（湖南?。╆P(guān)于郴州市桂東縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于桂東縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年10月25在桂東縣第十六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 郭柏藩
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的開啟之年，今年以來(lái)，我縣認(rèn)真貫徹落實(shí)全國(guó)、全省財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，按照積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，扎實(shí)做好“六穩(wěn)六?！惫ぷ魅蝿?wù)；進(jìn)一步強(qiáng)化黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子的措施，厲行節(jié)約，集中財(cái)力辦大事；進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革，加快構(gòu)建適應(yīng)新發(fā)展階段的財(cái)政體制機(jī)制，全力助推我縣高質(zhì)量發(fā)展，確?！笆奈濉遍_好局。
（一）2021年預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。元至九月完成一般公共預(yù)算收入32599萬(wàn)元，其中：地方財(cái)政收入完成22037萬(wàn)元，為年預(yù)期目標(biāo)26644萬(wàn)元的82.71%，同比增加4417萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.07%；上劃中央收入完成8356萬(wàn)元，同比增加2216萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.09%；上劃省級(jí)收入完成2206萬(wàn)元，同比增加626萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.62%。
一般公共預(yù)算收入中稅收收入完成24872萬(wàn)元，比重為76.30%。地方財(cái)政收入中稅收收入完成14310萬(wàn)元，比重為64.94%。
從收入的征收部門看：稅務(wù)部門完成26163萬(wàn)元，完成年預(yù)期目標(biāo)的79.28%，比上年同期增加7702萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.72%；財(cái)政部門完成6436萬(wàn)元，完成年預(yù)期目標(biāo)的93.28%，同比減少443萬(wàn)元，下降6.44%。
元至九月完成一般公共預(yù)算支出138026萬(wàn)元，同比減少25207萬(wàn)元，下降15.44%。從支出項(xiàng)目看，一般公共服務(wù)支出19070萬(wàn)元，同比減少1677萬(wàn)元，下降8.08%；公共安全支出4315萬(wàn)元，同比減少587萬(wàn)元，下降11.97%；教育支出27394萬(wàn)元，同比減少3898萬(wàn)元，下降12.46%；科學(xué)技術(shù)支出2949萬(wàn)元，同比增加1130萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.12%；文化體育與傳媒支出1933萬(wàn)元，同比減少3755萬(wàn)元，下降66.02%；社會(huì)保障和就業(yè)支出17669萬(wàn)元，同比減少8128萬(wàn)元，下降31.51%；醫(yī)療衛(wèi)生支出16606萬(wàn)元，同比減少2786萬(wàn)元，下降14.37%；節(jié)能環(huán)保支出3613萬(wàn)元，同比減少4780萬(wàn)元，下降56.95%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2059萬(wàn)元，同比減少264萬(wàn)元，下降11.36%；農(nóng)林水支出25855萬(wàn)元，同比增加3235萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.30%；交通運(yùn)輸支出5692萬(wàn)元，同比增加517萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.99%；資源勘探開發(fā)和服務(wù)支出453萬(wàn)元，同比增加119萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.63%；商業(yè)服務(wù)業(yè)流通事務(wù)支出551萬(wàn)元，同比減少466萬(wàn)元，下降45.82%；自然資源海洋氣象等支出2687萬(wàn)元，同比減少1119萬(wàn)元，下降29.40%；住房保障支出2093萬(wàn)元，同比減少4505萬(wàn)元，下降68.28%；糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出107萬(wàn)元，同比減少69萬(wàn)元，下降39.20%；債務(wù)付息支出2456萬(wàn)元，同比增加639萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.17%。
預(yù)計(jì)全年一般公共預(yù)算收入可按年初預(yù)算同比增長(zhǎng)4%完成，即一般公共預(yù)算收入39902萬(wàn)元，地方財(cái)政收入26644萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)全年可實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入總計(jì)205825萬(wàn)元，其中：地方財(cái)政收入26644萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入130670萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入15015萬(wàn)元（置換一般債券收入8515萬(wàn)元，新增一般債券收入6500萬(wàn)元），調(diào)入資金30100萬(wàn)元，上年結(jié)余3396萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)全年可實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出總計(jì)205825萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出192475萬(wàn)元，上解支出3835萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出8515萬(wàn)元，結(jié)余1000萬(wàn)元。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。元至九月實(shí)現(xiàn)政府性基金收入總計(jì)52466萬(wàn)元，其中：本級(jí)政府性基金收入34471萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入726萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入16500萬(wàn)元，上年結(jié)余769萬(wàn)元。元至九月政府性基金本年支出53701萬(wàn)元，其中：農(nóng)林水基金支出55萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)基金支出99萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)基金支出51188萬(wàn)元，其他支出707萬(wàn)元，債務(wù)付息支出1652萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)全年可實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)78635萬(wàn)元，其中：本級(jí)政府性基金收入47740萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入726萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入29400萬(wàn)元，上年結(jié)余769萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)全年可實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算支出總計(jì)78635萬(wàn)元，其中：政府性基金本年支出54106萬(wàn)元，調(diào)出資金24000萬(wàn)元，上解支出29萬(wàn)元，結(jié)余500萬(wàn)元。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。元至九月完成社?；鹗杖?287萬(wàn)元，支出7373萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)全年可實(shí)現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支總計(jì)20212萬(wàn)元，其中：本年支出18585萬(wàn)元，結(jié)余1627萬(wàn)元。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。元至九月完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入7562萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出4萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)全年可實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支總計(jì)12134萬(wàn)元，其中：本年支出6034萬(wàn)元，調(diào)出資金6100萬(wàn)元。
（二）元至九月全縣政府債務(wù)情況
2021年年初債務(wù)管理系統(tǒng)的債務(wù)余額為227948.42萬(wàn)元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額227948.42萬(wàn)元(一般債務(wù)182133.22萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)45815.2萬(wàn)元)。截至9月30日，新增政府債務(wù)20499.53萬(wàn)元，其中：新增一般債券4000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券16500萬(wàn)元，再融資債券8515萬(wàn)元，借新還舊償還到期債券8515萬(wàn)元，通過(guò)本級(jí)財(cái)政資金償還到期債券本金0.47萬(wàn)元。債務(wù)管理系統(tǒng)的債務(wù)余額為248447.95萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)186132.75萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)62315.2萬(wàn)元。我縣預(yù)計(jì)2021年底政府債務(wù)限額為265700萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額190500萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額75200萬(wàn)元。根據(jù)湖南省財(cái)政廳《關(guān)于2020年市縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定結(jié)果的通報(bào)》，我縣2020年債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定由二類預(yù)警地區(qū)降為三類風(fēng)險(xiǎn)提示地區(qū)，2021年半年度市縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定結(jié)果為風(fēng)險(xiǎn)提示地區(qū)。
（三）轉(zhuǎn)移支付資金情況
元至九月實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入128070萬(wàn)元，其中：返還性收入2035萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入109512萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16523萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入726萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)上級(jí)補(bǔ)助收入2萬(wàn)元。以上共計(jì)128798萬(wàn)元。
（四）2021年財(cái)政主要工作情況
1、積極有為，財(cái)政運(yùn)行保持平穩(wěn)。一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。認(rèn)真研判財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。元至九月，全縣地方財(cái)政收入完成22037萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.07%，實(shí)現(xiàn)恢復(fù)性增長(zhǎng)；民生支出完成103056萬(wàn)元，重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障。二是聚焦聚力向上爭(zhēng)取支持。主動(dòng)適應(yīng)新發(fā)展格局，深入研究中省政策，制定出臺(tái)向上爭(zhēng)取資金考核辦法，督導(dǎo)責(zé)任單位提前謀劃，全面提高項(xiàng)目資金申報(bào)的有效性和精準(zhǔn)性。積極向中省市匯報(bào)“6.1”災(zāi)情以及災(zāi)后重建困難,努力爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)桂東更多政策、資金支持。元至九月，爭(zhēng)取中省資金128798萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算128070萬(wàn)元，政府性基金726萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)2萬(wàn)元。轉(zhuǎn)貸地方政府債券資金29015萬(wàn)元，其中：新增一般債券資金4000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券16500萬(wàn)元，置換債券8515萬(wàn)元，這些轉(zhuǎn)移支付、債券資金的落實(shí)到位，極大提升了財(cái)政保障能力。三是抓好財(cái)政直達(dá)資金機(jī)制落實(shí)。強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管，加快對(duì)直達(dá)資金的撥付，督促各相關(guān)單位盡早形成實(shí)際支出，充分發(fā)揮惠企利民作用。元至九月，中省下達(dá)我縣直達(dá)資金預(yù)算指標(biāo)40995萬(wàn)元，已分配40995萬(wàn)元，分配率達(dá)100%，形成支出31920萬(wàn)元，其中30819萬(wàn)元用于“三保”，占已形成支出的96.55%，確保了直達(dá)資金用在刀刃上、緊要處。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管和經(jīng)營(yíng)。元至九月國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7744.6萬(wàn)元。其中星火集團(tuán)資產(chǎn)歸集4961.7萬(wàn)元，人民醫(yī)院利潤(rùn)收入2600萬(wàn)元，原廣電臺(tái)門面一間及疾控中心家屬房一套拍賣182.9萬(wàn)元。五是加大外貸項(xiàng)目支撐力度。世界銀行結(jié)果導(dǎo)向貸款湖南省湘贛邊區(qū)鄉(xiāng)村振興地方政府治理能力提升項(xiàng)目，目前正在簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議，協(xié)議金額1251.75萬(wàn)歐元（約合人民幣1億元），今年預(yù)提2500萬(wàn)元，往后三年按核驗(yàn)結(jié)果每年通過(guò)轉(zhuǎn)移支付安排2800萬(wàn)元左右；歐投行貸款湖南省森林提質(zhì)增效示范項(xiàng)目，協(xié)議金額533.3萬(wàn)歐元（約合人民幣4300萬(wàn)元），今年已下達(dá)報(bào)賬額度為2630萬(wàn)元；歐投行貸款桂東縣現(xiàn)代林業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目，已通過(guò)國(guó)家發(fā)改委、財(cái)政部、歐投行的批準(zhǔn)列入項(xiàng)目?jī)?chǔ)備規(guī)劃，計(jì)劃貸款1億歐元，目前可研基本完成，正與歐投行專家對(duì)接。
2、有保有壓，重點(diǎn)支出保障到位。一是持續(xù)落實(shí)“過(guò)緊日子”要求。大力壓減一般性支出，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出。嚴(yán)控各類規(guī)劃、方案、可研性報(bào)告費(fèi)用支出。二是強(qiáng)力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作。將鄉(xiāng)村振興作為“重中之重”，全年統(tǒng)籌整合中、省、市、縣財(cái)政銜接資金15000萬(wàn)元（其中本級(jí)預(yù)算安排1000萬(wàn)元），安排生產(chǎn)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目339個(gè)，切實(shí)保障了全縣鞏固脫貧攻堅(jiān)成效和鄉(xiāng)村振興資金需要。按照“整合小錢辦大事”理念，在全省先行先試，自2019年整合全縣村級(jí)綜合公益性崗位，在原有的“五員”管理體系的基礎(chǔ)上，將全縣生態(tài)護(hù)林員、農(nóng)村（河道）保潔員、公路養(yǎng)護(hù)員、交通勸導(dǎo)員、安全生產(chǎn)監(jiān)管員等村級(jí)公益性崗位“五員”統(tǒng)一整合成“村務(wù)員”，人數(shù)從4000名精簡(jiǎn)到1358名，縣財(cái)政統(tǒng)籌整合每年超過(guò)2000萬(wàn)元用于“村務(wù)員”待遇，從而整合有限的人力資源，催生出更強(qiáng)勁合力，助推人居環(huán)境全面升級(jí)。三是全力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。緊緊圍繞中省投資導(dǎo)向和扶持政策，做實(shí)項(xiàng)目前期，積極主動(dòng)申報(bào)項(xiàng)目。目前已到位債券資金20500萬(wàn)元，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，加快工程項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，跟蹤監(jiān)測(cè)債券支出進(jìn)度，充分發(fā)揮債券資金投資拉動(dòng)作用。四是全力保障民生支出。撥付事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)11029萬(wàn)元、失地農(nóng)民養(yǎng)老金377萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)金3225萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)基金80萬(wàn)元、城市低保資金235萬(wàn)元、農(nóng)村低保資金2070萬(wàn)元、城市農(nóng)村特困資金746.4萬(wàn)元、困難和重度殘疾人發(fā)放護(hù)理補(bǔ)貼311萬(wàn)元、居家養(yǎng)老服務(wù)專項(xiàng)資金21萬(wàn)元、基本養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼14萬(wàn)元、老人高齡補(bǔ)貼294.5萬(wàn)元、百歲老人長(zhǎng)壽保健費(fèi)8.64萬(wàn)元。繼續(xù)實(shí)施健康扶貧，對(duì)縣域內(nèi)建檔立卡脫困戶人口實(shí)行住院醫(yī)療實(shí)際費(fèi)用85%兜底，兜底總金額450萬(wàn)元。認(rèn)真落實(shí)創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策，全縣就業(yè)培訓(xùn)2480人次(其中創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)480人)，安排培訓(xùn)資金365萬(wàn)元。統(tǒng)籌資金24805.89萬(wàn)元，支持改善義務(wù)教育辦學(xué)條件和職業(yè)教育發(fā)展。兜牢基本民生保障底線。
3、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住安全底線。一是嚴(yán)格地方政府債務(wù)管理。堅(jiān)持做好全口徑債務(wù)監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化政府性債務(wù)管控，全力籌措資金支付債務(wù)本息；對(duì)需由企業(yè)自償?shù)膫鶆?wù)，督促按期或提前還款。元至九月，全縣債務(wù)本息按期償還，未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件；二是2021年年初預(yù)算安排還本付息資金及償債風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金共計(jì)28243萬(wàn)元（含借新還舊8515萬(wàn)元）。對(duì)債務(wù)付息實(shí)行了全覆蓋；三是堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，建立縣級(jí)“三?！眻?zhí)行情況監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算安排、執(zhí)行、監(jiān)控、預(yù)警各個(gè)環(huán)節(jié)監(jiān)管措施，確?！叭！敝С霭才挪涣羧笨?。通過(guò)全縣各級(jí)共同努力，元至九月，“三?！敝С?4322萬(wàn)元，支出進(jìn)度84.56%，超序時(shí)進(jìn)度9.56個(gè)百分點(diǎn)，“三?！惫ぷ鞯玫胶芎寐鋵?shí)。
4、提質(zhì)增效，財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)。一是根據(jù)桂東縣公共支出與財(cái)政責(zé)任(PEFA)的績(jī)效評(píng)估，在省財(cái)政廳的指導(dǎo)下，正在制訂《桂東縣財(cái)政管理改革三年（2021－2023）行動(dòng)方案》，目前草案已完成編制工作，省廳正在核驗(yàn)。方案的制訂將為我縣的公共財(cái)政管理改革以及合作伙伴提供支持指明方向路線，并為未來(lái)公共財(cái)政管理體系發(fā)展提供重要指南；二是深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。今年實(shí)施并全面上線了預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政資金電子化支付全覆蓋。國(guó)庫(kù)集中支付已全面實(shí)現(xiàn)了電子化并成為財(cái)政財(cái)務(wù)管理的核心基礎(chǔ)性制度。2021年元至九月全縣共集中支付資金66196筆162979萬(wàn)元，其中：預(yù)算內(nèi)資金42318筆120021萬(wàn)元，授權(quán)支付資金10323筆28145萬(wàn)元，公務(wù)卡結(jié)算4189筆2588萬(wàn)元。三是全面落實(shí)預(yù)決算公開工作。根據(jù)《預(yù)算法》的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)將縣政府預(yù)決算及部門預(yù)決算信息在縣政府門戶網(wǎng)站集中公開。四是全面加強(qiáng)財(cái)政性投資項(xiàng)目管理。元至九月，完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目25個(gè)，送審金額18580萬(wàn)元，審定金額14609萬(wàn)元，審減3971萬(wàn)元，預(yù)算審減率約21%；完成結(jié)算評(píng)審11個(gè)，送審金額2546萬(wàn)元，審定金額2036萬(wàn)元，審減510萬(wàn)元，審減率20%。五是進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理.加強(qiáng)所管資產(chǎn)的維修維護(hù)，確保安全與完整；因地制宜、因資而異科學(xué)盤活閑置資產(chǎn)。六是盤活存量資金，提高資金使用效益。對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的上級(jí)補(bǔ)助資金及本級(jí)安排的結(jié)余資金一律收回由政府統(tǒng)籌安排。2021年1月1日收回2018年上級(jí)補(bǔ)助結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)存量資金11739萬(wàn)元，3月31日收回2020年度本級(jí)財(cái)政安排結(jié)余資金12781萬(wàn)元。七是積極開展財(cái)政會(huì)計(jì)信息質(zhì)量及資金績(jī)效管理。按照省市要求，組織開展違規(guī)吃喝問(wèn)題專項(xiàng)監(jiān)督檢查、行業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查以及全省財(cái)政系統(tǒng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”問(wèn)題專項(xiàng)檢查，為財(cái)政資金“兩個(gè)安全”保駕護(hù)航。元至九月，通過(guò)一卡通共發(fā)放85項(xiàng)財(cái)政惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼，發(fā)放金額10798.47萬(wàn)元。
總體來(lái)看，2021年元至九月財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況基本平穩(wěn)。這些成績(jī)的取得得益于縣委縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大的法律監(jiān)督、縣政協(xié)的民主監(jiān)督和支持，得益于全縣人民的共同努力。同時(shí)，我們也必須清醒的認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨著一些突出矛盾和問(wèn)題，如疫情沖擊帶來(lái)的負(fù)面效應(yīng)尚未完全消退，經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然很大；主體稅源仍未形成，財(cái)稅增收困難；爭(zhēng)資立項(xiàng)工作部分單位重視程度不夠，提前研究謀劃不足，存在項(xiàng)目?jī)?chǔ)備不夠多、質(zhì)量不夠高等問(wèn)題；兜牢“三保”底線、支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、民生保障等都對(duì)財(cái)政資金保障提出了新的更高的要求，重點(diǎn)支出和剛性支出壓力很大等等，對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，認(rèn)真分析研究，在今后的工作中有針對(duì)性的解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)省委“三高四新”和市委打造“一極六區(qū)”戰(zhàn)略部署，大力實(shí)施“一線五區(qū)”發(fā)展方略，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民對(duì)美好生活的向往為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面落實(shí)“六穩(wěn)”任務(wù)、實(shí)現(xiàn)“六?！币螅訌?qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化財(cái)政資金管理，深化預(yù)算管理制度改革，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為我縣全力打造全域康“氧”名勝區(qū)、紅色傳承經(jīng)典區(qū)、湘贛邊鄉(xiāng)村振興示范區(qū)、“雙碳”實(shí)踐先行區(qū)、優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品供應(yīng)區(qū)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
我縣2022年擬按2021年一般公共預(yù)算收入、地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成數(shù)增長(zhǎng)4%安排：即一般公共預(yù)算收入41498萬(wàn)元；地方財(cái)政收入27710萬(wàn)元。
2022年一般公共預(yù)算收入總計(jì)擬安排184822萬(wàn)元（其中：地方財(cái)政收入27710萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入126012萬(wàn)元；調(diào)入資金30100萬(wàn)元；上年結(jié)余1000萬(wàn)元），比2021年年初預(yù)算數(shù)增加2991萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出總計(jì)擬安排184822萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算支出183122萬(wàn)元；上解支出1700萬(wàn)元）。當(dāng)年財(cái)政實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2022年縣本級(jí)擬安排財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金1000萬(wàn)元，主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。預(yù)計(jì)整合財(cái)政涉農(nóng)資金15000萬(wàn)元，根據(jù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成效與鄉(xiāng)村振興有關(guān)文件的相關(guān)規(guī)定，擬安排用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)短板支出。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2022年全縣政府性基金收入總計(jì)擬安排48966萬(wàn)元（其中：本級(jí)政府性基金收入47740萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入726萬(wàn)元，上年結(jié)余收入500萬(wàn)元）。政府性基金支出總計(jì)擬安排48966萬(wàn)元（其中：本級(jí)政府性基金支出24966萬(wàn)元，調(diào)出資金24000萬(wàn)元）。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入擬安排20126萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出擬安排19341萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余785萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)擬安排12132萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)擬安排12132萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出6032萬(wàn)元，調(diào)出資金6100萬(wàn)元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（五）2022年政府債務(wù)情況
預(yù)計(jì)2022年年初政府債務(wù)余額為263847.95萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)188632.75萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)75215.2萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)2022年一般公共預(yù)算安排：一般債券付息6422萬(wàn)元，債務(wù)償債準(zhǔn)備金1000萬(wàn)元，政府債券借新還舊8808萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)2022年政府性基金預(yù)算安排：專項(xiàng)債券付息2147萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)償債風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金1950萬(wàn)元。
（六）“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鳖A(yù)算編制情況
1、“三保”可用財(cái)力預(yù)算情況
我縣2022年 “三?！笨捎秘?cái)力預(yù)算數(shù)為165672萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入27710萬(wàn)元，同比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)26644萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%；一般性轉(zhuǎn)移支付收入107527萬(wàn)元；稅收返還2035萬(wàn)元；上解支出1700萬(wàn)元；調(diào)入資金30100萬(wàn)元。
2、“三?！鳖A(yù)算支出情況
我縣2022年按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算“三?！敝С鰯?shù)為85762萬(wàn)元，其中：保工資支出41131萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3746萬(wàn)元、?；久裆С?0885萬(wàn)元。
我縣2022年 “三?！鳖A(yù)算支出數(shù)為106692萬(wàn)元，其中：保工資支出45200萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出4522萬(wàn)元；?；久裆С?6970萬(wàn)元，主要有城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)2010萬(wàn)元、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃950萬(wàn)元、最低生活保障4000萬(wàn)元、學(xué)生資助1082萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)3688萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)9514萬(wàn)元、污染防治和自然資源保護(hù)修復(fù)等生態(tài)環(huán)保支出7309萬(wàn)元、村級(jí)支出1405萬(wàn)元。
2022年我縣開源節(jié)流，強(qiáng)化措施，統(tǒng)籌財(cái)力，有力地保障了“三?！辟Y金需求，無(wú)“三?！辟Y金缺口。
三、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）持續(xù)發(fā)力，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是全力以赴抓收入。完善稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅種、行業(yè)稅收比對(duì)分析，加快完成票據(jù)電子化改革，夯實(shí)稅收基礎(chǔ)，強(qiáng)化稅收稽查，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，針對(duì)疫情和能源價(jià)格的不確定性因素，科學(xué)分析研判，加強(qiáng)財(cái)政收入和支出預(yù)測(cè)，為完成2022年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)打好基礎(chǔ)。二是加大政策資金爭(zhēng)取力度。精心謀劃，建立完善政策資金項(xiàng)目庫(kù)，并根據(jù)政策變化不斷補(bǔ)充調(diào)整項(xiàng)目，打好項(xiàng)目申報(bào)基礎(chǔ)，認(rèn)真吃透上級(jí)政策，時(shí)刻關(guān)注中央和省、市的政策動(dòng)向，把握爭(zhēng)取方向，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，有針對(duì)性的梳理各類資金項(xiàng)目，加強(qiáng)項(xiàng)目申報(bào)、銜接，及時(shí)跟進(jìn)，確保符合政策的項(xiàng)目得到上級(jí)資金支持。三是強(qiáng)化資金績(jī)效管理。加強(qiáng)監(jiān)控分析研判，進(jìn)一步實(shí)施好常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，確保常態(tài)化直達(dá)機(jī)制平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)政支出進(jìn)度加快，重點(diǎn)領(lǐng)域支出得以保障，切實(shí)提高資金使用效益。
（二）聚焦重點(diǎn)，強(qiáng)化財(cái)力保障水平。一是全力保障高質(zhì)量發(fā)展。深入貫徹落實(shí)縣委縣政府出臺(tái)的促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)、招商引資、制造業(yè)發(fā)展等獎(jiǎng)補(bǔ)政策，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，全力支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。支持全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。支持污染防治和生態(tài)建設(shè)。二是用好地方政府專項(xiàng)債券資金。密切關(guān)注新增地方政府債券的發(fā)行和使用，加強(qiáng)前瞻性分析和事前監(jiān)管，督促指導(dǎo)項(xiàng)目單位做好前期準(zhǔn)備，盡可能多的實(shí)現(xiàn)實(shí)物工作量。強(qiáng)化專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理，提升債券資金配置和使用效率。三是著力保障和改善民生。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先位置，堅(jiān)決不留“三保”支出缺口，兜牢兜實(shí)“三保”底線。加強(qiáng)基本民生保障，支持解決好教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)等群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題，繼續(xù)做好疫苗接種、疫情防控等資金保障工作。
（三）從嚴(yán)從緊，全面加強(qiáng)預(yù)算管理。一是深化預(yù)算管理制度改革。推進(jìn)落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》，著力解決預(yù)算統(tǒng)籌力度不足、預(yù)算約束不夠有力、資源配置效率有待提高等問(wèn)題，進(jìn)一步規(guī)范管理、提高效率、挖掘潛力、釋放活力。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。按照零基預(yù)算的原則再次梳理年初預(yù)算安排，全面清理財(cái)政存量資金，對(duì)執(zhí)行進(jìn)度滯后、受疫情影響暫緩實(shí)施和不再開展的項(xiàng)目支出預(yù)算適時(shí)進(jìn)行調(diào)減，收回資金統(tǒng)籌用于“三保”、生態(tài)環(huán)境、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)支出。三是全面落實(shí)政府過(guò)緊日子要求。從嚴(yán)從緊控制會(huì)議、差旅、培訓(xùn)、維修維護(hù)等一般性支出，對(duì)無(wú)實(shí)質(zhì)內(nèi)容的各種規(guī)劃、培訓(xùn)、公務(wù)接待等活動(dòng)堅(jiān)決予以取消，除中省市和縣委縣政府部署的疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)等重大事項(xiàng)外，預(yù)算執(zhí)行中不出臺(tái)新增支出事項(xiàng)，不追加安排一般性支出，集中財(cái)力?；?。
（四）務(wù)實(shí)創(chuàng)新，持續(xù)深化財(cái)政管理改革。一是抓好債務(wù)管理。在前期債務(wù)排查摸底基礎(chǔ)上，實(shí)施常態(tài)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。將違規(guī)舉債和隱性債務(wù)化解列入全縣目標(biāo)責(zé)任考核負(fù)面清單，推進(jìn)責(zé)任落實(shí)，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是強(qiáng)化資產(chǎn)管理。認(rèn)真落實(shí)全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法，規(guī)范資產(chǎn)購(gòu)置、使用和處置，進(jìn)一步提升資產(chǎn)管理水平。
各位代表，做好新時(shí)代、新形勢(shì)下的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，不忘初心，牢記使命，為圓滿完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)而努力奮斗！
