（湖南省）關(guān)于郴州市宜章縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政收支預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于宜章縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政收支預(yù)算（草案）的報告
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，迎難而上，積極應(yīng)對房地產(chǎn)市場低迷、新冠疫情防控、剛性支出持續(xù)增長等不利因素影響，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展穩(wěn)中向好，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算
1. 收入預(yù)算執(zhí)行情況
1-9月，完成一般公共預(yù)算收入114760萬元，為年初預(yù)算的83.47%，同比增加13123萬元，增長12.91%，其中：完成地方一般公共預(yù)算收入79184萬元，為年初預(yù)算的86.52%，同比增加11901萬元，增長17.69%；完成地方稅收52169萬元，為年初預(yù)算的80.07%，同比增加11192萬元，增長27.31%，地方稅比65.88%，完成非稅收入27015萬元，為年初預(yù)算的102.43%，非稅收入占地方收入比重為34.12%。
預(yù)計全年完成一般公共預(yù)算收入164559萬元，為年初預(yù)算的119.7%，同比增加30029萬元，增長22.3%，其中：完成地方一般公共預(yù)算收入108262萬元，為年初預(yù)算的118.3%，同比增加20273萬元，增長23%；預(yù)計上劃中央43833萬元、上劃省級12464萬元。預(yù)計全年完成地方稅比73.63%，同比增加個5.61百分點；預(yù)計非稅收入完成非稅收入26379萬元，非稅收入占地方收入比為24.37%，財政收入質(zhì)量較上年有較大提升。
2. 支出預(yù)算執(zhí)行情況
1-9月，完成一般公共預(yù)算支出318769萬元，為年初預(yù)算的98.36%。預(yù)計全年完成一般公共預(yù)算支出407147萬元，同比增加9717萬元，增長2.4%，其中民生支出336983萬元，占一般公共預(yù)算支出的82.77%，同比提高2.22個百分點。分科目情況：一般公共服務(wù)支出24500萬元、教育支出95862萬元、科學(xué)技術(shù)支出7402萬元、社會保障和就業(yè)支出60600萬元、衛(wèi)生健康支出50245萬元、節(jié)能環(huán)保支出10840萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出11300萬元、農(nóng)林水支出71256萬元、債務(wù)付息支出12958萬元。
3. 財政收支平衡情況
預(yù)計全年完成地方一般公共預(yù)算收入108262萬元，加預(yù)計上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助275848萬元、一般債券收入14080萬元、再融資債券收入25107萬元、向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入4320萬元、調(diào)入資金27205萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4640萬元，收入總計預(yù)計459462萬元。預(yù)計全年完成一般公共預(yù)算支出407147萬元，加預(yù)計上解中省支出6566萬元、一般債務(wù)還本支出25107萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16842萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3800萬元，支出總計預(yù)計459462萬元，實現(xiàn)收支平衡。
4. 其他報告事項
轉(zhuǎn)移支付和新增債券情況。預(yù)計全年收到上級轉(zhuǎn)移支付收入275848萬元，同比減少17781萬元，其中：稅收返還8858萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付230000萬元、專項轉(zhuǎn)移支付37000萬元，主要原因是2020年收到的一次性特殊轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助15200萬元、抗疫特別國債1100萬元為一次性補(bǔ)助。全年收到新增政府債券80900萬元，同比增加23800萬元，其中：一般債券14080萬元、世行貸款4320萬元、專項債券62500萬元。
縣級“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。按照進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)工作要求，預(yù)計全年縣級“三公”經(jīng)費(fèi)支出1100萬元，為年初預(yù)算95.9%，其中：公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)440萬元、公務(wù)接待費(fèi)660萬元、因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0元。
涉農(nóng)資金整合情況。預(yù)計全年統(tǒng)籌整合鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金19661.93萬元，安排扶貧項目499個；預(yù)計全年支出15730萬元，支付率為80%。
（二）政府性基金預(yù)算
1-9月，完成政府性基金收入68015萬元，為年初預(yù)算72.9%，其中：完成國有土地使用權(quán)出讓收入65815萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2000萬元、污水處理費(fèi)收入200萬元。預(yù)計全年完成政府性基金收入89400萬元，加上上級補(bǔ)助1000萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入62500萬元、上年結(jié)余8527萬元，收入總計預(yù)計161427萬元。
1-9月，完成政府性基金支出34230萬元，為年初預(yù)算34.3%。預(yù)計全年完成預(yù)算政府性基金支出129342萬元，為調(diào)整預(yù)算的149%，加上上解支出80萬元、調(diào)出資金27205萬元，支出總計預(yù)計156927萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4500萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
1-9月，完成社會保險基金收入28471萬元，為年初預(yù)算的60.69%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險6165萬元、失業(yè)保險534萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險21772萬元。預(yù)計全年完成社會保險基金收入52014萬元，為年初預(yù)算的110.87%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險21555萬元、失業(yè)保險709萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險29750萬元。
1-9月，完成社會保險基金支出34737萬元，為年初預(yù)算的77.11%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險9339萬元、失業(yè)保險284萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險25114萬元。預(yù)計全年完成社會保險基金支出46353萬元，為年初預(yù)算的102.9%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險12815萬元、失業(yè)保險465萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險31767萬元；收支相抵，預(yù)計年終滾存結(jié)余68511萬元，當(dāng)年收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
預(yù)計全年完成國有資本經(jīng)營收入39660萬元，為年初預(yù)算的88%，其中：國有企業(yè)利潤上繳660萬元、其他國有資本經(jīng)營收入39000萬元。預(yù)計全年完成國有資本經(jīng)營支出39660萬元，為年初預(yù)算的88%；收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)政府債務(wù)限額和新增政府債務(wù)情況
1、2021年地方政府債務(wù)限額及余額情況
2021年，上級批準(zhǔn)我縣地方政府債務(wù)限額為59.74億元，其中：一般債務(wù)37.47億元、專項債務(wù)22.27億元。2021年底地方政府債務(wù)余額為59.02億元，其中：一般債務(wù)36.75億元、專項債務(wù)22.27億元，
2、2021年地方政府債券（含再融資債券）發(fā)行及還本付息情況
全年收到政府債券10.34億元，其中：政府一般債券3.69億元（其中：一般債券1.41億元、再融資債券2.28億元）；政府專項債券6.65億元（其中：專項債券6.25億元、再融資債券0.24億元、國際金融組織和外國政府貸款0.16億元）。 2021年地方政府債券還本付息4.44億元，其中：系統(tǒng)內(nèi)再融資債券還本2.52億元（其中一般債券還本2.28億元、專項債券還本0.24億元），預(yù)算安排付息1.92億元（其中一般債務(wù)付息1.30億元、專項債務(wù)付息0.62億元）。
二、落實縣人大預(yù)算決議情況
2021年，面對房地產(chǎn)行業(yè)銷售不景氣、土地市場交易行情低迷、收入增長難和剛性支出增長快等嚴(yán)峻形勢，全縣各級各部門主動作為積極應(yīng)對，攻堅克難抓增收節(jié)支，深入落實縣人大有關(guān)決議決定，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展平穩(wěn)和財政運(yùn)行總體良好。
（一）著力財源培植，夯實增收基礎(chǔ)。一是著力培植優(yōu)質(zhì)財源，補(bǔ)齊主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展短板。充分利用我縣為湘粵對接示范區(qū)、橋頭堡的區(qū)位優(yōu)勢，提升產(chǎn)業(yè)鏈深度、廣度和強(qiáng)度，集中精力培育三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群，著力開展產(chǎn)業(yè)鏈精準(zhǔn)招商，補(bǔ)齊主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展完整的供產(chǎn)銷鏈條，推動園區(qū)特色化、高質(zhì)量發(fā)展。二是強(qiáng)抓綜合治理拓財源，實施“三大”抓收行動?？h清理辦延長清理辦證活動時間，加強(qiáng)對縣內(nèi)存量商品房、已交房未辦證、未交房未辦證等情況進(jìn)行清理整治，掃清房地產(chǎn)行業(yè)中的歷史遺留問題，全年預(yù)計完成稅費(fèi)收入9000萬元。各部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照全年計劃層層分解，責(zé)任到人，強(qiáng)化考核狠抓落實，預(yù)計全年完成非稅收入26379萬元。全縣20家重點向上爭資單位結(jié)合我縣優(yōu)勢條件，找準(zhǔn)切入點，精心謀劃、篩選儲備一批戰(zhàn)略性強(qiáng)、有規(guī)模、后勁足、競爭力強(qiáng)的項目，做實項目前期，力爭讓更多項目進(jìn)入國家重大建設(shè)項目庫，預(yù)計全年完成向上爭資55000萬元。三是強(qiáng)化政策保障護(hù)財源，努力將園區(qū)打造成財源洼地。分類制定有利于市場主體發(fā)展的扶持政策，對納稅逐年增加的企業(yè)設(shè)定獎勵類政策，對招商引資有功的企業(yè)和個人設(shè)定貢獻(xiàn)類政策，對取得創(chuàng)新突破的企業(yè)或個人設(shè)定創(chuàng)新類獎勵政策等。同時，從園區(qū)產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃、管理體制、扶持政策、考核激勵等方面制定新政策以支持園區(qū)發(fā)展，將財稅貢獻(xiàn)率、資金到位率、骨干財源增加數(shù)量、規(guī)模工業(yè)增幅等指標(biāo)納入園區(qū)考核范圍，推動園區(qū)發(fā)展更加注重質(zhì)量和效益。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出。一是落實過緊日子要求。2021年財政預(yù)算繼續(xù)在2020年基礎(chǔ)上壓減公用經(jīng)費(fèi)20%以上、 “三公”經(jīng)費(fèi)壓減30%以上、專項業(yè)務(wù)費(fèi)壓減不低于50%的比例壓減一般性支出7478萬元全部用于今年“三?！毙略鲋С霰Ｕ稀６嵌道巍叭！敝С龅拙€。2021年足額編制“三?！敝С鲱A(yù)算，優(yōu)先保障“三?！敝С?，每月15日前完成工資發(fā)放，確保單位基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出和基本民生支出。
（三）深化預(yù)算改革，提升資金績效。一是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。對所有預(yù)算單位的年初預(yù)算，實行績效目標(biāo)申報、審核、批復(fù)和公開全覆蓋工作，全年批復(fù)績效目標(biāo)29.5億元，其中：基本支出17.54億元、專項支出11.96億元；對全縣所有預(yù)算單位去年整體支出和專項資金納入績效自評范圍；對預(yù)算單位2021年安排的所有財政資金實施績效運(yùn)行監(jiān)控管理，提升財政資金使用績效。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束。嚴(yán)格依法執(zhí)行預(yù)算管理，形成縣人大在線聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、審計跟進(jìn)、財政參與的“三位一體”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管體系，堅持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)控預(yù)算追加事項。三是認(rèn)真落實審計整改工作。對縣審計局出具的《縣本級2020年預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告》指出的十二個問題或意見，按照整改要求，逐一抓好整改落實。
（四）強(qiáng)化債務(wù)監(jiān)管，防范化解風(fēng)險。將防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險作為部門單位 “一把手”工程，嚴(yán)格按照“減存量、控增量、強(qiáng)預(yù)警、防風(fēng)險”要求，堅持分類化債，做實化債預(yù)算，拓寬化債渠道，確保我縣到期債務(wù)本息按時償還。全年化解政府性債務(wù)本息10.65億元，其中：系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)本息4.44億元、隱性債務(wù)及關(guān)注類債務(wù)本息6.21億元。
總體來看，2021年我縣預(yù)算執(zhí)行情況比預(yù)期要好，但仍然面臨諸多問題：一是收入體量小，二是稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，三是剛性支出攀升較快，四是隱性債務(wù)還本付息壓力大等，對此我們將主動擔(dān)當(dāng)作為，夯實財政增收基礎(chǔ)，提高財政管理水平，緩解財政收支矛盾，確保財政運(yùn)行平穩(wěn)。
三、2022年財政預(yù)算草案
當(dāng)前，我縣經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型升級、爬坡過坎的關(guān)鍵時期，隨著中省持續(xù)實施積極財政政策和我縣部分重點企業(yè)的擴(kuò)能達(dá)產(chǎn)，全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好的基本面沒有變。但房地產(chǎn)行業(yè)政策調(diào)控、土地市場交易低迷、減稅降費(fèi)等因素影響仍然存在，預(yù)計2022年財政增收較難，加上隱性債務(wù)化解、城鄉(xiāng)醫(yī)保提標(biāo)、重點民生項目建設(shè)等剛需增長，財政收支矛盾將更加突出，全縣各級各部門要更加主動擔(dān)當(dāng)作為，化挑戰(zhàn)為機(jī)遇，做實做大財政收入，提高縣級財政保障能力，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真落實上級及縣委、縣政木霾卟渴穡岢治戎星蠼芑鰨岢忠允斬ㄖА⒘咳胛齙幕駒潁蒲гげ餿曄杖?，簜b砜刂浦С鱟芄婺！＜岢鐘嘔С黿峁?，?窂“三?！敝С龅拙€，統(tǒng)籌財力支持“三高四新”、“一極六區(qū)”戰(zhàn)略，全力打造“五區(qū)三基地”，推動宜章高質(zhì)量發(fā)展；強(qiáng)化財政預(yù)算績效管理，促進(jìn)財政資金提質(zhì)增效，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算編制，強(qiáng)化預(yù)算法定約束。
（二）基本原則
一是以收定支，量入為出。堅持量入為出、量力而行。嚴(yán)充分挖掘收入潛力，依法足額征收，科學(xué)預(yù)測收入增長預(yù)期。堅持量入為出，合理確定年度支出規(guī)模，確保與財力狀況相匹配，確保收支平衡。二是優(yōu)化結(jié)構(gòu)，保障重點。堅持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，足額編制“三保”支出預(yù)算。嚴(yán)格落實債務(wù)限額管理，足額預(yù)算系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)利息支出，防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險。統(tǒng)籌財力落實縣委、縣政府重大發(fā)展戰(zhàn)略和重要改革支出。三是注重績效，嚴(yán)控支出。打破支出固化和預(yù)算只增不減的格局，落實“過緊日子”要求，建立健全常態(tài)化“過緊日子”長效機(jī)制。
（三）預(yù)算草案
1. 一般公共預(yù)算
2022年，根據(jù)省市財政收入計劃，結(jié)合我縣實際，擬定全年地方財政收入目標(biāo)114758萬元，比上年增長6%；地方稅收占地方財政收入比重預(yù)計為77.01%以上。其中：稅收收入88379萬元，較上年增加6496萬元，增長7.9%；非稅收入26379萬元，非稅收入占比22.99%，繼續(xù)保持上年水平。
收支平衡情況：地方財政收入114758萬元，加上上級財力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入112593萬元、上級指定用途轉(zhuǎn)移支付173000萬元、學(xué)校非稅專戶收入6379萬元、上年結(jié)余3800萬元，收入合計410530萬元?？h本級安排支出211500萬元，加上上解支出6132萬元、償債準(zhǔn)備金13519萬元、上級指定用途轉(zhuǎn)移支付支出173000萬元、學(xué)校非稅專戶支出6379萬元，支出合計410530萬元，全年收支平衡。
“三保”支出預(yù)算情況。一是保工資支出預(yù)算109278萬元，其中：基本工資40581萬元、津貼補(bǔ)貼13612萬元、績效工資19822萬元、一次性獎金3304萬元、工資附加31959萬元；二是保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算7280萬元，其中：行政部門2342萬元、公檢法部門1620萬元、其他3318萬元；三是?；久裆С鲱A(yù)算130219萬元。
2022年地方政府債券還本付息預(yù)算情況。2022年地方政府債券還本支出預(yù)算2.15億元，其中一般債券還本2.15億元；付息支出預(yù)算2.18億元，其中一般債券付息1.35億元、專項債券付息0.83億元。
2022年地方政府債務(wù)限額、本級新增地方政府債券資金使用安排情況。2022年末，我縣經(jīng)批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額687463萬元，其中：一般債務(wù)390263萬元、專項債務(wù)297200萬元。
轉(zhuǎn)移支付安排情況說明
2022年納入年初預(yù)算的上級補(bǔ)助收入285593萬元，其中返還性收入8858萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入241735萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入35000萬元?？h級沒有對下安排轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。
2. 政府性基金預(yù)算
全年預(yù)算政府性基金收入88900萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入80000萬元（其中：土地出讓收入68000萬元、土地增減掛鉤指標(biāo)交易收入12000萬元）、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3500萬元、污水處理費(fèi)收入900萬元、上年結(jié)余4500萬元。
全年預(yù)算政府性基金支出88900萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出80491萬元、專項債務(wù)付息支出8326萬元、政府性基金上解支出83萬元。
3. 社?；痤A(yù)算
全年預(yù)算社會保險基金收入59691萬元，同比增加12775萬元，增長27.23%。其中：失業(yè)保險基金收入693萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入22814萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金36184萬元。全年預(yù)算社?；鹬С?9596萬元，同比增加4549萬元，增長10.1%。其中：失業(yè)保險基金支出393萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出13019萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出36184萬元。年度收支結(jié)余10095萬元，年末滾存結(jié)余78626萬元。
4. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入660萬元，其中：企業(yè)利潤收入660萬元。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出660萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出660萬元，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（四）預(yù)算編制特點
1.落實 “過緊日子”要求。2022年預(yù)算單位公用經(jīng)費(fèi)安排保持上年水平，“三公”經(jīng)費(fèi)在上年決算數(shù)上只減不增，對部門非剛性運(yùn)轉(zhuǎn)類支出壓減不低于50%，全縣壓減各項支出5536萬元全部用于“三保”新增支出。嚴(yán)格制定各類支出政策，充分考慮財政承受能力，堅持盡力而為、量力而行的原則，既積極回應(yīng)民眾關(guān)切，又充分考慮發(fā)展實際，用實實在在的民生舉措，保障和提升人民群眾的獲得感。
2.全面優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。根據(jù)全縣可用財力測算情況，重筑支出結(jié)構(gòu)，切實提升財政支出效能。一是全面實行項目全生命周期管理。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，緊緊抓住項目支出這個關(guān)鍵，圍繞“大項目促進(jìn)大發(fā)展，好項目促進(jìn)大轉(zhuǎn)型”，強(qiáng)化項目庫建設(shè)，做好重大項目財力保障。二是實行“四個取消”。①取消部門單位預(yù)算基數(shù)，部門預(yù)算支出按照項目逐項核定，今年預(yù)算數(shù)不再作為明年預(yù)算安排的依據(jù)；②取消單位項目支出安排與收入掛鉤；③取消政策到期項目、一次性項目、沒有中、省政策依據(jù)的項目；④取消先確定項目預(yù)算總額再確定具體項目的編制方式，改為根據(jù)項目預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)、項目儲備細(xì)化情況核定項目預(yù)算總額。三是堅持“六個結(jié)合”。即預(yù)算安排與事權(quán)和支出責(zé)任劃分、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、績效管理、項目細(xì)化程度、存量資金規(guī)模和審計查出問題相結(jié)合，對不符合規(guī)定的項目，按比例進(jìn)行壓減或取消。四是完善“一個標(biāo)準(zhǔn)化”。在預(yù)算一體化系統(tǒng)中分類設(shè)置項目預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化編報模板，通過嚴(yán)格按照支出標(biāo)準(zhǔn)和編報模板分析測算，準(zhǔn)確編報預(yù)算。
3.注重資金使用績效。一是調(diào)整規(guī)范部分單位和項目的財政保障標(biāo)準(zhǔn)。通過調(diào)結(jié)構(gòu)，規(guī)范單位公用經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)；統(tǒng)一規(guī)范編制年終一次獎勵；統(tǒng)一規(guī)范機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、職業(yè)年金、住房公積金、基本醫(yī)療保險、工傷保險的繳費(fèi)基數(shù)。二是提高績效目標(biāo)的編報質(zhì)量。今年將繼續(xù)加大對績效目標(biāo)編報質(zhì)量的審核，對審核不通過的退回部門進(jìn)行補(bǔ)充完善，對完善后仍然不達(dá)標(biāo)的，一律不予安排預(yù)算。三是加強(qiáng)項目入庫審核。部門單位申請100萬元以上新增項目必須開展事前績效評估，未開展事前績效評估的不得進(jìn)入項目庫。對于1000萬元以上的新增重大項目，將進(jìn)行重點審核與財政可承受能力評估，將評估結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。四是加大績效信息公開力度，將績效目標(biāo)和績效評價結(jié)果隨預(yù)決算向社會公開，不斷提高公開質(zhì)量和范圍。
（五）2022年工作打算
1.強(qiáng)根固本培財源，著力補(bǔ)齊主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展短板。一要大力支持培育氟化工、光電顯示、包裝印刷產(chǎn)業(yè)承接等三大集群。二要支持建立重點招商企業(yè)目錄，支持開展產(chǎn)業(yè)補(bǔ)鏈招商行動，以氟化工、光電顯示、包裝印刷產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展為導(dǎo)向，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈空白或薄弱環(huán)節(jié)，依托龍頭企業(yè)開展“以商招商”，集中力量引進(jìn)大項目，加快釋放區(qū)內(nèi)上游企業(yè)產(chǎn)能，推動園區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)集群式發(fā)展。三要支持開展龍頭企業(yè)招商行動，瞄準(zhǔn)以智能自動化為代表的光電智能終端產(chǎn)業(yè)，重點引進(jìn)一批行業(yè)影響力大、帶動能力強(qiáng)的龍頭企業(yè)，提升園區(qū)整體發(fā)展質(zhì)量和發(fā)展規(guī)模。
2.多措并舉促增收，著力壓實征繳責(zé)任。一是分解任務(wù)壓實收入征管部門責(zé)任，按照地方財政收入增長6%的目標(biāo)，明確征繳部門的稅收征收計劃和非稅收入計劃，同時明確向上爭資、債務(wù)化解、土地經(jīng)營、土地指標(biāo)交易、國土問題清理、房產(chǎn)辦證和鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅工作計劃，壓實部門、園區(qū)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)責(zé)任，強(qiáng)化工作考核，確保全年收支目標(biāo)的實現(xiàn)。二是強(qiáng)化非稅收入征管，做實非稅收入預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行超收分享比例，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，嚴(yán)禁超預(yù)算返還。繼續(xù)支持縣公檢法等部門承辦大案要案，采取“一案一策”的獎返機(jī)制給予部門獎勵。三是繼續(xù)加大房地產(chǎn)稅收清理力度，進(jìn)一步加大對縣內(nèi)存量商品房、已交房未辦證、未交房未辦證等情況的專項清理整治力度，實現(xiàn)房產(chǎn)稅費(fèi)應(yīng)收盡收。四是盤活儲備土地及增減掛指標(biāo)存量，適當(dāng)控制土地開發(fā)收儲規(guī)模，加大存量土地的清理、評估和盤活，積極推動土地增減掛指標(biāo)交易，確保年度土地收入目標(biāo)的實現(xiàn)。
3.真抓實干爭資金，著力抓實項目前期準(zhǔn)備。一要加強(qiáng)政策研究。加強(qiáng)對國省重大政策梳理研究，吃透把準(zhǔn)國家重點支持的重大戰(zhàn)略、重大工程和重大項目，找準(zhǔn)切入點，精心謀劃、篩選儲備一批戰(zhàn)略性強(qiáng)、有規(guī)模、后勁足、競爭力強(qiáng)的項目。二要建立健全工作機(jī)制。要建立“一個項目、一名領(lǐng)導(dǎo)、一套班子、一個方案、一抓到底”的工作機(jī)制，加快推進(jìn)項目前期工作，科學(xué)編制可行性研究報告，盡快完善規(guī)劃、土地、立項等審批手續(xù)，爭取更多項目進(jìn)入中省專項規(guī)劃和國家重大建設(shè)項目庫。三要勤于匯報跟蹤落實。各爭資立項單位負(fù)責(zé)人要親自抓、負(fù)總責(zé)，要對照目標(biāo)任務(wù)，盡早謀劃，科學(xué)制定爭資立項工作計劃，明確責(zé)任人和工作措施，要抓住關(guān)鍵時機(jī)，緊扣重要環(huán)節(jié)，積極主動加強(qiáng)與上級有關(guān)部門的聯(lián)系，做好銜接匯報跟蹤落實等工作。
4.精心謀劃化債務(wù)，著力化解政府隱性債務(wù)。一是堅守底線，不越紅線。將不新增隱性債務(wù)作為底線，將不新增關(guān)注類債務(wù)作為紅線，將防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險作為一項重大的政治任務(wù)，納入重要議事日程，進(jìn)一步壓實各級黨政“一把手”、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、平臺公司負(fù)責(zé)人的責(zé)任，確保政府償債資金鏈不斷，確保不發(fā)生任何債務(wù)風(fēng)險。二是實行“一債一策”精準(zhǔn)化債。實行“一債一策”化解政府性存量債務(wù)，積極向上爭取債券發(fā)行限額，充分發(fā)揮專項債券資金對穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的重要作用。三是加強(qiáng)風(fēng)險源頭管控。嚴(yán)格項目審批，嚴(yán)控超概建設(shè)，堅決遏制債務(wù)增量。四是提升宜投集團(tuán)“造血功能”。鼓勵宜投集團(tuán)積極承接公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、土地開發(fā)等公益性項目建設(shè)工程，提升公司自身盈利及償債能力，積極主動加強(qiáng)與商業(yè)銀行對接力度，充分用好風(fēng)險緩釋政策和融資工具，降低融資成本，緩解還本付息壓力，切實化解到期隱性債務(wù)。
5. 精準(zhǔn)發(fā)力抓改革，著力提升財政管理能力。一是加強(qiáng)預(yù)算績效管理改革。抓實預(yù)算績效管理，拓展專項資金全程跟蹤績效評價范圍，繼續(xù)擴(kuò)大事前績效評估規(guī)模，規(guī)范評估程序。健全評價結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合機(jī)制，對績效好的項目優(yōu)先保障，評價結(jié)果未達(dá)到優(yōu)、良的項目按比例進(jìn)行壓減或者暫停。二是全面深化預(yù)算管理改革。梳理整合各領(lǐng)域支出政策，非必要的政策和項目堅決取消，嚴(yán)控新增支出，防止支出范圍無序擴(kuò)大和超財力政策制定。三是全面推進(jìn)政府采購管理改革。完善統(tǒng)一的政府采購項目管理交易平臺，積極推進(jìn)電子賣場、電子化政府采購建設(shè)；進(jìn)一步理順政府采購備案程序，嚴(yán)格執(zhí)行“采管分離”政策，加強(qiáng)采購單位政策法規(guī)培訓(xùn)，提升采購單位法律責(zé)任意識，敦促采購單位建立內(nèi)部控制制度；強(qiáng)化對政府采購招標(biāo)代理公司的監(jiān)管。
