（湖南省）關(guān)于永州市道縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于道縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月22日在道縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長 楊小江
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員、特邀和列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)新冠肺炎疫情以及宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力等多重疊加因素影響，財(cái)政面臨的困難和壓力前所未有。財(cái)政部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，妥善應(yīng)對(duì)減收增支壓力，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作，切實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，財(cái)政工作以一個(gè)全省第一、兩個(gè)全市第二、多個(gè)全省先進(jìn)的可喜成績向全縣交了一份滿意的答卷，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入預(yù)算執(zhí)行情況：2020年地方一般公共預(yù)算收入完成10.64億元，比年初預(yù)算超收0.14億元，比上年增加0.64億元，增長6.45%。其中：地方稅收收入7.93億元，為預(yù)算的103.5%，增長8.6%；非稅收入2.71億元，為預(yù)算的95.7%，增長0.7%。地方稅收收入占地方一般公共預(yù)算收入的比重為74.5%，比上年提高1.4個(gè)百分點(diǎn)。
2、支出預(yù)算執(zhí)行情況：2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成44.45億元，比上年增加3.63億元，增長8.9%。支出按功能科目分類，主要項(xiàng)目完成情況：教育支出9.4億元，增長10.2%；公共安全支出1.4億元，增長4.8%；文化體育與傳媒支出0.66億元，增長19.7%，科學(xué)技術(shù)支出1.08億元，增長50.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出7.24億元，增長3.0%（剔除企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌因素后，同口徑增長21.7%）；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出6.68億元，增長8.9%；節(jié)能環(huán)保支出1.08億元，增長20.8%；交通運(yùn)輸支出1.31億元，增長32.7%，農(nóng)林水事務(wù)支出7.23億元，增長9.6%。
3、收支平衡情況：2020年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入10.64億元，加上稅收返還收入0.83億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入26.9億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2.95億元，債券轉(zhuǎn)貸收入5.87億元，調(diào)入資金2.1億元，上年結(jié)余0.21億元，收入合計(jì)49.5億元。減去2020年一般公共預(yù)算支出44.45億元，上解支出0.37億元，地方政府債券還本支出4.4億元。2020年年終滾存結(jié)余0.28億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣本級(jí)政府性基金收入完成16.43億元，比年初預(yù)算增加1.54億元，比上年翻了一番。加上政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入1.58億元（含抗疫特別國債7200萬元），地方政府專項(xiàng)債券收入5.24億元，上年結(jié)余173萬元，收入合計(jì)23.27億元。減去政府性基金支出21.06億元（比年初預(yù)算增加17.59億元，比上年增長85%），上解支出35萬元，調(diào)出資金2.1億元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出0.1億元。2020年年終滾存結(jié)余41萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入3.84萬元，為中央在湘企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金。2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3.84萬元，年終無結(jié)余。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成11.68億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成11.18億元。本年收支結(jié)余0.5億元，年末滾存結(jié)余6.89億元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支主要完成情況：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.7億元，完成年初預(yù)算的101%；支出1.42億元，完成年初預(yù)算的103%。城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入1.35億元，完成年初預(yù)算的142.9%；支出1.16億元，完成年初預(yù)算的123.3%。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入5.26億元，完成年初預(yù)算的99.07%；支出5.19億元，完成年初預(yù)算的99.22%。機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3.36億元，完成年初預(yù)算的100.43%；支出3.34億元，完成年初預(yù)算的100.34%。
（五）地方政府債務(wù)情況
省財(cái)政廳核定我縣2020年底地方政府債務(wù)限額為36.06億元。其中，一般債務(wù)23.97億元，專項(xiàng)債務(wù)12.09億元。為爭取最大額度的債券資金，我們將債務(wù)限額用足用夠，2020年全年?duì)幦⌒略鰝?.61億元，截至2020年底政府債務(wù)余額與債務(wù)限額持平。
（六）直達(dá)資金分配使用情況
2020年，上級(jí)下達(dá)我縣直達(dá)資金共計(jì)3.76億元。其中：（1）可自主安排的財(cái)力性資金3.02億元。包括地方一般債券0.15億元、抗疫特別國債資金0.72億元、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金2.15億元。（2）指定專門用途的直達(dá)資金6735萬元。（3）企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助644萬元，納入省級(jí)統(tǒng)籌。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)
一年來，縣財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)縣人大預(yù)算決議，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作。
（一）多措并舉，千方百計(jì)拓財(cái)源。一是狠抓縣級(jí)財(cái)政收入。為切實(shí)加強(qiáng)財(cái)稅征管，加大財(cái)政增收，針對(duì)性制定出臺(tái)“一個(gè)意見、兩個(gè)辦法、一個(gè)方案”（《關(guān)于2020年財(cái)政工作的意見》、《2020年道縣重點(diǎn)財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目管理考核辦法》、《道縣2020年綜合治稅工作實(shí)施辦法》、《道縣2020年加強(qiáng)財(cái)政收入增收管理實(shí)施方案》），構(gòu)建重點(diǎn)財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目庫，建立綜合治稅和砂石礦智慧監(jiān)管兩個(gè)平臺(tái)，全面推進(jìn)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查，助推房地產(chǎn)行業(yè)辦證清繳收入。通過減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體的活力和發(fā)展后勁，不斷增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展的家底，累計(jì)新增減稅降費(fèi)4152萬元、撥付園區(qū)43家企業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)扶持資金8590萬元。二是謀劃向上爭資爭策。深入研究國家政策支持方向，把握關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)，科學(xué)處理相關(guān)數(shù)據(jù)，積極向上爭政策、爭項(xiàng)目、爭資金，組織協(xié)調(diào)各相關(guān)部門謀劃債券項(xiàng)目15個(gè)，成功發(fā)行專項(xiàng)債券項(xiàng)目7個(gè)。全年向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金32.26億元，需特別報(bào)告的是，通過積極對(duì)接、科學(xué)測(cè)算，2020年5月份爭取到新增特殊轉(zhuǎn)移支付資金1.47億元，排全市第二，與最多的寧遠(yuǎn)縣基本持平（僅少了175萬元）；12月爭取到省廳提前下達(dá)的2021年縣級(jí)基本財(cái)力保障資金2.35億元，排全市第二。在我縣既無任何政策帽子（非貧困縣，分配系數(shù)上很吃虧），與祁陽、寧遠(yuǎn)比，地域與人口也不占優(yōu)勢(shì)的情形下，以上兩項(xiàng)重要的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金能實(shí)現(xiàn)保五爭三的目標(biāo)，也印證了科學(xué)謀劃和積極爭取相結(jié)合的重要性。
（二）穩(wěn)中求進(jìn)，統(tǒng)籌兼顧優(yōu)支出。堅(jiān)持以加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)為重點(diǎn)，盡力而為、量力而行，穩(wěn)步提高基本民生保障水平，以政府的緊日子換取人民的好日子，增強(qiáng)人民群眾的獲得感和幸福感。全年民生支出達(dá)33.96億元，占一般公共預(yù)算支出的比重為76.4%。一是優(yōu)先落實(shí)財(cái)政對(duì)疫情防控的保障職責(zé)。堅(jiān)持生命至上，全力支持抗擊“新冠”疫情，安排7089萬元用于支持疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)，另安排345萬元用于禁食陸生野生動(dòng)物人工繁殖主體退出補(bǔ)償、安排112萬元用于退還因疫情影響收取的門面租金。二是全力支持打贏脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)。加大統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金力度，用于脫貧攻堅(jiān)，保持財(cái)力投入只增不減。目前全縣12274戶47310名貧困人口全部實(shí)現(xiàn)脫貧，53個(gè)貧困村全部脫貧出列，脫貧攻堅(jiān)取得決定性勝利。同時(shí)，大力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，助力脫貧攻堅(jiān)，完成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)4.28萬畝、拆除農(nóng)村旱廁17259座、“空心房”240萬平方米，改廁13010座，改善了村容村貌和居住環(huán)境。三是持續(xù)推動(dòng)科技、教育等人才方面均衡化發(fā)展。全年投入教育事業(yè)9.4億元。撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)1.12億元，發(fā)放農(nóng)村教師崗位津貼和班主任津貼1900萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼1048萬元等補(bǔ)貼。教師隊(duì)伍逐年擴(kuò)大，合同制教師從2018年底的262人增加到2020年底的704人。安排人才發(fā)展專項(xiàng)資金1317萬元、科技創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)資金1000萬元。四是統(tǒng)籌兜底保民生和穩(wěn)就業(yè)。社會(huì)保障和就業(yè)支出7.24億元。企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)“16連調(diào)”，月人均增加110元；發(fā)放低保、優(yōu)撫、救助等資金2.05億元，同比增長9.4%，惠及困難群眾47.84萬人次；加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息支持力度，安排就業(yè)及再就業(yè)獎(jiǎng)扶和貼息貼費(fèi)、職業(yè)培訓(xùn)資金3282萬元；落實(shí)退休中人職業(yè)年金虛賬做實(shí)1800萬元，支持改造城鎮(zhèn)老舊小區(qū)78個(gè)。五是突出推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出6.68億元。資助城鄉(xiāng)貧困人口及困難群眾參加居民醫(yī)保資金1162萬元，惠及6.5萬人。基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)提高，支持免費(fèi)開展預(yù)防出生缺陷產(chǎn)前篩查、新生兒疾病篩查和農(nóng)村適齡婦女兩癌檢查，鞏固鄉(xiāng)村醫(yī)生實(shí)施公共衛(wèi)生服務(wù)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及村衛(wèi)生室藥品零差率財(cái)政補(bǔ)助，逐步落實(shí)婦幼保健院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等醫(yī)療機(jī)構(gòu)工資納入財(cái)政全額保障。六是穩(wěn)步提高基層干部待遇。鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部的綜合績效考核獎(jiǎng)勵(lì)人均標(biāo)準(zhǔn)比縣直單位提高1000元，安排“五小一中心”建設(shè)資金改善鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部生活、工作條件；首次安排落實(shí)2020年村干部年終績效獎(jiǎng)420萬元、村干部健康體檢80萬元；通過先繳后補(bǔ)的方式落實(shí)村主職干部基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼。
（三）綜合施策，積極穩(wěn)妥防風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持控增量、化存量、提質(zhì)量、降總量，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)防控底線。組織開展債務(wù)清理甄別，摸清債務(wù)底數(shù)，著力化解高額高息債務(wù)，嚴(yán)格落實(shí)平臺(tái)公司融資負(fù)面清單，合規(guī)向平臺(tái)公司注入資金資產(chǎn)資源，推動(dòng)公司轉(zhuǎn)型。2020年綜合運(yùn)用預(yù)算安排、土地出讓、整改消化等方式化解債務(wù)，累計(jì)化解隱性債務(wù)2.13億元，完成年度化債任務(wù)的256.6%，超額完成化債任務(wù)。與此同時(shí)，我縣債務(wù)管理工作得到省債務(wù)辦充分肯定，獲得400萬元轉(zhuǎn)移支付和3000萬元新增債務(wù)限額獎(jiǎng)勵(lì)。我縣2020年綜合債務(wù)率成功降為111.58%，在2019年的基礎(chǔ)上下降了20.13個(gè)百分點(diǎn)，成功調(diào)減到120%的安全線以內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別從“風(fēng)險(xiǎn)提示地區(qū)”調(diào)優(yōu)到“綠色安全地區(qū)”，風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的降低將更有利于向上爭取更多的債券資金。
（四）多點(diǎn)發(fā)力，提質(zhì)增效強(qiáng)管理。一是規(guī)范預(yù)算管理機(jī)制。實(shí)行“綜合預(yù)算”和“零基預(yù)算”，堅(jiān)持“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，加大預(yù)決算公開力度，除涉密單位外，做到政府預(yù)決算和127個(gè)縣直單位部門預(yù)決算全部公開。二是建立健全財(cái)政庫款管理機(jī)制。每月初按月分析當(dāng)月支出動(dòng)態(tài)，尤其是對(duì)“三?！敝С鰧?shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，把握資金支出構(gòu)成，提前統(tǒng)計(jì)大額資金用款情況，嚴(yán)防財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。三是加大財(cái)政監(jiān)管力度。穩(wěn)步推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革，推進(jìn)國庫集中支付電子化改革，構(gòu)建預(yù)算管理一體化系統(tǒng)部署，加強(qiáng)政府采購電子賣場(chǎng)建設(shè)，健全財(cái)政投資評(píng)審專家?guī)?，完善績效目?biāo)管理、績效評(píng)價(jià)和結(jié)果的運(yùn)用。我縣財(cái)政管理工作從全國1862個(gè)縣中脫穎而出，取得縣級(jí)財(cái)政管理績效綜合評(píng)價(jià)91.94分，以全省排名第1的優(yōu)異成績，首次擠進(jìn)全國先進(jìn)行列，并獲得中央獎(jiǎng)勵(lì)資金500萬元。
各位代表，我縣財(cái)政工作雖然取得了一定的成績，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：財(cái)源結(jié)構(gòu)依然欠優(yōu)，收入增長后勁不足；減收增支不斷突出，支出保障壓力加大；財(cái)政監(jiān)管還較薄弱，績效結(jié)果運(yùn)用欠佳；平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型緩慢，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力增大等等。對(duì)此，我們將切實(shí)提高政治站位，高度重視，主動(dòng)作為，積極應(yīng)對(duì)，努力提升財(cái)政工作水平，也竭誠希望各位代表委員一如既往給予關(guān)心和支持。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
(一)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)中央省市相關(guān)政策文件精神，2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入踐行新發(fā)展理念，圍繞“三高四新”戰(zhàn)略實(shí)施、“三區(qū)兩城”建設(shè)和“一核兩軸三圈”構(gòu)建，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，有效落實(shí)積極的財(cái)政政策，嚴(yán)守底線，嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
貫徹上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制的基本原則：一是立足實(shí)際，深化零基預(yù)算。堅(jiān)持培植財(cái)源與挖潛增收同步，收入總量和質(zhì)量并重，科學(xué)預(yù)測(cè)財(cái)政收入，合理確定收入預(yù)期。進(jìn)一步深化零基預(yù)算，一切從實(shí)際工作需要出發(fā)，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算。二是兜牢底線，堅(jiān)持有保有壓。一要兜牢“三?！钡拙€。按照以收定支、量力而行的預(yù)算編制基本原則，始終將兜牢“三?！钡拙€擺在首要位置。二要突出?！翱己恕币约罢畟€本付息等剛性必保支出。三要突出保重點(diǎn)。在落實(shí)以上保障的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)保障縣委、政府確定的重大決策和重點(diǎn)領(lǐng)域方面。四要全力保平衡。堅(jiān)持預(yù)算安排有保有壓，民生保障應(yīng)保盡保，非急需、非剛性支出能壓則壓，對(duì)除計(jì)算到人和按定額標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算的專項(xiàng)外，人平公用經(jīng)費(fèi)和其他一般性支出性質(zhì)的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按5%壓減，且年內(nèi)不再接受單位屬于職能范圍內(nèi)開展工作發(fā)生的辦公經(jīng)費(fèi)類批條（一律從公用經(jīng)費(fèi)中調(diào)劑解決），確保年度收支平衡。三是注重實(shí)效，推進(jìn)績效管理。強(qiáng)化預(yù)算績效管理，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過緊日子思想，進(jìn)一步節(jié)約支出，應(yīng)對(duì)當(dāng)前財(cái)政收支缺口，切實(shí)提高資金使用效益。
（二）收入預(yù)計(jì)與支出安排
1.一般公共預(yù)算
2021年一般公共預(yù)算地方收入按增長6%安排，全年預(yù)計(jì)數(shù)為11.28億元。其中稅務(wù)部門安排8.91億元，增長8.5%；財(cái)政部門安排2.37億元，下降2.5%（主要是因?yàn)樽?021年1月1日起，防空地下室易地建設(shè)費(fèi)、水土保持費(fèi)、排污權(quán)出讓收入等劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門征收）。
一般公共預(yù)算地方收入11.28億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入25.88億元，上年結(jié)余收入0.28億元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入11.56億元，收入合計(jì)49億元;縣本級(jí)支出安排48.66億元，加上上解支出0.34億元，支出合計(jì)49億元，結(jié)余16萬元。
2.政府性基金預(yù)算
根據(jù)基金收入和實(shí)際支出情況，按基金項(xiàng)目以收定支編制。全年政府性基金收入安排15.55億元，主要是國有土地使用權(quán)出讓金收入15億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.5億元、污水處理費(fèi)0.05億元。加上上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)1億元，上年結(jié)余收入41萬元，收入合計(jì)16.55億元；支出安排3.99億元，上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)支出1億元，上解支出35萬元，調(diào)出資金11.56億元，支出合計(jì)16.55億元，結(jié)余6萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年社?；鹗杖氚才?.44億元，支出安排5.29億元，當(dāng)年結(jié)余預(yù)計(jì)0.15億元，年末滾存結(jié)余4.6億元。此處需特別說明的是，社?；痤A(yù)算因企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金已歸省級(jí)統(tǒng)籌，城鎮(zhèn)職工醫(yī)保和城鄉(xiāng)居民醫(yī)保已歸市級(jí)統(tǒng)籌，所以不列入我縣2021年社?；痤A(yù)算中。
四、需要說明的其他事項(xiàng)
（一）由于我縣無國有企業(yè)，屬于國有資本經(jīng)營預(yù)算范疇的項(xiàng)目寥寥無幾且數(shù)額很小，所以我縣暫不單獨(dú)編制2021年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。
（二）根據(jù)《地方政府一般債券發(fā)行管理暫行辦法》（財(cái)庫〔2015〕64號(hào)）規(guī)定，在未收到上級(jí)財(cái)政下達(dá)債券額度通知的情況下，各縣市區(qū)不允許將新增債券數(shù)額列入年初預(yù)算，須在明確當(dāng)年新增債券額度后列入當(dāng)年的調(diào)整預(yù)算。鑒此，年初預(yù)算的收入項(xiàng)目將“債券轉(zhuǎn)貸收入”剔除，待省廳下達(dá)全年新增債務(wù)限額后，我們將制定總體安排方案，編制預(yù)算調(diào)整草案，按程序提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查。
五、完成2021年財(cái)政預(yù)算的主要措施
2021年財(cái)政運(yùn)行面對(duì)新挑戰(zhàn)、新機(jī)遇，我們將把思想和認(rèn)識(shí)統(tǒng)一到中央省市和縣委縣政府對(duì)全年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的判斷和經(jīng)濟(jì)工作的部署上來，更好謀劃、推進(jìn)、落實(shí)以下工作。
（一）做大資金池，培植壯大財(cái)源
一是鞏固老財(cái)源，開辟新財(cái)源。重點(diǎn)關(guān)注現(xiàn)有的重點(diǎn)稅源企業(yè)。對(duì)華新水泥、農(nóng)商行、建溢鞋業(yè)等現(xiàn)有重點(diǎn)稅源企業(yè)予以重點(diǎn)關(guān)注，必要時(shí)制定“一企一策”。支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。深化“放管服”改革，把“資金審批權(quán)”轉(zhuǎn)移到園區(qū)，讓園區(qū)有一定“裁量權(quán)”，在招大引強(qiáng)的同時(shí)，優(yōu)化營商環(huán)境，助推企業(yè)發(fā)展壯大。發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用。完善政府性融資擔(dān)保體系，積極引導(dǎo)金融資源投入先進(jìn)制造業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，助力產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，支持縣域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。二是突出強(qiáng)征管，全面堵漏洞。推進(jìn)農(nóng)村土地確權(quán)登記，清理農(nóng)村居民違規(guī)占用耕地建設(shè)，清繳農(nóng)村耕地占用稅。加強(qiáng)對(duì)存量房產(chǎn)登記資料的調(diào)查摸底，進(jìn)一步推進(jìn)房改房、集資房辦證；推進(jìn)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)，加強(qiáng)國有資產(chǎn)清理，盤活財(cái)政存量資金；借助綜合治稅和砂石礦智慧監(jiān)管平臺(tái)，著力構(gòu)建非稅收入一體化征管平臺(tái)，確保財(cái)政收入做到應(yīng)收盡收。三是做土地文章，優(yōu)“財(cái)政蛋糕”。做好三通一平，搞好凈地出讓，推動(dòng)片區(qū)開發(fā)，提升城市形象；從教育、就業(yè)、稅收優(yōu)惠、衛(wèi)生資源等方面完善相關(guān)政策，提高人民生活品質(zhì)，增強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口的吸引力，使其進(jìn)得來、留得住，實(shí)現(xiàn)“引鳳筑巢”，有效緩解供需矛盾，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。四是抓政策機(jī)遇，把握“黃金期”。當(dāng)前融資形勢(shì)日益嚴(yán)峻，通過融資平臺(tái)公司新增隱性債務(wù)的渠道已堅(jiān)決叫停，但經(jīng)營性公司的項(xiàng)目貸款目前仍給予大力支持，同時(shí)，結(jié)合中央、省對(duì)“兩新一重”的重視程度以及專項(xiàng)債發(fā)行仍有一定規(guī)模的情況下，我縣應(yīng)提前做好項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目儲(chǔ)備、項(xiàng)目包裝、項(xiàng)目申報(bào)等前期工作，創(chuàng)新思維，借助咨詢機(jī)構(gòu)、國企、央企等外部強(qiáng)大力量，爭取更多的項(xiàng)目貸款、專項(xiàng)債券、專項(xiàng)資金。
（二）抓好支出盤，堅(jiān)持勤儉節(jié)約
一是優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，兜“三?！钡拙€。面對(duì)日益嚴(yán)峻的財(cái)政形勢(shì)，進(jìn)一步明確財(cái)政支出優(yōu)先方向，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，挖掘節(jié)支潛力，從嚴(yán)從緊控制一般性開支，將有限的資金用在刀刃上，全力兜住“三?！钡拙€，確保涉及到人的各項(xiàng)配套資金和債務(wù)付息等剛性支出，適當(dāng)向農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療、扶貧等重點(diǎn)民生領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目傾斜。二是強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)預(yù)算約束。堅(jiān)持“以收定支”，嚴(yán)禁超越發(fā)展階段和財(cái)力可能安排支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算支出，除應(yīng)急救災(zāi)事項(xiàng)及縣委、政府確定的重大事項(xiàng)外，原則上不再追加預(yù)算，加大存量資金、結(jié)轉(zhuǎn)資金、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金與預(yù)算資金的統(tǒng)籌力度，多渠道籌措資金解決增支需求。三是抓資金整合，重資金效益。目前各部門涉農(nóng)資金使用管理分散、重復(fù)現(xiàn)象仍較突出，影響了涉農(nóng)資金的使用效益，對(duì)涉農(nóng)資金，原則上在符合資金使用用途和范圍的前提下，按照“業(yè)主不變、渠道不亂、用途不變、統(tǒng)籌安排、集中投入”的原則，緊緊圍繞縣委縣政府中心工作和重點(diǎn)項(xiàng)目開展實(shí)施。
（三）構(gòu)建績效鏈，把控資金走向
一是推預(yù)算績效，提財(cái)政效能。注重實(shí)效，強(qiáng)化預(yù)算績效管理，建立預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和決算全過程的績效管理鏈條，對(duì)納入預(yù)算的核撥、專批等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，將其執(zhí)行情況與下年預(yù)算編制掛鉤，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，對(duì)績效好的項(xiàng)目優(yōu)先保障，對(duì)交叉重復(fù)、碎片化的項(xiàng)目予以調(diào)整，對(duì)低效無效資金一律削減或取消。同時(shí)推動(dòng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果與人大、紀(jì)委監(jiān)委、審計(jì)共享，加快形成“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣、無效問責(zé)”的權(quán)責(zé)機(jī)制，確保財(cái)政資金使用效益不斷提高。二是強(qiáng)資金監(jiān)管，優(yōu)財(cái)政職能。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督管理，履行好財(cái)政資金監(jiān)管責(zé)任，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。充分利用扶貧資金、直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)等信息系統(tǒng)加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。按照“誰使用資金，誰申報(bào)目標(biāo)”的要求，做好扶貧資金動(dòng)態(tài)、直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)的項(xiàng)目填報(bào)和績效目標(biāo)數(shù)據(jù)錄入，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金運(yùn)行過程可記錄、風(fēng)險(xiǎn)可預(yù)警、責(zé)任可追溯、績效可跟蹤。三是健內(nèi)控制度，保資金安全。健全財(cái)政內(nèi)部控制制度，進(jìn)一步完善預(yù)算管理、資金撥付、會(huì)計(jì)核算等工作流程，強(qiáng)化投資評(píng)審事前控制，以制度堵漏洞，以程序提效率。強(qiáng)化單位實(shí)有資金賬戶管理，深化國庫集中支付改革，將衛(wèi)健系統(tǒng)單位全部納入國庫集中支付，徹底實(shí)現(xiàn)國庫集中支付“橫向到邊，縱向到底”的改革目標(biāo)，防止資金游離于財(cái)政監(jiān)管之外。
（四）嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)，強(qiáng)化底線意識(shí)
嚴(yán)格貫徹執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，細(xì)化和明確政府債務(wù)管理規(guī)定的余額管理、舉借債務(wù)的規(guī)模，堅(jiān)決制止新的違規(guī)舉債，堅(jiān)持底線思維、紅線意識(shí)，進(jìn)一步建立健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，不斷促進(jìn)政府性債務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。加強(qiáng)各方面對(duì)政府債務(wù)的監(jiān)督，切實(shí)防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持降低債務(wù)總量與提高綜合財(cái)力并重，有效降低綜合債務(wù)率，力爭繼續(xù)保持將風(fēng)險(xiǎn)控制在安全線以內(nèi)。扎實(shí)推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，消除債務(wù)隱患，鼓勵(lì)轉(zhuǎn)型后的融資平臺(tái)公司作為社會(huì)資本方參與項(xiàng)目建設(shè)，增加其自身造血功能，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，做強(qiáng)做優(yōu)做大國有資本。
各位代表，2021年是全面開啟現(xiàn)代化建設(shè)新征程的第一年，是“十四五”的開局之年，也是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，做好全年經(jīng)濟(jì)工作具有特殊重要性。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，發(fā)揚(yáng)“三牛精神”，堅(jiān)定信心，攻堅(jiān)克難，銳意進(jìn)取，為推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定做出新的更大貢獻(xiàn)！
