（湖南?。╆P(guān)于永州市冷水灘區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于冷水灘區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
（2021年2月23日在永州市冷水灘區(qū)第九屆人民代表大會第六次會議上）
冷水灘區(qū)財政局局長???? 王付榮
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算初步安排意見，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)財稅部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，依法組織收入，深化財政改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生，不斷提高財政資金使用效益，有效促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會各項事業(yè)全面健康發(fā)展，較好地完成了全年預(yù)算收支任務(wù)。
（一）公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成12.05億元（市區(qū)財政體制調(diào)整前老口徑數(shù)，換算成新口徑為8.09億元），同比增長0.3%。2020年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成40.93億元，比上年實際完成數(shù)39.91億元,增長2.54%。
經(jīng)初步測算，2020年區(qū)財政可實現(xiàn)收支平衡，略有節(jié)余。在完成決算審查匯總以及與省市財政結(jié)算后將會有一些變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金收入總計108788萬元，其中政府性基金本級收入完成53637萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計16451萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入38700萬元。政府性基金支出總計106711萬元，其中政府性基金支出完成54011萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算52700萬元。收支兩抵，當(dāng)年結(jié)余2077萬元，年末滾存結(jié)余2097萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金收入完成93334萬元，社會保險基金支出完成83290萬元，收支兩抵，當(dāng)年結(jié)余10044萬元，年末滾存結(jié)余74819萬元。
二、2020年主要工作
（一）強(qiáng)化財稅征管，確保收入穩(wěn)步增長。以財稅精細(xì)化管理為目標(biāo)，加強(qiáng)稅收源頭控管，開展財源稅源調(diào)查，健全稅源管理臺賬，完善稅收信息共享機(jī)制，準(zhǔn)確掌握稅源規(guī)模變化情況，突出重點稅源、重點項目的稅收監(jiān)控。實行財稅聯(lián)席會議制度，加強(qiáng)收入征管協(xié)調(diào)和收入分析預(yù)測，有效應(yīng)對財稅征管的新情況新問題，切實增強(qiáng)工作的主動性。對重點財源項目繼續(xù)實行責(zé)任制管理，突出把稅收入庫作為考核的重點，并將重點項目的考核指標(biāo)納入績效考核范疇，切實調(diào)動全區(qū)各級各部門抓重點項目的積極性。加強(qiáng)非稅收入的管理，確保非稅收入合理增長。
（二）發(fā)揮財政職能，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級。一是支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，積極落實上級政策。認(rèn)真落實冷政辦發(fā)[2020]1號文件精神和減稅降費(fèi)政策，為園區(qū)40多家企業(yè)減免6個月廠房、公租房租金569萬元，保證了我區(qū)規(guī)模企業(yè)95家全部復(fù)工復(fù)產(chǎn)，復(fù)工率100%；穩(wěn)步實施減免、減征和緩繳企業(yè)社會保險費(fèi)工作，全年共為769家企業(yè)減免養(yǎng)老保險費(fèi)用、工傷保險費(fèi)用、失業(yè)保險費(fèi)用7201萬元。二是加強(qiáng)對中小微企業(yè)服務(wù)、支持力度，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。幫助企業(yè)爭取上級財政資金，2020年共爭取專項資金1340多萬元，為企業(yè)的發(fā)展提供了資金扶持。加強(qiáng)對企業(yè)信貸金融的支持，全區(qū)通過農(nóng)擔(dān)共發(fā)放中小企業(yè)貸款4448萬元。
（三）主動擔(dān)當(dāng)作為，支持社會事業(yè)發(fā)展。一是充分發(fā)揮財政職能，全力支持疫情防控。全力籌集疫情防控資金，簡化撥款審批手續(xù)，開辟資金撥付綠色通道，做到疫情防控經(jīng)費(fèi)優(yōu)先保障，確保疫情防控資金迅速撥付到位。全年共調(diào)度撥付疫情防控資金3574萬元，財政部門的職能作用和應(yīng)急保障能力得到充分體現(xiàn)。二是全力支持打贏“三大攻堅戰(zhàn)”。全力支持脫貧攻堅，全年共安排撥付資金4896萬元，為全區(qū)脫貧攻堅工作提供了堅實的資金保障；全力化解政府債務(wù)，防范重大風(fēng)險，全年政府債務(wù)、隱性債務(wù)和關(guān)注類債務(wù)三類債務(wù)化解達(dá)到預(yù)期目標(biāo)；全力支持環(huán)境整治，全年共安排 2.52億元，用于推進(jìn)環(huán)境保護(hù)設(shè)施建設(shè)、河道治理、農(nóng)村人居環(huán)境整治等，實現(xiàn)冷水灘“天藍(lán)、水凈、地綠”。三是強(qiáng)化社會保障。加強(qiáng)社會保險基金管理，落實社保各項提標(biāo)政策落實，確保各項社會保險金足額發(fā)放。全年共撥付各項社保資金9.12億元。四是支持推動教育協(xié)調(diào)發(fā)展。落實各項教育經(jīng)費(fèi)保障政策，完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全年共計投入資金1.4億元，有力地推進(jìn)我區(qū)教育事業(yè)發(fā)展。五是服務(wù)“三農(nóng)”，促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。加快惠農(nóng)資金支付進(jìn)度，確保各項強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落到實處，2020年發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金3549.87萬元；發(fā)放糧食適度規(guī)模經(jīng)營資金482.78萬元，補(bǔ)貼面積80463.74畝。落實“鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”，總投入11099 萬元，主要用于鄉(xiāng)村規(guī)劃建設(shè)投入、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)村改廁資金等方面，全區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境改善穩(wěn)步推進(jìn)。
（四）提升財政服務(wù)，深化財政管理改革。一是進(jìn)一步理順市區(qū)財政體制，市區(qū)一體、法治規(guī)范、公開透明、運(yùn)行高效的中心城區(qū)財政體制逐步建立。二是積極防范化解風(fēng)險，加強(qiáng)財政管理工作。2020年，全區(qū)防范化解風(fēng)險和財政管理工作獲全省2020年度真抓實干成效明顯縣區(qū)表彰，獎勵金額300萬元。三是強(qiáng)化制度建設(shè)，提升依法理財能力。制定完善《冷水灘區(qū)直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》、《冷水灘區(qū)財政局關(guān)于規(guī)范黨政機(jī)關(guān)工作人員參與重點項目建設(shè)施工現(xiàn)場津貼的實施辦法》等制度辦法，有效規(guī)范了全區(qū)各預(yù)算單位、臨時指揮部財政財務(wù)管理。四是繼續(xù)加強(qiáng)財政監(jiān)督工作。區(qū)財政局會同區(qū)扶貧辦、區(qū)審計局對2016年-2020年財政扶貧專項資金執(zhí)行使用情況進(jìn)行了監(jiān)督檢查；做好“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”工作和民生項目資金數(shù)據(jù)錄入工作，全年共錄入“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺民生資金項目錄入項25個目錄,49個指標(biāo)資金，已錄指標(biāo)金額42851.61萬元，位居全市前列。五是進(jìn)一步強(qiáng)化政府采購工作。全年我區(qū)共完成采購預(yù)算金額8214.6萬元，實際政府采購額為7721.7萬元,節(jié)約資金為492.9萬元，資金節(jié)約率為6%。六是進(jìn)一步規(guī)范財政投資評審工作。2020年共完成項目評審1931個，送審額23.9億元，審減率15.6%。
各位代表，在全區(qū)各項財政工作和改革穩(wěn)步推進(jìn)的同時，當(dāng)前財政運(yùn)行和財政工作中還存在一些不容忽視的困難和問題，主要是：財政收入持續(xù)穩(wěn)定增收面臨較大壓力;保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鷫毫艽螅回斦块T推進(jìn)增收節(jié)支、提升理財績效、優(yōu)化財政服務(wù)的意識及措施仍需進(jìn)一步強(qiáng)化，對此，我們將高度重視，采取有效措施，切實加以解決。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，嚴(yán)格落實《預(yù)算法》，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度；全面落實上級和區(qū)委、區(qū)政府決策部署，圍繞全區(qū)中心工作任務(wù)，強(qiáng)化財政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)全區(qū)重點項目支出的財力保障；樹牢政府過“緊日子”思想，堅決壓減一般性支出，優(yōu)先保障“三?！敝С鲂枰?；全面實施績效管理，著力提高財政資金使用效益；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)防財政運(yùn)行風(fēng)險。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和2021年全區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃，按照積極穩(wěn)妥和統(tǒng)籌兼顧的原則，2021年全區(qū)財政預(yù)算安排情況如下：
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
1、一般公共預(yù)算收入安排情況
2021年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期增幅按5.5%安排，地方稅收增長9.3%。
2、一般公共預(yù)算支出安排情況
2021年一般公共預(yù)算支出按下列原則安排：一是優(yōu)先保障“三?！敝С?；二是全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會議確定的重大決策部署需安排的重點支出；三是按照中央省市相關(guān)政策和考核要求列入預(yù)算的支出;四是樹牢政府過“緊日子”思想，一般性支出壓縮5%。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排342872萬元，較上年增長14.97%。主要支出項目安排情況：（1）一般公共服務(wù)支出52462萬元,同比下降7.93%；（2）公共安全支出3880萬元，同比增長13.04%；（3）教育支出83504萬元，同比增長18.29%；（4）科學(xué)技術(shù)支出2146萬元，同比增長1.49%；（5）文化旅游體育與傳媒支出2000萬元，同比增長16.09%；（6）社會保障和就業(yè)支出51915萬元，同比增長30.98%；（7）衛(wèi)生健康支出43505萬元，同比增長105.03%；（8）節(jié)能環(huán)保支出3401萬元，同比下降1.59%；（9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出14840萬元，同比下降1.67%；（10）農(nóng)林水支出32043萬元，同比增長43.43%；（11）交通運(yùn)輸支出6061萬元，主要用于農(nóng)村公路建設(shè)；（12）資源勘探信息等支出4010萬元，同比下降7.07%；（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出239萬元，同比增長3.31%；（14）自然資源海洋氣象等事務(wù)支出46萬元，同比增長1.79%；（15）住房保障支出9032萬元，同比增長6.76%；（16）糧油物資儲備管理事務(wù)支出246萬元，同比增長3.15%；（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1375萬元，同比增長36.52%；（18）預(yù)備費(fèi)支出5100萬元，與上年持平；（19）其他支出6843萬元，同比下降22.9%；（20）債務(wù)還本支出8900萬元，用于隱性債務(wù)化解；（21）債務(wù)付息支出10524萬元，同比增長14.33%。
3、一般公共預(yù)算收支平衡情況
地方收入85400萬元（新口徑，其中地方稅收收入51700萬元、非稅收入33700萬元），轉(zhuǎn)移性收入187583萬元，調(diào)入資金80000萬元，收入總計352983萬元。一般公共預(yù)算支出安排342872萬元，預(yù)計上解支出10088萬元，支出總計352960萬元。收支兩抵，預(yù)算結(jié)余23萬元。
（二）2021年政府性基金預(yù)算收支安排情況
根據(jù)新《預(yù)算法》、國務(wù)院《關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》（國發(fā)〔2014〕45號）等規(guī)定,依據(jù)現(xiàn)行政府性基金政策規(guī)定，按照“量入為出、收支平衡、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，2021年政府性基金收入預(yù)算安排68000萬元，支出預(yù)算相應(yīng)安排68000萬元。
（三）2021年社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2021年社?；痤A(yù)算包括機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療基金（含生育保險）、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金及城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金。2021年社會保險基金收入預(yù)算97135萬元，支出預(yù)算91019萬元，當(dāng)年結(jié)余6116萬元，年末滾存結(jié)余為80935萬元。
（四）2021年上級轉(zhuǎn)移支付收入安排情況
2021年全區(qū)上級轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算數(shù)為187583萬元，其中：
1、返還性收入11475萬元，其中增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入1391萬元，所得稅基數(shù)返還收入603萬元，成品油價格和稅費(fèi)改革稅收返還1500萬元，其他稅收返還收入7981萬元。
2、一般性轉(zhuǎn)移支付收入176108萬元，其中體制補(bǔ)助收入2604萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入38780萬元，縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入12545萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入43568萬元，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入13868萬元，社會保障與就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12674萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入25728萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入2090萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1948萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入140萬元，農(nóng)業(yè)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6022萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2700萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入10930萬元，其他轉(zhuǎn)移收入2127萬元。
以上財政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
四、完成2021年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2021年，全區(qū)財稅工作將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府確定的目標(biāo)和任務(wù)，全力搶抓發(fā)展機(jī)遇，積極應(yīng)對各項挑戰(zhàn)，重點做好以下幾個方面的工作：
（一）突出穩(wěn)中求進(jìn)，在做大收入蛋糕上穩(wěn)中有為。一是全區(qū)財稅部門把抓好收入征管作為工作的重中之重。強(qiáng)化稅收征管，堅持依法治稅，定期召開財稅聯(lián)系會，建立健全稅收分析、征收管理、納稅評估、稅務(wù)稽查“四位一體”互動機(jī)制，切實抓好重點地區(qū)、重點稅源、重點稅種的有效監(jiān)控，努力挖潛增收。強(qiáng)化非稅收入征管，加大國有資源有償使用等征管清收力度，拓寬增收渠道，確保應(yīng)收盡收。二是緊盯政策，做好對接，努力爭取政策性財源。認(rèn)真研判中央“十四五”規(guī)劃建議及省、市有關(guān)政策，創(chuàng)新工作思路，密切關(guān)注專項債券、鄉(xiāng)村振興等方面的政策走向，把準(zhǔn)政策要點，積極對接匯報，立足全區(qū)實際，爭取在更高層面、更廣領(lǐng)域爭取政策、項目和資金的支持。
（二）大力培植財源，在壯大財源基礎(chǔ)上主動作為。一是通過財政支持、平臺市場化融資等多種方式，支持園區(qū)建設(shè)。加快園區(qū)道路、通訊、供排水、供電等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善配套功能，保障園區(qū)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營需要，提升園區(qū)聚集項目的能力。二是按照“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，做好財源建設(shè)工作。用足用好疫情期間出臺的各項援企穩(wěn)崗、金融支持政策，繼續(xù)加大減稅降費(fèi)力度，保護(hù)好市場主體，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。三是綜合運(yùn)用財政貼息、獎補(bǔ)、擔(dān)保、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)确绞?，進(jìn)一步發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的引導(dǎo)作用，完善政府性融資擔(dān)保體系，打好財政金融組合拳，支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。研究完善支持招商引資、擴(kuò)大開放的財稅政策，全方位對接粵港澳大灣區(qū)，大力推進(jìn)先進(jìn)裝備制造等產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，通暢“內(nèi)循環(huán)”，拓展“外循環(huán)”。
（三）突出民生保障，在優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)上奮發(fā)而為。堅持把保障和改善民生作為公共財政的優(yōu)先方向，財政支出重點向與人民群眾生活直接相關(guān)的民生領(lǐng)域和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點領(lǐng)域傾斜。積極調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)加大對教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生和社會事業(yè)領(lǐng)域的投入。進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育和普通高中教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實各類學(xué)生資助政策，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)基本公共教育服務(wù)均等化。推動社會保障和就業(yè)體系建設(shè)，全面落實城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度，完善社會救助制度；支持農(nóng)村危房改造，有效解決特殊困難群體住房問題；加大公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)的投入；支持就業(yè)優(yōu)先，完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，強(qiáng)化就業(yè)服務(wù)，做好高校畢業(yè)生、退役士兵、農(nóng)民工等重點群體就業(yè)。統(tǒng)籌安排污染防治專項資金，繼續(xù)打好藍(lán)天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
（四）突出城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，在推進(jìn)鄉(xiāng)村振興上積極作為。精準(zhǔn)發(fā)力現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，落實好各項惠農(nóng)富農(nóng)政策，建立健全多元投入保障機(jī)制，完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)政策體系，扶持壯大村級集體經(jīng)濟(jì)。支持創(chuàng)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)示范園、田園綜合體試點，加快發(fā)展農(nóng)業(yè)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，推動一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。切實抓好高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，加強(qiáng)農(nóng)村小水利建設(shè)，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，拓寬籌資渠道，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)村廁所革命、生活垃圾和污水處理等建設(shè)。加大支農(nóng)資金投入，推進(jìn)全面脫貧與鄉(xiāng)村振興有效銜接，不斷鞏固拓展脫貧攻堅成果。
（五）突出績效監(jiān)管，在強(qiáng)化財政管理上開拓勇為。繼續(xù)加強(qiáng)績效評價工作，強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用；加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測，對執(zhí)行進(jìn)度慢或不能按期執(zhí)行的，及時回收預(yù)算資金，調(diào)整用于重點領(lǐng)域，避免資金沉淀浪費(fèi)。進(jìn)一步深化國庫集中支付改革，力爭2021年實現(xiàn)國庫集中支付電子化改革和預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理改革上線。加快國有資產(chǎn)信息化管理，嚴(yán)防國有資產(chǎn)流失。深化政府采購監(jiān)督管理，加快推進(jìn)各部門、單位政府采購內(nèi)控制度建設(shè)。嚴(yán)格按照中央、省、市關(guān)于化解債務(wù)風(fēng)險系列文件規(guī)定，積極穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)，確保我區(qū)政府債務(wù)總體安全、可控;加快推進(jìn)平臺公司整合轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步完善平臺公司法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)公司治理市場化。
各位代表，2021年是全面開啟現(xiàn)代化建設(shè)新征程的第一年，是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，做好全區(qū)2021年的財政工作任務(wù)艱巨、意義重大。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的法律監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，不忘初心、牢記使命，不斷開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面，為實現(xiàn)冷水灘經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)！
