（湖南?。╆P(guān)于郴州市嘉禾縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于嘉禾縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報告
——2022年12月21日在嘉禾縣第十八屆人民代表大會第2次會議上
縣財政局局長人選 李寒云
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將嘉禾縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）報告如下，請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的重要一年。一年來，在縣委縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，全縣經(jīng)濟運行穩(wěn)中有進、穩(wěn)中提質(zhì)，預(yù)算執(zhí)行情況持續(xù)向好，為科學(xué)統(tǒng)籌“三件大事”，積極營造“三個環(huán)境”，縱深推進“三大支撐八項重點”和“十大重點工作”提供了堅實的財力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成125278萬元，為預(yù)算調(diào)整的93%，按自然口徑計算下降0.8%，剔除留抵退稅因素后增長7.9%；其中：地方財政收入預(yù)計完成93276萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%，同比增長9%?？偠愂帐杖腩A(yù)計完成100422萬元，為預(yù)算調(diào)整的91%，按自然口徑計算下降2.5%，剔除留抵退稅因素后增長8.2%。地方稅收收入完成68419萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%，同比增長10%；非稅收入預(yù)計完成24857萬元，為預(yù)算調(diào)整的100%，同比增長6.6%。地方稅比73.35%，比上年提高0.61個百分點。（詳見附表）
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，一般公共預(yù)算預(yù)計支出309116萬元，為預(yù)算調(diào)整的106%，變化的原因主要是受上級補助收入增加的影響。其中主要支出功能科目：一般公共服務(wù)支出34590萬元、公共安全支出12285萬元、教育支出57002萬元、科學(xué)技術(shù)支出7160萬元、文化旅游體育與傳媒支出8242萬元、社會保障和就業(yè)支出44824萬元、衛(wèi)生健康支出41363萬元、節(jié)能環(huán)保支出4969萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出10089萬元、農(nóng)林水支出45550萬元、交通運輸支出8077萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出4361萬元、自然資源海洋氣象等支出2731萬元、住房保障支出8143萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5093萬元、債務(wù)付息支出12452萬元。（詳見附表）
3.轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。2022年，上級補助收入預(yù)計完成179701萬元，較上年增加20551萬元。其中：返還性收入預(yù)計完成3810萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計完成160366萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計完成15525萬元。增加的主要原因一是2022年新增一次性減稅降費退稅轉(zhuǎn)移支付收入12568萬元；二是在縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，全縣各部門單位積極爭資跑項的結(jié)果。
4.收支平衡情況。2022年，地方財政收入預(yù)計完成93276萬元、上級補助收入預(yù)計完成179701萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計完成53613萬元、上年結(jié)余收入1081萬元、預(yù)計調(diào)入資金33334萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入12778萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入20556萬元），收入總計361005萬元。2022年，一般公共預(yù)算預(yù)計支出309116萬元、預(yù)計上解上級支出9276萬元、預(yù)計債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出41613萬元，收支相抵后，預(yù)計年終滾存結(jié)余1000萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。（詳見附表）
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成101872萬元、地方政府專項債務(wù)預(yù)計收入48300萬元、上級政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移收入預(yù)計完成3473萬元、上年結(jié)余收入13226萬元，收入總計166871萬元。2022年，政府性基金預(yù)計支出141063萬元、預(yù)計上解上級支出30萬元、預(yù)計調(diào)出資金12778萬元，收支相抵后，預(yù)計年終滾存結(jié)余13000萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。（詳見附表）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成46343萬元、上級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移收入預(yù)計完成9萬元、上年結(jié)余564萬元，收入總計46916萬元。2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計支出25860萬元、預(yù)計調(diào)出資金20556萬元，收支相抵后，預(yù)計年終滾存結(jié)余500萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。（詳見附表）
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，社會保險基金預(yù)算本年收入預(yù)計完成35397萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22242萬元、失業(yè)保險基金收入268萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12887萬元，預(yù)計上年結(jié)余37389萬元，預(yù)計社會保險基金轉(zhuǎn)移收入338萬元，收入總計73124萬元。社會保險基金預(yù)算本年預(yù)計支出33385萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出23804萬元、失業(yè)保險基金支出235萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9346萬元，預(yù)計社會保險基金轉(zhuǎn)移支出801萬元，預(yù)計社會保險基金上解上級支出18萬元，預(yù)計年終滾存結(jié)余38920萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。（詳見附表）
（五）政府債務(wù)情況
2022年省財政廳批準(zhǔn)我縣地方政府債務(wù)限額為53.28億元，（含：提前下達的2022年新增地方政府債務(wù)限額6.03億元）其中：一般債務(wù)限額34.22億元，占64.23%；專項債務(wù)限額19.06億元，占35.77%。預(yù)計2022年末，政府債務(wù)余額53.24億元，我縣余額控制在省政府批準(zhǔn)的限額內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。全年發(fā)行地方政府再融資債券4.16億元，用于置換到期政府債券，其中：一般債券4.16億元。全年發(fā)行新增地方政府債券6.03億元，其中:一般債券1.2億元、專項債券4.83億元，主要用于醫(yī)療、教育、交通、供水、農(nóng)業(yè)及園區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2022年新增地方政府債券撥付率100%，支付率100%，有效緩解了地方財政壓力，進一步發(fā)揮政府投資的拉動作用，以更加積極的財政政策助力經(jīng)濟實現(xiàn)穩(wěn)增長。
上述預(yù)算執(zhí)行情況是預(yù)計數(shù)，在與省市年度決算編制完成后還會有一些變化，屆時再按法定程序向縣人大常委會報告。
2023年財政預(yù)算（草案）
二、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入落實習(xí)近平總書記考察湖南、考察郴州重要講話指示精神，全面貫徹落實省委“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)、市委打造“世界旅游目的地、國家創(chuàng)新示范區(qū)、開放發(fā)展排頭兵、湖南重要增長極”戰(zhàn)略，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)。同時根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》和《湖南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》的相關(guān)要求，堅持以收定支、量入為出的基本原則，早研判、早部署、早對接、早發(fā)力。樹立系統(tǒng)觀念，加強財政資源統(tǒng)籌，強化政策集成和資金協(xié)同，推動財政政策更加精準(zhǔn)有效。堅持將兜牢“三?！钡拙€作為首要任務(wù)，優(yōu)先保障基本民生，把重大政策、重要改革和重點項目實施建立在經(jīng)濟發(fā)展和財力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上，健全完善各類支出標(biāo)準(zhǔn)體系。落實政府過緊日子要求，精打細算，嚴控一般性支出。不斷開拓創(chuàng)新、砥礪奮進，為打造中國精鑄小鎮(zhèn)、湖南美食之鄉(xiāng)、城鄉(xiāng)融合典范、平安衛(wèi)生縣城貢獻財政力量!
三、預(yù)算編制原則
（一）以收定支、量力而行。積極應(yīng)對緊約束、緊平衡新形勢，強化全口徑預(yù)算管理，合理確定收入預(yù)期。堅持支出需求與財力相匹配原則，統(tǒng)籌資金資源，確保收支平衡。強化政策集成和資金協(xié)同，集中力量辦大事。堅持把重大政策、重要改革和重點項目實施建立在經(jīng)濟發(fā)展和財力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上，杜絕脫離實際過高承諾，牢牢守住風(fēng)險底線，推動可持續(xù)發(fā)展。
（二）突出重點、優(yōu)化結(jié)構(gòu)。將兜牢“三?！钡拙€作為首要任務(wù)，優(yōu)先保障基本民生，保障重點領(lǐng)域支出，集中財力補短板、強弱項，推動財政政策更加精準(zhǔn)有效。繼續(xù)推行“零基預(yù)算+綜合預(yù)算+定員定額”預(yù)算編制理念，打破支出固化僵化格局，調(diào)整優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)。不折不扣落實過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，建立節(jié)約型財政保障機制。
（三）績效導(dǎo)向、提升效能。強化預(yù)算績效理念，開展事前績效評估，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，不斷提升管理效能。進一步強化財審聯(lián)動機制，信息共享、指標(biāo)共商、成果共用、整改共促。將績效評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機銜接，低效無效資金一律壓減或取消，統(tǒng)籌用于保障民生重點支出需要。推進預(yù)算管理一體化改革，提升預(yù)算管理的科學(xué)化、精細化水平。
四、2023年預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算。2023年,一般公共預(yù)算收入安排147179萬元，較上年預(yù)計完成數(shù)增加21901萬元，按自然口徑計算增長17.5%，剔除2022年留抵退稅因素后增長8%。地方財政收入安排100742萬元，較上年預(yù)計完成數(shù)增加7466萬元，增長8%，其中地方稅收收入安排73961萬元，增長8.1%；非稅收入安排26781萬元，增長7.7%?？偠愂帐杖氚才?20398萬元，地方稅比73.42%，較上年預(yù)計完成數(shù)提高0.07個百分點。
2.支出預(yù)算。2023年，一般公共預(yù)算支出安排293851萬元，按支出功能科目分類擬安排情況：一般公共服務(wù)支出45584萬元、公共安全支出11653萬元、教育支出56154萬元、科學(xué)技術(shù)支出3170萬元、文化旅游體育與傳媒支出3425萬元、社會保障和就業(yè)支出47015萬元、衛(wèi)生健康支出39608萬元、節(jié)能環(huán)保支出1334萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出5626萬元、農(nóng)林水支出35324萬元、交通運輸支出9619萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出1820萬元、自然資源海洋氣象等支出2543萬元、住房保障支出11112萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3177萬元、債務(wù)付息支出11940萬元。（詳見附表）
3.收支平衡情況。2023年，地方財政收入安排100742萬元、上級補助收入170742萬元、上年結(jié)余收入1000萬元、調(diào)入資金26194萬元，收入總計298678萬元。2023年，一般公共預(yù)算支出安排293851萬元，上解上級支出4827萬元，實現(xiàn)收支平衡。（詳見附表）
（二）政府性基金預(yù)算草案
2023年，政府性基金預(yù)算收入安排102900萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入102000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入200萬元、污水處理費收入700萬元，政府性基金預(yù)算上級轉(zhuǎn)移收入2000萬元，上年結(jié)余收入13000萬元，收入總計117900萬元。2023年，政府性基金預(yù)算支出安排100606萬元，調(diào)出資金17294萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算），實現(xiàn)收支平衡。（詳見附表）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排20000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級轉(zhuǎn)移收入8萬元，上年結(jié)余500萬元，收入總計20508萬元。2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排11608萬元，調(diào)出資金8900萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算），實現(xiàn)收支平衡。（詳見附表）
（四）社會保險基金預(yù)算草案
2023年，社會保險基金預(yù)算收入安排37812萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入23622萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14190萬元，社會保險基金上級轉(zhuǎn)移收入329萬元，上年結(jié)余37374萬元，收入總計75515萬元。社會保險基金支出安排33975萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出24113萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9862萬元，社會保障基金轉(zhuǎn)移支出264萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年41276萬元，實現(xiàn)收支平衡。（詳見附表）
各位代表，新的征程已開啟，砥礪奮進正當(dāng)時。我們將以黨的二十大精神為指引，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大監(jiān)督，自信自強、守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為落實省委“三高四新”戰(zhàn)略、推動“四大戰(zhàn)略”建設(shè)提供有力財政支撐，為推動嘉禾經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展作出財政更大貢獻！
