shè)。全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，深入實(shí)施財(cái)源建設(shè)工程，有力推動了經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，我縣2022年7月作為全省六個(gè)縣市區(qū)之一，在全省財(cái)源建設(shè)工作會上作典型發(fā)言。8月作為唯一縣區(qū)代表在全省打造內(nèi)陸地區(qū)改革開放高地大會上作交流發(fā)言，榮獲全省打造內(nèi)陸地區(qū)改革開放高地先進(jìn)縣表彰；三是采購工作有序有效。全年申報(bào)政府采購預(yù)算3.29億元，執(zhí)行采購金額3.18億元，節(jié)約資金0.11億元，節(jié)資率3.3%。提高專門中小企業(yè)采購比例和價(jià)格扣除優(yōu)惠比例，直接面向中小企業(yè)采購項(xiàng)目10個(gè)，金額859萬元，面向小微企業(yè)提高價(jià)格扣除比例的采購項(xiàng)目43個(gè)，金額0.54億元，在湖南省電子賣場上向中小微企業(yè)采購1.39億元；四是嚴(yán)格財(cái)政性投資項(xiàng)目評審。全年投資評審審核項(xiàng)目163個(gè)，送審金額6.58億元，審減0.66億元，核減率10.03%，為財(cái)政節(jié)約了大量資金；五是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理。逐步實(shí)現(xiàn)績效管理與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算監(jiān)控有機(jī)結(jié)合的全過程預(yù)算績效管理機(jī)制，堅(jiān)持把錢用到刀刃上，突出財(cái)政資金的使用績效。要求全縣所有預(yù)算部門按照預(yù)算管理績效自評的相關(guān)要求，對本單位整體支出情況或項(xiàng)目實(shí)施情況，依據(jù)評價(jià)指標(biāo)自行組織分析評價(jià)，形成績效自評報(bào)告，增強(qiáng)了支出責(zé)任意識和效率意識。選取了縣公安局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局等11個(gè)關(guān)乎民生事業(yè)方面的項(xiàng)目支出委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行重點(diǎn)評價(jià)，評價(jià)金額2.6億元，范圍涵蓋政府性債務(wù)項(xiàng)目、政府購買服務(wù)、政府采購、財(cái)政銜接資金等，擴(kuò)大了績效評價(jià)的覆蓋面，有效提升財(cái)政支出績效評價(jià)工作質(zhì)量；六是積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。根據(jù)省財(cái)政廳要求部署，實(shí)行專人負(fù)責(zé)制，針對一體化各項(xiàng)考核指標(biāo)仔細(xì)研究，各股室部門積極配合，統(tǒng)籌推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，獲得湖南省2022年度預(yù)算管理一體化建設(shè)一等獎，強(qiáng)有力推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理規(guī)范化進(jìn)程，為財(cái)政資金規(guī)范高效使用夯實(shí)基礎(chǔ)；七是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范有力。到期債務(wù)全面化解，全年共化解到期債務(wù)4.97億元，其中償還債務(wù)0.85億元，緩釋債務(wù)4.11億元，累計(jì)償還隱性債務(wù)占累計(jì)化債任務(wù)54.09%，超序時(shí)進(jìn)度14個(gè)百分點(diǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控；八是積極推進(jìn)平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。按“用、售、租、融”的資產(chǎn)處置要求和“成熟一批、處置一批”的原則，累計(jì)注入平臺公司資產(chǎn)預(yù)估值25.15億元，包括土地、行政事業(yè)單位門面、房屋等資產(chǎn)，河道清浚采砂等特許經(jīng)營權(quán)。閑置資產(chǎn)處置取得新突破，市場化處置閑置資產(chǎn)首次成交，取得收入0.2億元。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年全縣財(cái)政預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記對湖南重要講話重要指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省委、市委和縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，全面立足“一個(gè)抓手”、突出“兩條主線”要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會健康穩(wěn)定高質(zhì)量發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算
1．財(cái)政收入。2023年預(yù)計(jì)完成財(cái)政收入總計(jì)46.32億元，其中：地方一般公共預(yù)算收入12.59億元，較2022年完成數(shù)增長9%，上級補(bǔ)助收入29.9億元（其中：返還性收入0.61億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入27.75億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1.54億元），從政府性基金預(yù)算調(diào)入0.91億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.82億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2.1億元。
2．財(cái)政支出。2023年預(yù)計(jì)完成支出總計(jì)46.32億元，其中：一般公共預(yù)算支出45.63億元，上解支出0.69億元。
一般公共預(yù)算支出分科目情況：
（1）一般公共服務(wù)支出3.99億元；（2）公共安全支出1.34億元；（3）教育支出9.09億元；（4）科學(xué)技術(shù)支出0.76億元；（5）文化體育與傳媒支出0.98億元；（6）社會保障和就業(yè)支出6.09億元；（7）衛(wèi)生健康支出5.56億元；（8）節(jié)能環(huán)保支出0.68億元；（9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1.91億元；（10）農(nóng)林水事務(wù)支出8.38億元；（11）交通運(yùn)輸支出2.57億元；（12）資源勘探信息等支出0.11億元；（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.14億元；（14）金融支出100萬元；（15）自然資源海洋氣象等支出0.43億元；（16）住房保障支出1.45億元；（17）糧油物資儲備支出0.37億元；（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.42億元；（19）預(yù)備費(fèi)0.46億元；（20）債務(wù)付息支出0.89億元。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2023年預(yù)計(jì)完成政府性基金收入總計(jì)5.31億元，其中：地方政府性基金收入預(yù)計(jì)4.43億元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入4.28億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入800萬元，污水處理費(fèi)收入250萬元，專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入500萬元），上年結(jié)余0.35億元，上級補(bǔ)助收入0.53億元。支出總計(jì)5.31億元。其中：政府性基金支出預(yù)計(jì)4.4億元（含地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果有效銜接鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)及工作經(jīng)費(fèi)等支出），調(diào)出資金0.91億元。收支兩抵，當(dāng)年收支平衡。
（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
2023年我縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金二項(xiàng)，失業(yè)保險(xiǎn)基金從2023年起由省級統(tǒng)籌管理，縣級不再單獨(dú)編制失業(yè)保險(xiǎn)基金預(yù)決算。社會保險(xiǎn)基金收入2023年預(yù)計(jì)完成4.49億元，基金支出3.84億元，當(dāng)年結(jié)余0.65億元，年末滾存結(jié)余5.17億元。分項(xiàng)看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.71億元，支出1.06億元，當(dāng)年結(jié)余0.65億元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.77億元，支出2.77億元，當(dāng)年結(jié)余2萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
2023年預(yù)計(jì)完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)540萬元，其中上級補(bǔ)助收入7萬元，五礦股份分紅533萬元。支出總計(jì)540萬元，上級指定用途專項(xiàng)7萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出533萬元。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）積極挖潛培源，夯實(shí)財(cái)政基礎(chǔ)。一是培育壯大骨干稅源企業(yè)。出臺2023年度骨干稅源企業(yè)培育實(shí)施方案，重點(diǎn)圍繞“一主一特”延鏈補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈，以園區(qū)企業(yè)為主體，努力增加年納稅額200萬元以上企業(yè)數(shù)量，全力扶實(shí)體經(jīng)濟(jì)，壯大總體稅源；二是堅(jiān)持“以財(cái)稅看貢獻(xiàn)、量貢獻(xiàn)予支持”的發(fā)展理念。將“稅收貢獻(xiàn)”植入財(cái)源建設(shè)全過程，激活財(cái)源建設(shè)“動力源”，把園區(qū)作為財(cái)源建設(shè)主戰(zhàn)場，緊緊扭住產(chǎn)業(yè)建設(shè)這一主線，圍繞打造中國“馬達(dá)之城”的目標(biāo)，采取“四個(gè)一”工作措施推進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展；三是深挖稅源增收點(diǎn)。支持稅收改革創(chuàng)新，充分利用綜合治稅平臺，做到應(yīng)收盡收，持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)發(fā)展，推動企業(yè)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級，提高企業(yè)競爭力，涵養(yǎng)稅源，增強(qiáng)稅收增長后勁；四是加強(qiáng)財(cái)政與稅務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)，密切關(guān)注收入進(jìn)度，挖掘總部經(jīng)濟(jì)稅收增量，提升稅收收入比重，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)中提質(zhì)。強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行分析監(jiān)測，合理把握收入節(jié)奏，提高財(cái)力保障水平。
（二）提高思想意識，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。一是繼續(xù)牢固樹立“過緊日子”思想。堅(jiān)持勤儉節(jié)約，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減非必要非剛性支出，把兜牢“三保”底線、防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)作為當(dāng)前首要任務(wù)來抓；二是守住政府債務(wù)“紅線”“底線”不放松。大力開好政府舉債“前門”，完善政府債務(wù)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，著力防范到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有序化解債務(wù)存量，嚴(yán)格控制債務(wù)增量，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債和新增隱性債務(wù)，積極爭取債券資金，管好用好債券資金，確保債券資金使用安全高效；三是做大做強(qiáng)平臺公司。增強(qiáng)平臺公司造血能力，注重項(xiàng)目運(yùn)營，著力拓展經(jīng)營性項(xiàng)目，提升平臺信用等級，加快融資步伐，逐步提高平臺公司經(jīng)營水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力；四是樹立底線思維。著力防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)好做預(yù)算編制事前審核工作，健全預(yù)算管理一體化系統(tǒng)執(zhí)行監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，堅(jiān)持“三?！痹陬A(yù)算安排和執(zhí)行中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決兜牢“三保”底線，確?？h級財(cái)政的規(guī)范化良性運(yùn)行。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高保障能力。一是從嚴(yán)從緊安排支出。堅(jiān)持“三?！敝С霰M力而為，其他支出量力而行的原則，嚴(yán)格控制非必要非剛性支出，集中財(cái)力保障中央、省市及縣委、政府重大決策支出，強(qiáng)化財(cái)政政策和資金向重點(diǎn)領(lǐng)域聚焦；二是繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算約束機(jī)制。嚴(yán)格按“先預(yù)算后支出、無預(yù)算不支出”的要求，原則上當(dāng)年不新增項(xiàng)目支出，確需新增項(xiàng)目支出要充分考慮財(cái)政可承受能力，不隨意擴(kuò)大政策范圍和提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，不增加財(cái)政負(fù)擔(dān)，確需安排的項(xiàng)目分年度和批次納入以后年度預(yù)算，提高財(cái)政保障能力；三是進(jìn)一步加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理。嚴(yán)把支出關(guān)口，對“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)行限額管理，嚴(yán)格落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算支出只減不增原則。
（四）深化體制改革，提升管理效能。一是預(yù)算管理向縱深推進(jìn)。打破支出固化格局，對支出項(xiàng)目逐一審核，根據(jù)項(xiàng)目評審、績效評價(jià)，結(jié)合可用財(cái)力實(shí)際，合理安排預(yù)算。實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，健全項(xiàng)目庫儲備，提前做好項(xiàng)目論證、完善項(xiàng)目前期工作，提高預(yù)算編制的規(guī)范性、科學(xué)性、合理性。進(jìn)一步加大“四本”預(yù)算統(tǒng)管、統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)用力度；二是健全預(yù)算績效管理應(yīng)用體系。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，開展部門整體和項(xiàng)目支出全面績效自評，強(qiáng)化部門支出責(zé)任，實(shí)施績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”。健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，建立預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，對績效好的政策和項(xiàng)目優(yōu)先保障，對績效一般的督促改進(jìn)，對低效無效資金一律削減或取消，深化監(jiān)控和評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置；三是建立有效的節(jié)約機(jī)制。將政府過“緊日子”作為財(cái)政管理長期堅(jiān)持的基本方針，艱苦奮斗，開源節(jié)流，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，嚴(yán)格財(cái)政支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，用政府的緊日子來保障百姓的好日子；四是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。嚴(yán)格按照財(cái)政部、省財(cái)政廳預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，不斷完善預(yù)算管理流程，在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)資金從預(yù)算安排到執(zhí)行全過程運(yùn)行，全面規(guī)范預(yù)算管理數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，推動預(yù)算管理模式和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一，加快現(xiàn)代財(cái)稅體制改革進(jìn)程。
各位代表，今年是落實(shí)二十大精神的開局之年，新時(shí)代開啟新征程，讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，永葆闖的精神、創(chuàng)的勁頭、干的作風(fēng)，踔厲奮發(fā)、奮勇前行，為全面建設(shè)現(xiàn)代化新江華貢獻(xiàn)財(cái)政力量！
