（湖南?。╆P于永州市東安縣2022年預算執(zhí)行情況與2023年預算草案的報告
關于東安縣2022年預算執(zhí)行情況與2023年預算草案的報告
——2023年3月21日在東安縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
東安縣財政局局長 譚 輝
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將全縣2022年預算執(zhí)行情況與2023年預算草案提請縣第十八屆人民代表大會第三次會議審查，請各位代表審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，面對經(jīng)濟下行壓力逐步加大的嚴峻形勢，疫情和突發(fā)自然災害帶來的嚴峻考驗，艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務，全縣財稅部門在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大依法監(jiān)督及縣政協(xié)民主監(jiān)督和支持下，認真學習黨的二十大精神，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，深入實施“五五一”發(fā)展思路，緊緊圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿眨y(tǒng)籌保障疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，積極發(fā)揮財政職能作用，預算執(zhí)行情況總體較好。2022年，全縣地方一般預算收入完成119826萬元，同比增加14614萬元，增長13.89%；稅收收入完成84225萬元，同比增加12661萬元，增長17.69%；非稅收入完成35601萬元，同比增加1953萬元，增長5.8%，占地方一般預算收入的比重為29.71%，同比降低2.27個百分點；地方政府性基金收入完成113143萬元；地方國有資本經(jīng)營收入完成14515萬元。全縣公共財政一般預算支出完成418727萬元，同比增加50139萬元，增長13.6%。從收支結果看，2022年公共財政地方一般預算收入119826萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入253751萬元、上級專項轉(zhuǎn)移支付收入24707萬元、稅收返還性收入7702萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入65568萬元、預算穩(wěn)定基金調(diào)入4712萬元、調(diào)入資金14515萬元，上年結余收入95萬元，收入總計490876萬元；2022年一般預算支出418727萬元、上解支出13317萬元、債務還本支出49122萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6695萬元，支出總計487861萬元，收支相抵，當年結余3015萬元。政府性基金總收入180659萬元（其中：地方政府性基金收入113143萬元、政府性基金上級補助收入2896萬元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入64600萬元、政府性基金上年結余20萬元），政府性基金總支出180303萬元（其中：地方政府性基金支出180239萬元、政府性基金上解支出64萬元），收支相抵，當年結余356萬元。2022年國有資本經(jīng)營收入14538萬元（其中：國有資產(chǎn)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓收入14515萬元，上級補助收入18萬元），國有資本經(jīng)營支出14538萬元（其中調(diào)入一般預算支出14515萬元），收支持平。社保基金總收入為64325萬元，社?；鹂傊С?3783萬元，收支相抵，當年結余10542萬元，累計結余44689萬元。
二、2022年財政主要工作開展情況
（一）狠抓收入管理，收入總量和質(zhì)量得到雙提升。一是緊盯全年收入目標不放松，根據(jù)收入目標任務，建立收入管理臺賬，對收入任務進行層層分解，細化任務并落實目標責任，對全年收入任務進行動態(tài)管理；二是進一步落實稅收保障措施，協(xié)調(diào)稅務部門加強對重點行業(yè)、企業(yè)的稅源監(jiān)控，積極組織開展財源稅源調(diào)查，準確掌握稅源規(guī)模及分布變化情況，開展專項檢查，強化薄弱環(huán)節(jié)征管，切實做到依法征收，應收盡收；三是加強聯(lián)動，增強收入征管工作合力，加強稅收協(xié)控聯(lián)管工作，進一步明確各相關部門的控稅義務，加強與協(xié)稅護稅單位的協(xié)作配合，推進綜合治稅，對收入進度明顯偏慢的部門和稅種，有針對性地制定改進措施，促進收入均衡入庫；四是狠抓收入質(zhì)量管理，在認真落實中央各項退稅減稅降費政策的前提下，全力提升稅收占比，嚴格控制非稅收入，全年一般公共預算收入中稅收收入占比70.29%，首次突破70%大關，達到省市考核要求。
（二）強化預算約束，嚴格壓縮一般性支出。一是牢固樹立過“緊日子”思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，從嚴控制會議費、差旅費、勞務費、委托業(yè)務費等支出。根據(jù)項目輕重緩急以及預算評審、績效評價等情況，對年初預算進行認真梳理，進一步壓減非急需、非剛性支出、稍減或取消低效無效資金。依法從嚴從緊編制預算，一律取消預算單位固化的非民生項目和工作經(jīng)費預算。二是優(yōu)化支出結構。除“三?！保ū９べY、保運轉(zhuǎn)、?；久裆┲С鐾猓瑢嵭袊栏窳慊A算，堅持厲行節(jié)約，壓縮各部門單位公用經(jīng)費，2022年年初預算壓減各單位公用經(jīng)費2586萬元，各單位“三公”經(jīng)費控制數(shù)壓減3%。
（三）開展國有“三資”清查，盤活存量資產(chǎn)資金。一是嚴控結轉(zhuǎn)結余資金規(guī)模，逐年降低結轉(zhuǎn)結余資金規(guī)模占當年財政支出的比重，2022年年初，清理存量資金指標2.69億元，2022年5月清理往來賬戶和代收代付賬戶盤活財政存量資金3886萬元；二是全力開展清查處置全縣閑置國有“三資”專項行動工作，全面聚焦礦產(chǎn)、林業(yè)、水利、能源、土地、數(shù)據(jù)等6類資源，實物、債權、股權、特許經(jīng)營權、未來收益權等5類資產(chǎn)以及閑置資金、低效資金等2類資金，按照“橫向到邊、縱向到底”的要求，實現(xiàn)國有“三資”清查全領域、全口徑、全覆蓋，實現(xiàn)處置收益3.6億元，確保財政收入目標超預期完成，并且全縣國有資產(chǎn)清查處置盤活工作榮獲全省先進。
（四）積極立項爭資，大力爭取政策財力。2022年我們堅持“開前門、堵后門”，按照國家政策支持方向，加強政策研讀，細化任務措施，組織協(xié)調(diào)各相關部門積極包裝項目，全力推進政策、項目和資金的爭取工作。在各級各部門的積極努力下，2022年爭取上級補助收入28.62億元，比上年增加3.4億元，增幅13.48%，其中財力性轉(zhuǎn)移支付收入增加2億元，爭取地方政府新增債券資金8.11億元（其中一般債券資金1.45億元、國際組織借款收入0.2億元、專項債券資金6.46億元），進一步擴大財政資金總量，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力的資金保障。
（五）優(yōu)化支出結構，著力改善社會民生。
堅持以人民為中心的發(fā)展理念，全力保障重大民生政策落實和重點項目支出，持續(xù)改善民生，切實讓全縣老百姓充分享受財政的陽光雨露，群眾獲得感幸福感安全感明顯增強。全年民生民本支出35.89億元，占一般公共預算支出的85.71%。
1、2022年教育投入95925萬元，同比增加11395萬元，增幅13.48%，有力推動了城鄉(xiāng)義務教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。加大公辦學位建設力度，完成澄江中學民轉(zhuǎn)公資產(chǎn)清查工作，增加2700個公辦學位，明德幼兒園正式建成并招生，增加300個學前教育學位；支持教育基礎設施發(fā)展，嚴格落實義務教育經(jīng)費保障機制、農(nóng)村薄弱學校建設和學前教育改擴建項目等資金，改善高中教學環(huán)境，在保障義務教育發(fā)展的同時，促進職業(yè)教育快速發(fā)展。積極向上爭取中央、省市教育建設發(fā)展資金15556萬元。
2、2022年社會保障支出88407萬元，同比增加14777萬元,增幅20.07%。穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金、退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)低保、特困人員救助等標準，落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼政策， 千方百計促進就業(yè)，全年實現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)4806人，2022年底全縣創(chuàng)業(yè)擔保貸款余額達到7645萬元。
3、全年衛(wèi)生健康支出69856萬元，同比增加2335萬元，增幅47%。全年疫情防控支出12115萬元，全力做好了疫情防控經(jīng)費保障工作，支持搭建方艙醫(yī)院、醫(yī)療防護物資、核酸檢測設備、醫(yī)療救治設備為主的全縣疫情防控應急物資保障體系，支持建立以重點傳染病監(jiān)測能力建設和醫(yī)療救治服務能力提升為主的公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系。
4、文化旅游、體育、科技事業(yè)等支出16729萬元，同比增加4583萬元，增幅37.73%?；I措資金1.4億元，抓緊文體中心、檔案館建設，全面做好“三館一站”免費開放工作，加大文物及非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護力度，加大對高科技企業(yè)獎補力度，全年安排高新企業(yè)獎勵資金1200萬元。
5、全年農(nóng)林水投入61045萬元，同比增加1028萬元。全年通過財政惠農(nóng)惠民“一卡通”系統(tǒng)累計發(fā)放各類涉農(nóng)補貼項目70項，撥付發(fā)放資金32573萬元。集中財力加大對財政銜接推進鄉(xiāng)村振興項目的投入，全年投入7491萬元用于實施鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)項目和基礎設施建設項目上，確保所有的財政銜接推進鄉(xiāng)村振興政策及相應資金落實到位；全年籌集1245萬元，安排16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)場83個行政村實施農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補項目；多措并舉，加大財政投入，共籌集資金5280萬元，用于全縣鄉(xiāng)村治理和農(nóng)村人居環(huán)境整治；四是持續(xù)推行特色農(nóng)業(yè)保險，全縣農(nóng)業(yè)保險保費投入3267萬元，其中爭取中央和省級財政保費補貼1788萬元，縣本級配套1479萬元，全縣約13萬農(nóng)戶受益。
（六）突出項目申報，積極爭取中央預算基建資金，增加投入渠道。我們與全縣各業(yè)務部門緊密合作，互通信息，千方百計創(chuàng)造條件向上爭取中央預算內(nèi)項目資金。全年我縣共爭取中央預算內(nèi)基建資金43924萬元，同比增加12330萬元。為我縣城市基礎設施建設提供了資金保障，促進了社會經(jīng)濟發(fā)展。
（七）堅決打好污染防治攻堅戰(zhàn)。全年投入3383萬元用于“兩流域、三斷面”銻污染綜合治理；安排舜皇山9座退出類電站第二批補償款1328萬元；安排城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生和污水治理支出8648萬元；投入資金2560萬元支持實施農(nóng)村改廁、氣象災害預警服務系統(tǒng)建設、自建房安全隱患排查、背街小巷改造等人居環(huán)境整治項目。
（八）減存量、控增量，堅決防范化解政府性債務風險
一是提高政治站位，化解存量，按照省委、省政府安排的化債任務，2022年我縣累計完成隱性債務化解任務15.74億元；二是開源規(guī)流，嚴控增量，樹牢依法理財意識，嚴格落實《預算法》，從源頭抓好債務管控，堅決制止違法違規(guī)融資擔保行為，嚴禁以政府投資基金、政府購買服務等名義變相舉債，堅決遏制債務增量；三是優(yōu)化項目投資導向，堅持用發(fā)展的眼光抓項目投資，穩(wěn)步推進將政府無經(jīng)營性公益項目調(diào)整為高收益性項目，鼓勵社會資本參與基本公共服務和基礎設施建設，嚴禁實施超出建設規(guī)劃和財力可能的項目，減輕政府支出壓力；四是清理轉(zhuǎn)型，市場運作，厘清政企邊界，實施政企分開，使平臺公司成為自主經(jīng)營、自負盈虧的市場經(jīng)營主體，加大政府注冊資金，不斷提高公司在公開市場和金融機構的信用評級。
（九）深化財政改革，加強績效管理，提升資金效能
1、認真落實國務院穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策責任清單。一是加大增值稅留抵退稅政策力度,助企紓困解難。積極配合稅務部門對13個行業(yè)企業(yè)納入按月全額退還增量留抵稅額、一次性全額退還存量留抵稅額政策范圍，全年共辦理增值稅留抵退稅金額44266萬元，獲得中央增值稅留抵退稅專項轉(zhuǎn)移支付補助收入12104萬元；二是落實政府承諾，兌現(xiàn)企業(yè)獎補資金。2022年以來，縣級黨政機關不斷優(yōu)化支出結構，大力壓減一般性支出，非重點項目支出和公用經(jīng)費，節(jié)約一切財力，全力保障市場主體良性運轉(zhuǎn)，為園區(qū)內(nèi)對縣域經(jīng)濟發(fā)展做出突出貢獻的33家企業(yè)兌現(xiàn)企業(yè)獎補資金12630萬元，為企業(yè)發(fā)展注入資金活力；三是實施農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化財政政策。東安縣財政局聯(lián)合縣自然資源局、住建局出臺《關于商品房契稅繳納政府補貼辦法的實施方案》，促進我縣房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展，使廣大居民切實享受政策紅利，鼓勵農(nóng)民進城購房，對凡在2022年6月15日至2023年7月7日內(nèi)購買新建商品房的業(yè)主繳納契稅實施財政補貼，按購房者實際繳納契稅的100％給予補貼，全年兌現(xiàn)獎補資金423萬元;四是全力保障產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈穩(wěn)定。2022年，對承租國有房屋的服務業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶減免3個月租金，對租期分屬不同的，按實際租期相應的比例減免，對按協(xié)議每年房租遞增部分予以免收，涉及減免3個月租金的行政事業(yè)單位共14個，已受惠企業(yè)(個體戶)77戶,共減免房租95萬元。
2、高度重視預算管理一體化系統(tǒng)改革建設。2022年，我們貫徹落實國務院《關于進一步深化預算管理制度改革的意見》，深化預算制度改革、提升預算管理水平，加快建立現(xiàn)代財政制度。根據(jù)省財政廳2022年12月底通報顯示，我縣預算管理一體化系統(tǒng)建設考核在全省138個市縣區(qū)中排名第5位，受到通報表彰。通過“技術+創(chuàng)新”雙驅(qū)動，利用預算管理一體化系統(tǒng)平臺與工資發(fā)放模塊的深度融合，推出縣級行政事業(yè)單位工資發(fā)放全過程一站式管理和機關“智慧社?！薄耙痪W(wǎng)通辦”，實現(xiàn)工資發(fā)放管理精細化和社保繳費高效化的改革創(chuàng)新工作成效，受到財政部主管媒體《中國財政》的大力推廣。
3、全力推進電子非稅收入一般繳款書改革。根據(jù)中央“放管服”改革的有關要求，為廣大繳費人提供高效便捷的服務，推進“不見面審批”工作,我們積極推動全縣電子非稅收入一般繳款書試運行工作，建立全覆蓋、完善的、渠道多元化、收繳電子化的新非稅收入征管機制，實現(xiàn)電子繳款書全流程電子化管理。全縣所有單位都在2022年12月31日前全部上線運行。
4、加強預算績效管理，提升資金使用效益。2022年，我們聘請第三方中介機構對全縣第一次全國自然災害采購項目資金995萬元、縣婦計中心用房專項債券項目資金80萬元、縣農(nóng)村文化建設專項資金224萬元、縣實施基本藥物制度補助資金905萬元、縣統(tǒng)計局第七次人口普查專項資金650萬元、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局稻谷目標價格補貼資金2127萬元、縣級儲備糧費用支出項目資金278萬元、縣城鎮(zhèn)供水提質(zhì)擴容工程項目事前績效評估資金18617萬元進行了重點績效評價，選取縣公安局、縣供銷社、縣畜牧水產(chǎn)事務中心、縣融媒體中心、縣社會保險服務中心、縣舜皇山森林公園管理局6個預算單位開展了整體支出績效評價，并將評價報告在政府網(wǎng)站上公開，接受社會監(jiān)督。在省市對縣真抓實干工作績效考核中，我縣預算績效管理工作被評為優(yōu)秀。
（十）加強財政監(jiān)管，持續(xù)提高資金使用效益。一是深化“放管服”改革和優(yōu)化政府采購領域營商環(huán)境。2022年共完成備案計劃133個（其中雙備案27個），政府采購預算金額93693萬元(其中政府采購方式19611萬元、招標方式74082萬元)；支持中小企業(yè)發(fā)展，促進穩(wěn)增長穩(wěn)市場主體穩(wěn)就業(yè)，進一步做好我縣政府采購電子賣場工作，利用政府采購便利化有關政策，建立疫情期間政府采購“綠色通道”；運用政府采購政策支持鄉(xiāng)村振興，全年完成扶貧產(chǎn)品采購資金437萬元。二是加大財政投資評審力度。2022年，投資評審中心累計完成項目評審737個，項目預算送審金額23.77億元，審定金額20.35億元，核減金額3.42億元，核減率14.39%；項目結算送審金額3.97億元，審定金額3.6億元，核減金額0.37億元，核減率9.46%。三是財政監(jiān)督工作進一步加強。開展對6個行政事業(yè)單位會計信息質(zhì)量和政府會計準則制度執(zhí)行情況專項檢查；開展對臨時機構違規(guī)發(fā)放津貼補貼或獎金福利問題的專項整治；開展對縣可可財務代理中心和縣鑫匯乾財務管理有限公司2家代理記賬機構的2021年度代理記賬業(yè)務情況進行專項檢查；對縣糧食購銷有限公司、禾豐米業(yè)有限公司等4個成品糧承儲企業(yè)進行專項財務檢查；查出違規(guī)問題單位13個，違規(guī)金額1049萬元。
過去的一年，全縣財政工作經(jīng)受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題，主要是受疫情防控復雜局面、罕見高溫干旱天氣以及增值稅留抵退稅影響，財政增收進一步放緩，隨著民生保障不斷提標擴面、債務還本付息進入高峰期，支出壓力不斷增大，縣級財政運行十分艱難。我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有力措施，切實加以解決。
三、關于我縣政府性債務情況的說明
(一)2022年底債務基本情況
截止2022年12月底，我縣政府性債務余額為44.72億元，主要為湖南省地方政府債券。按資金用途分：包括一般債券19.83億元、專項債券24.89億元。按債券發(fā)行時間分：2015年0.92億元、2017年1.83億元、2018年1.18億元、2019年8.33億元、2020年6.84億元、2021年12.8億元、2022年12.82億元。按債券到期時間分：2023年1.5億元、2024年4.43億元、2025年2.09億元、2026年3.42億元、2028年0.05億元、2029年1.24億元、2030年3.39億元、2031年5.2億元、2032年5.85億元、2033年及以后年度17.55億元。
（二）2022年債務還本付息情況
2022年通過湖南省財政廳發(fā)行債券12.82億元（其中：新增一般債券1.45億元、新增專項債券6.46億元、再融資一般債券4.91億元）。2022年共歸還到期債券本金4.91億元，按期支付政府債券利息1.35億元，當年到期的債券本金及利息歸還完畢。
四、2023年預算草案
2023年預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大及中央、省市經(jīng)濟工作會議精神，貫徹落實“六個統(tǒng)籌”要求，堅定不移落實新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展的要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，深入實施“五五一”發(fā)展思路，牢固樹立“過緊日子”思想，統(tǒng)籌經(jīng)濟發(fā)展和社會安全。按照上述總體要求，根據(jù)我縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，綜合考慮上一年預算執(zhí)行和本年度收支預測情況，編制2023年預算草案如下：
（一）2023年一般公共財政收支預算安排
1、地方一般預算收入安排。2023年全縣地方一般預算收入預算數(shù)130011萬元，比上年實際完成增加10186萬元，增長8.5%。其中：稅收收入預算數(shù)91011萬元，比上年實際完成增加6786萬元，增長8.06%；非稅收入預算數(shù)39000萬元，比上年實際完成增加3399萬元，增長9.5%。
2、公共財政一般預算支出安排。2023年公共財政一般預算支出為413154萬元，比2022年一般公共預算支出400211萬元增加12943萬元，增長3.23%。2023年公共財政一般預算支出安排的主要項目：（1）一般公共服務支出51572萬元，同比增加806萬元，增長1.59%；（2）國防支出266萬元，同比減少8萬元，下降2.92%；（3）公共安全支出13921萬元，同比增加467萬元，增長3.47%；（4）教育支出91993萬元，同比增加5508萬元，增長6.37%；（5）科學技術支出1836萬元，同比增加862萬元，增長88.46%；（6）文化旅游體育與傳媒支出4338萬元，同比增加319萬元，增長7.94%；（7）社會保障和就業(yè)支出65042萬元，同比增加3561萬元，增長5.79%；（8）衛(wèi)生健康支出53552萬元，同比增加1974萬元，增長3.83%；（9）節(jié)能環(huán)保支出9343萬元，同比減少1718萬元，下降15.53%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出7857萬元，同比增加368萬元，增長4.91%；（11）農(nóng)林水支出71107萬元，同比增加6847萬元，增長10.66%；（12）交通運輸支出12726萬元，同比增加4991萬元，增長64.52%；（13）資源勘探信息等支出1846萬元，同比減少1213萬元，下降39.64%；（14）商業(yè)服務業(yè)等支出1235萬元，同比增加340萬元，增長37.93%；（15）自然資源海洋氣象等支出4153萬元，同比增加258萬元，增長6.61%；（16）住房保障支出4707萬元，同比減少723萬元，下降13.31%；（17）糧油物資儲備支出676萬元，同比減少37萬元，下降5.17%；(18)金融監(jiān)管等事務支出12萬元，同比減少108萬元，下降90%；（19）災害防治及應急管理支出2457萬元，同比減少576萬元，下降18.98%；（20）預備費安排5000萬元，與上年持平；（21）債務還本付息支出6660萬元，同比減少6840萬元，下降50.67%；（22）其他支出2853萬元，同比減少2135萬元，下降42.8%。
3、收支平衡情況。2023年預算收支安排結果，地方一般預算收入130011萬元，加上級補助收入270605萬元（其中返還性收入7702萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入238197萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入24706萬元），上年結余收入3015萬元，調(diào)入收入17695萬元，總收入421326萬元。一般預算支出413154萬元，加上解支出8063萬元，總支出為421217萬元。收支相抵，結余109萬元。
（二）政府性基金預算收支安排
2023年基金預算收入安排106256萬元；2023年基金預算支出安排106256萬元；收支相抵當年持平。
（三）社保基金預算收支安排
全縣社?；?023年年初結余44689萬元，2023年收入預算63215萬元，2023年支出預算57687萬元，當年結余5528萬元，累計結余50217萬元；具體分項如下：
1、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金：上年結余41538萬元，當年收入23606萬元，當年支出18079萬元，當年結余5527萬元，累計結余47065萬元。
2、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金：上年結余3151萬元，當年收入39609萬元，當年支出39608萬元，當年結余為1萬元，累計結余3152萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支安排
2023年國有資本經(jīng)營收入預算安排1018萬元，其中縣國有資本參股企業(yè)利潤分配1000萬元，上級補助收入18萬元；2023年國有資本經(jīng)營支出預算安排1018萬元；收支平衡。
（五）上級轉(zhuǎn)移支付資金列入年初預算情況
2023年列入年初預算的上級補助收入為270605萬元，其中稅收返還收入7702萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入238197萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入24706萬元。一般性轉(zhuǎn)移支付收入包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入60765萬元，縣級基本財力保障機制補助收入21235萬元，結算補助收入2519萬元，體制補助收入197萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入140萬元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入108萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5211萬元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入1151萬元，義務教育轉(zhuǎn)移支付收入14426萬元，文化旅游體育與傳媒轉(zhuǎn)移支付收入678萬元，社會保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付收入29091萬元，衛(wèi)生健康轉(zhuǎn)移支付收入32867萬元，節(jié)能環(huán)保轉(zhuǎn)移支付收入390萬元，農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付收入27775萬元，交通運輸轉(zhuǎn)移支付收入7383萬元，災害防治及應急管理轉(zhuǎn)移支付收入327萬元，糧油物資儲備轉(zhuǎn)移支付收入190萬元，住房保障轉(zhuǎn)移支付收入3209萬元，產(chǎn)糧（油)大縣獎勵資金收入3388萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5723萬元，固定數(shù)額補助收入16115萬元，留抵退稅專項轉(zhuǎn)移支付補助收入3886萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1423萬元。年中上級補助收入增量部分及地方政府新增債券資金我們將通過預算調(diào)整列入預算。
五、完成2023年預算的主要措施
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，我們將認真落實中央、省市和縣委、縣政府決策部署及工作要求，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，加強資源統(tǒng)籌，強化保障措施，加強財政管理，強化財源建設，扎實推進各項政策措施落地，確保完成全年預算任務。
（一）加強財政收支管理。一是依法依規(guī)組織收入，財政加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，推進財稅聯(lián)動，強化財經(jīng)形式科學分析研判；持續(xù)開展收入定期監(jiān)控，壓實征管部門和產(chǎn)業(yè)主管部門責任，確保收入及時足額入庫；優(yōu)化收入結構，在不斷做大收入總量的同時進一步提高稅收占比，保質(zhì)保量完成全年財稅收入目標。二是認真落實過“緊日子”要求，建立節(jié)約型財政保障機制，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出和非急需、非剛性支出。三是加強預算執(zhí)行監(jiān)督管理，合理把握預算執(zhí)行進度，根據(jù)資金性質(zhì)和輕重緩急，合理確定資金撥付節(jié)點，促進資金撥付進度和實際需求相匹配。四是完善財政資金直達機制，健全監(jiān)控體系，推動資金早使用、早見效，保障資金直接惠企利民。
（二）加力推進財源建設。一是鞏固扶持存量財源。做好現(xiàn)有支柱產(chǎn)業(yè)、骨干企業(yè)服務，持續(xù)優(yōu)化營銷環(huán)境；貫徹落實各項減稅降費政策，幫助企業(yè)紓困發(fā)展，不斷激發(fā)市場主體活力；推進重點產(chǎn)業(yè)和重點稅源企業(yè)稅收分析，提升財政服務經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展能力，引導重點稅源企業(yè)的不斷壯大，鞏固基礎財源，提升支撐財源。二是培植優(yōu)質(zhì)可持續(xù)財源。加快建設綜合治稅平臺，認真梳理潛力大高成長的企業(yè)，做好財源儲備工作；優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構，拓寬優(yōu)質(zhì)財源渠道，以龍頭帶配套，構建上下游配套產(chǎn)業(yè)鏈，形成產(chǎn)業(yè)集群；統(tǒng)籌財政資金助力實體經(jīng)濟，在防范政府債務風險的前提下，做好項目組織謀劃，將新增政府債券向成熟度高、執(zhí)行進度快的項目傾斜；完善財源建設激勵制度體系，用好政策工具，發(fā)揮財政資金杠桿作用，撬動金融資本和社會資本支持實體經(jīng)濟。
（三）強化財政資源統(tǒng)籌。一是做好“三資”清理盤活。積極盤活國有資源資產(chǎn)，切實提高國有“三資”的使用效率和處置收益，拓寬財政增收渠道，提升財政保障能力，切實降低債務規(guī)模，防范化解債務風險。二是盤活存量資金。全面清理預算指標，按政策要求及時收回結轉(zhuǎn)上級專項資金，資金收回后及時統(tǒng)籌安排，提高資金使用效益。三是加大土地出讓金清繳。積極化解各類遺留問題，盡快收回企業(yè)欠繳土地出讓金，確保土地出讓收入應收盡收，增強財政造血能力。四是積極向上爭取資金。在想方設法提高自身造血能力的同時，加強與上級財政部門的聯(lián)系溝通，尋求外部輸血來進一步激發(fā)經(jīng)濟社會活力，為全縣發(fā)展爭取更大的空間。
（四）做實財政管理工作。一是認真落實深化預算管理制度改革要求，完善預算編制和績效管理，硬化預算約束。二是推進預算管理一體化，使完善預算管理規(guī)則、流程與信息系統(tǒng)緊密結合，以信息化促進管理規(guī)范化。三是兜牢“三?！钡拙€，加強資金使用管理，完善制度、健全機制、硬化舉措，提升運轉(zhuǎn)保障水平，確保財政穩(wěn)定性和可持續(xù)性。四是嚴格政府債務管理，防范政府債務風險，加強還本付息管理，將到期本息足額列入預算，確保按時償還。五是深化稅制改革，全面做好政策轉(zhuǎn)換、銜接和宣傳工作，確保各項政策平穩(wěn)落地實施。六是改進預決算信息公開，擴大部門預決算公開范圍，細化公開內(nèi)容。
各位代表，做好2023年財政工作責任重大、使命光榮。我們將緊緊圍繞黨中央、省市的決策部署，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大依法監(jiān)督及縣政協(xié)民主監(jiān)督和支持下，凝心聚力，改革創(chuàng)新，銳意進取，履職盡責、苦干實干，努力完成各項目標任務，為全面建設社會主義現(xiàn)代化新東安開好局起好步。
部分名詞解釋
1.“一般債務”：為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，主要以一般公共預算收入償還的政府債務，由地方政府發(fā)行一般債券融資,債務資金納入一般公共預算管理。
2.“專項債務”：為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借，以對應的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€的政府債務，由地方政府發(fā)行專項債券融資，債務資金納入政府性基金預算管理。
3.“增值稅留抵退稅”：是中央2022年實施大規(guī)模減稅降費政策的重要舉措，即對現(xiàn)在還不能抵扣、留著將來才能抵扣的“進項”增值稅，予以提前全額退還。
4.“零基預算”：是指不以歷史期經(jīng)濟活動及其預算為基礎，以零為起點,從實際需要出發(fā)分析預算期經(jīng)濟活動的合理性,經(jīng)綜合平衡，形成預算的預算編制方法。
5.“‘三公’經(jīng)費”：指政府部門人員因公出國(境)費、公務接待費、公務用車購置及運行維護費。
6.“預算績效管理”：在預算管理中融入績效理念,將績效目標設定、績效跟蹤、績效評價及結果應用納入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程,以提高預算的經(jīng)濟、社會效益為目的的管理活動。預算績效管理是一種以資金使用效果為導向的預算管理模式,要求政府部門不斷提升服務水平和質(zhì)量,有效提高財政資金使用效益,并成為實施行政問責制和加強政府效能建設的重要抓手,是政府績效管理的重要組成部分。
7.“政府購買服務”: 各級國家機關將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務供應商承擔，并根據(jù)服務數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
8.“六個統(tǒng)籌”要求：堅持高質(zhì)量發(fā)展，著力推動經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量變革、效率變革、動力變革；堅持擴大內(nèi)需，充分釋放消費和投資潛力；堅持深化改革開放，努力在深層次改革和高水平開放上取得更大突破；堅持政策引領支撐，加強各項政策協(xié)同配合；堅持防范化解風險，提高應對極端情況能力；堅持打基礎利長遠，為今后發(fā)展打好根基、留好余地、做好銜接。
9.“六穩(wěn)”：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期。
10.“六?！保罕＞用窬蜆I(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
11.“三資”：資產(chǎn)、資金、資源。
