（湖南省）關(guān)于郴州市宜章縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行和2023年財政收支預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于宜章縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行和2023年財政收支預(yù)算（草案）的報告
一、2022年財政預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，全縣上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極應(yīng)對各種不利因素疊加影響，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力壓減一般性支出，切實(shí)兜牢“三保”底線，有效防范化解政府債務(wù)，統(tǒng)籌財力支持“三高四新”、“一極六區(qū)”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，全力支持打造“五區(qū)三基地”，全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展穩(wěn)中向好，財政收入質(zhì)量持續(xù)提升，財政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算
1. 收入預(yù)算執(zhí)行情況
1-11月，完成地方一般公共預(yù)算收入107269萬元，為年初預(yù)算的100.33%，同比增加10993萬元，增長11.42%；完成地方稅收76422萬元，為年初預(yù)算的99.28%，同比增加10974萬元，增長16.77%。地方稅比71.24%，非稅收入占地方收入比重為28.76%。
預(yù)計全年完成地方一般公共預(yù)算收入107415萬元，為年初預(yù)算的100.47%，同比增加8419萬元，增長8.5%；預(yù)計上劃中央27344萬元、上劃省級6468萬元。預(yù)計全年完成地方稅比72.02%，同比增加0.2個百分點(diǎn)；預(yù)計非稅收入占地方收入比為27.98%，財政收入質(zhì)量持續(xù)提升。
2. 支出預(yù)算執(zhí)行情況
1-11月，完成一般公共預(yù)算支出426413萬元，為年初預(yù)算的108.8%，同比增加57044萬元，增長15.44%。預(yù)計全年完成一般公共預(yù)算支出450108萬元，同比增加68722萬元，增長18.02%，其中民生支出362938萬元，占一般公共預(yù)算支出的80.63%。分科目情況：一般公共服務(wù)支出32703萬元、教育支出92927萬元、科學(xué)技術(shù)支出13600萬元、社會保障和就業(yè)支出72447萬元、衛(wèi)生健康支出66197萬元、節(jié)能環(huán)保支出7410萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出22180萬元、農(nóng)林水支出63800萬元、債務(wù)付息支出13049萬元。
3. 財政收支平衡情況
預(yù)計全年完成地方一般公共預(yù)算收入107415萬元，加上上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助330114萬元、一般債券收入12057萬元、再融資債券收入21455萬元、向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入4443萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)8238萬元，收入總計預(yù)計483722萬元。預(yù)計全年完成一般公共預(yù)算支出450108萬元，加上上解中省支出6132萬元、一般債務(wù)還本支出21455萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金500萬元，支出總計預(yù)計478195萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5527萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
轉(zhuǎn)移支付情況。預(yù)計全年收到上級轉(zhuǎn)移支付收入330114萬元，同比增加60323萬元，增長22.36%。其中：稅收返還8858萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付303124萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付18142萬元。本級沒有安排對下轉(zhuǎn)移支付支出。
2022年地方政府債券發(fā)行及還本付息預(yù)計情況：全年收到新增政府債券112455萬元，其中：再融資債券21455萬元、一般債券12057萬元、世行貸款4443萬元、專項(xiàng)債券74500萬元。還本付息預(yù)計執(zhí)行數(shù)43117萬元，其中還本21457萬元、一般債券付息13354萬元、專項(xiàng)債券付息8306萬元。
預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。年初預(yù)算3000萬元，預(yù)計全年支出3000萬元，主要用于疫情防控物資等費(fèi)用、打非治違等支出。
縣級“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。按照進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)工作要求，預(yù)計全年縣級“三公”經(jīng)費(fèi)支出2700萬元，為年初控制數(shù)98.26%，其中：公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1027萬元、公務(wù)接待費(fèi)1673萬元、因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0元。
鄉(xiāng)村振興有效銜接資金支出情況。2022年統(tǒng)籌整合鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同推進(jìn)鄉(xiāng)村振興有效銜接資金18652萬元，安排了19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)246個村688個項(xiàng)目，縣財政分五批序時下達(dá)預(yù)算指標(biāo)，2022年完成統(tǒng)籌整合資金支付報賬15236萬元，支付進(jìn)度81.68%，超過省財政廳考核要求1.68個百分點(diǎn)。
（二）政府性基金預(yù)算
1-11月，完成政府性基金收入40802萬元，為年初預(yù)算48.34%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入38712萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1800萬元、污水處理費(fèi)收入290萬元。預(yù)計全年完成政府性基金收入56522萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入54432萬元，加上上級補(bǔ)助收入1335萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入74500萬元、上年結(jié)余5171萬元，收入總計預(yù)計137528萬元。
1-11月，完成政府性基金支出113716萬元，為年初預(yù)算69.31%。預(yù)計全年完成預(yù)算政府性基金支出134445萬元，為調(diào)整預(yù)算的81.94%，其中：文化旅游體育與傳媒支出13萬元、社會保障和就業(yè)支出566萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出51745萬元、農(nóng)林水支出134萬元、其他支出73315萬元、債務(wù)付息支出8306萬元、抗疫特別國債安排的支出366萬元，加上上解支出83萬元，支出總計預(yù)計134528萬元。收支相抵，本年結(jié)余3000萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
預(yù)計全年完成社會保險基金收入60310萬元，為年初預(yù)算的101.04%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險22602萬元、失業(yè)保險708萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險37000萬元。
預(yù)計全年完成社會保險基金支出49579萬元，為年初預(yù)算的99.97%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險12791萬元、失業(yè)保險614萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險36174萬元。收支相抵，本年收支結(jié)余10731萬元，當(dāng)年收支平衡。預(yù)計年終滾存結(jié)余79262萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
預(yù)計全年完成國有資本經(jīng)營收入660萬元，為年初預(yù)算的100%，其中：國有企業(yè)利潤上繳660萬元。預(yù)計全年完成國有資本經(jīng)營支出660萬元，為年初預(yù)算的100%；收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)政府債務(wù)限額和政府債務(wù)化解情況
2022年末，我縣經(jīng)批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額687463萬元，其中：一般債務(wù)390263萬元、專項(xiàng)債務(wù)297200萬元；預(yù)計余額為681200萬元，其中：一般債務(wù)384043萬元、專項(xiàng)債務(wù)297157萬元。全縣政府債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險等級為黃色風(fēng)險提示，債務(wù)風(fēng)險總體可控。全年通過預(yù)算安排、再融資債券等方式化解政府性債務(wù)本息43117萬元，其中：政府債務(wù)本金21457萬元、利息21660萬元。
總體來看，2022年我縣預(yù)算執(zhí)行情況比預(yù)期要好，但仍然面臨諸多問題：收入體量小、稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)、剛性支出攀升較快、隱性債務(wù)還本付息壓力大等。對此，我們將主動擔(dān)當(dāng)作為，不斷夯實(shí)財政增收基礎(chǔ)，提高財政管理水平，全力緩解財政收支矛盾，確保財政運(yùn)行平穩(wěn)。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
（一）著力優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，切實(shí)助推高質(zhì)量發(fā)展。一是抓政策落實(shí)，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)社會大盤。全面落實(shí)中央穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)政策，持續(xù)助力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤，激發(fā)市場主體活力，培植涵養(yǎng)高質(zhì)量財源。全年落實(shí)增值稅留抵退稅、制造業(yè)緩稅、“六稅兩費(fèi)”減半、增值稅免稅、企業(yè)所得稅減免等政策，共計退、減、緩稅19597萬元。二是抓產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)，著力夯實(shí)實(shí)體經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。聚焦“三高四新”、“一極六區(qū)”戰(zhàn)略，全力支持打造“五區(qū)三基地”，統(tǒng)籌財力有效推動重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)。2022年預(yù)算安排產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金7210萬元，著力支持文旅產(chǎn)業(yè)和園區(qū)工業(yè)企業(yè)鞏固壯大。三是抓爭資立項(xiàng)，著力提升財政保障能力。預(yù)計2022年收到上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入330114萬元，同比增加60323萬元，增長22.36%；收到專項(xiàng)債券資金74500萬元，同比增加12000萬元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展提供財力支撐。四是抓收入執(zhí)行，著力提升財政收入質(zhì)量。預(yù)計2022年完成地方一般預(yù)算收入107415萬元，為年初調(diào)整目標(biāo)的100.47%，同比增加8419萬元，增長8.5%，預(yù)計地方稅比為72.02%，同比增加0.2個百分點(diǎn)，財政收入質(zhì)量和總量得到了持續(xù)提升。五是抓存量盤活，著力提升財政資金使用績效。建立了“定期清理、限期使用、超期收回”長效機(jī)制，強(qiáng)化財政資金使用績效。2022年通過對歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，累計盤活財政存量資金20734萬元,統(tǒng)籌用于“三?！敝С?、政府債務(wù)化解和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)支出。
（二）科學(xué)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障重點(diǎn)支出。一是堅(jiān)決落實(shí)政府過“緊日子”要求。按照政府過“緊日子”的要求，堅(jiān)持壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，2022年壓減一般性支出和非剛需專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)共計5536萬元，統(tǒng)籌用于“三?！毙略鲋С龊推渌攸c(diǎn)支出。二是堅(jiān)決落實(shí)“三?！敝С鰞?yōu)先保障原則。堅(jiān)持“量入為出、三保優(yōu)先”的原則，合理統(tǒng)籌調(diào)度資金，切實(shí)保障“三?！敝С觥?022年預(yù)算安排“三?！敝С?47493萬元，為全年一般公共預(yù)算支出的60.28%，預(yù)算執(zhí)行優(yōu)先確保了在職職工和離退休人員工資、單位運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生和政府債務(wù)付息等支出。三是高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。2022年統(tǒng)籌整合鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同推進(jìn)鄉(xiāng)村振興有效銜接資金18652萬元，安排19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)246個村688個項(xiàng)目，全年支付報賬15236萬元，支付率為81.68%，超省財政廳考核要求1.68個百分點(diǎn)。2022年統(tǒng)籌財力安排鄉(xiāng)村振興資金6800萬元，主要支持水利設(shè)施建設(shè)維護(hù)、農(nóng)村烤煙產(chǎn)業(yè)、田長制專項(xiàng)、農(nóng)村供水工程運(yùn)行維護(hù)等項(xiàng)目；安排政府投資民生領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目資金10000萬元，主要支持教育、交通等領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目；安排11536萬元支持疫情防控物資儲備、檢疫設(shè)備購置、防控人員保障等方面支出。
（三）持續(xù)強(qiáng)化預(yù)算管理，切實(shí)提高財政管理水平。一是運(yùn)用平臺提高工作效能。充分運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，進(jìn)一步加強(qiáng)對預(yù)算指標(biāo)管理和核算，通過對預(yù)算指標(biāo)的批復(fù)、分解、下達(dá)、生成、調(diào)整、調(diào)劑、執(zhí)行和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等全過程監(jiān)控，實(shí)時反映預(yù)算指標(biāo)的來源、增減及相關(guān)狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算指標(biāo)管理“順向可控，逆向可溯”，持續(xù)提升財政管理效能。二是強(qiáng)化預(yù)算法定約束。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，全面推行零基預(yù)算，借助預(yù)算管理一體化平臺，全力推進(jìn)預(yù)算項(xiàng)目庫管理，嚴(yán)控指標(biāo)限額，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行法定約束。三是深化預(yù)算績效管理。堅(jiān)持財政、審計聯(lián)動，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，深入推進(jìn)事前績效評估和績效目標(biāo)評審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理,開展部門重點(diǎn)項(xiàng)目績效運(yùn)行監(jiān)控,對重大政策、重大項(xiàng)目開展全生命周期跟蹤評價,強(qiáng)化評價結(jié)果的運(yùn)用,以最小化的財政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的社會效益。四是落實(shí)整改和結(jié)果運(yùn)用。對《宜章縣財政局2021年度縣本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況審計》提出的審議意見所反映的問題逐條抓好整改，一一落實(shí)。加強(qiáng)審計結(jié)果應(yīng)用，將結(jié)果應(yīng)用與完善政策、預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整安排有機(jī)銜接。
（四）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，切實(shí)有效防范風(fēng)險。一是主動防范債務(wù)風(fēng)險。將不新增隱性債務(wù)作為底線，將不新增關(guān)注類債務(wù)作為紅線，牢牢樹立“底線”思維，“紅線”意識，壓實(shí)部門“一把手”主體責(zé)任，確保政府償債資金保障及時，到期償還，不發(fā)生任何債務(wù)風(fēng)險問題。二是主動杜絕新增債務(wù)。加強(qiáng)風(fēng)險源頭管控，嚴(yán)格項(xiàng)目審批，嚴(yán)控超概建設(shè)，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量，杜絕新增隱性債務(wù)。嚴(yán)格落實(shí)政府舉債終身問責(zé)和債務(wù)問題倒查機(jī)制，嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目、鋪新攤子，嚴(yán)禁在建項(xiàng)目盲目舉債、違規(guī)融資，嚴(yán)禁借債付息。三是主動謀劃債務(wù)化解。精準(zhǔn)制定“一債一策”化債方案，嚴(yán)格執(zhí)行既定化債方案，做到提前謀劃多渠道籌集化債資金，確保年度化債任務(wù)如期完成。
三、2023年財政預(yù)算草案
今年以來，受全球經(jīng)濟(jì)下行、持續(xù)的疫情沖擊，極端天氣變化等諸多超預(yù)期因素影響，財政運(yùn)行艱難曲折，預(yù)計2023年財政增收將更加困難，疊加隱性債務(wù)化解、城鄉(xiāng)醫(yī)保提標(biāo)、基本民生項(xiàng)目等剛性支出增長，財政收支矛盾將更加突出，全縣各級各部門要主動協(xié)同和擔(dān)當(dāng)，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，全面深化財政管理體制改革，不斷做大財政收入總量，持續(xù)提升財政收入質(zhì)量，鞏固提升財政服務(wù)保障能力，堅(jiān)實(shí)推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦國家、省、市和縣委、縣政府重點(diǎn)工作，按照“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績效管理”的改革目標(biāo)，持續(xù)深化財政預(yù)算管理改革，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌,強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，切實(shí)兜窂“三?！钡拙€，有效防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險，集中財力辦大事，統(tǒng)籌財力支持建設(shè)“天下莽山、氟化高峰、臍橙之鄉(xiāng)、好人之城”四個新宜章，推動宜章高質(zhì)量發(fā)展。
（二）基本原則
1.厲行節(jié)約，突出重點(diǎn)。堅(jiān)持量入為出原則，深化零基預(yù)算改革，健全完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，合理安排支出預(yù)算規(guī)模。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序,堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。嚴(yán)控一般性支出，新增項(xiàng)目資金原則上不得用于非剛性、非重點(diǎn)支出。集中財力保障國家、省、市和縣委、縣政府重大決策部署。2.科學(xué)精準(zhǔn)，注重持續(xù)。預(yù)算編制要保持與國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃相一致，與集中財力辦大事財政政策體系相銜接，與單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計劃相協(xié)調(diào)，與縣級財力相適應(yīng)，更加注重政策精準(zhǔn)、可持續(xù)，更加注重收支預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性和效益性。3.強(qiáng)化執(zhí)行，提升績效。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行法定約束和部門主體責(zé)任，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，加大存量資金盤活統(tǒng)籌力度。全面落實(shí)預(yù)算績效管理，建立健全全過程預(yù)算績效管理機(jī)制。加強(qiáng)預(yù)算評審、績效評價和審計結(jié)果應(yīng)用，將結(jié)果應(yīng)用與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，對低效無效資金一律削減或取消，對各部門各單位基本支出、“三公”經(jīng)費(fèi)、結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的項(xiàng)目支出，以及沉淀閑置、低效無效的單位資金一律按規(guī)定全部收回并統(tǒng)籌使用，對不足兩年的結(jié)轉(zhuǎn)資金中不需按原用途使用的資金和連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金按規(guī)定收回并統(tǒng)籌使用。4.規(guī)范透明，強(qiáng)化公開。以財政部對預(yù)算管理一體化數(shù)據(jù)質(zhì)量考核為抓手，加快推動項(xiàng)目全生命周期管理、部門預(yù)算編制、預(yù)算指標(biāo)管理規(guī)范化，進(jìn)一步推進(jìn)零基預(yù)算系統(tǒng)化，績效目標(biāo)、績效指標(biāo)編制科學(xué)化；加大預(yù)算公開力度，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算、績效信息和“三公”經(jīng)費(fèi)公開，增強(qiáng)預(yù)算資金分配透明度，切實(shí)提升預(yù)算管理水平。
（三）預(yù)算草案
1. 一般公共預(yù)算
2023年，根據(jù)省市財政收入計劃，結(jié)合我縣實(shí)際，擬定全年地方財政收入目標(biāo)114935萬元，較上年增長7.5%；地方稅收占地方財政收入比重達(dá)73.95%以上。
收支平衡情況：地方財政收入114935萬元，加上上級財力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助127977萬元、上級非財力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)估162500萬元、上年結(jié)余預(yù)估5527萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7471萬元，收入總計418410萬元。基本支出198525萬元、專項(xiàng)支出28534萬元、非稅收入安排的支出8600萬元、償債準(zhǔn)備金13762萬元，加上上解支出6489萬元、上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出預(yù)估162500萬元，支出合計418410萬元，全年收支平衡。
轉(zhuǎn)移支付安排情況說明：納入2023年年初預(yù)算的轉(zhuǎn)移支付收入290477萬元，其中返還性收入8858萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入259619萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入22000萬元。本級沒有對下安排轉(zhuǎn)移支付支出。
“三?！敝С鲱A(yù)算情況。全年安排三保支出共計185665萬元，占縣級可用財力255910萬元的72.55%。一是保工資支出預(yù)算142730萬元，其中：基本工資53984萬元、津貼補(bǔ)貼12856萬元、績效工資17782萬元、一次性獎金3715萬元、年終績效獎21826萬元、社保繳費(fèi)23933萬元、住房公積金8634萬元；二是保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算9988萬元，其中：商品和服務(wù)支出5496萬元（其中：因公出國出境經(jīng)費(fèi)0萬元、公務(wù)接待費(fèi)618萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)759萬元）、交通補(bǔ)貼1782萬元、村級組織辦公經(jīng)費(fèi)1279萬元、工會經(jīng)費(fèi)1431萬元；三是?；久裆С霰炯夘A(yù)算32947萬元。
2023年地方政府債券還本付息預(yù)計情況。預(yù)計2023年全縣到期債務(wù)本息為122420萬元，其中：系統(tǒng)內(nèi)政府債券本金97629萬元、利息24791萬元。2023年一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算安排政府性系統(tǒng)內(nèi)債券利息和外貸利息24791萬元、土地儲備專項(xiàng)債券還本7700萬元，系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)本金89929萬元擬通過再融資債券方式償還。
2023年地方政府債務(wù)限額、本級新增地方政府債券資金預(yù)計情況。地方政府債務(wù)限額777463萬元，其中一般債務(wù)405263萬元、專項(xiàng)債務(wù)372200萬元。新增一般債券15000萬元、再融資一般債券36981萬元、專項(xiàng)債券75000萬元、再融資專項(xiàng)債券60146萬元。
2. 政府性基金預(yù)算
全年預(yù)算政府性基金收入82900萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入78000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬元、污水處理費(fèi)收入900萬元、上年結(jié)余3000萬元。
全年預(yù)算政府性基金支出82900萬元，其中：土地開發(fā)成本及征地拆遷補(bǔ)償?shù)葘ｍ?xiàng)支出8370萬元、鄉(xiāng)村振興6500萬元、政府專項(xiàng)債務(wù)付息資金11195萬元、土地儲備專項(xiàng)債還本7700萬元、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目支出6200萬元、新城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)一期工程PPP項(xiàng)目7820萬元、生活垃圾收轉(zhuǎn)運(yùn)營費(fèi)1200萬元、生活垃圾末端處理項(xiàng)目800萬元、民生實(shí)事辦理專項(xiàng)200萬元等。
3. 社保基金預(yù)算
全年預(yù)算社會保險基金收入62240萬元，同比增加3241萬元，增長5.49%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入23486萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金38754萬元。全年預(yù)算社?；鹬С?2110萬元，同比增加2907萬元，增長5.91%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出14021萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出38089萬元。年度收支結(jié)余10129萬元，年末滾存結(jié)余86596萬元。
4. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入40460萬元，其中：企業(yè)利潤收入460萬元。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出40460萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出40460萬元，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（四）2023年工作打算
1、鑄穩(wěn)收支大盤，增強(qiáng)財政保障能力。一是抓實(shí)收入預(yù)算。按照地方財政收入增長7.5%、土地收入完成7.8億元的預(yù)期目標(biāo)，壓實(shí)收入征管部門、園區(qū)及骨干財源企業(yè)屬地責(zé)任，確保完成全年預(yù)算收支目標(biāo)。二是強(qiáng)化向上爭資。各部門要加大向上爭取政策和資金力度，要研透中央和省市政策和投資方向，謀劃一批戰(zhàn)略性強(qiáng)和事關(guān)我縣振興發(fā)展的好項(xiàng)目，有效緩解縣本級財政平衡壓力。三是盤活存量資金。加大財政資金統(tǒng)籌整合力度，盤活財政年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，收回各領(lǐng)域“沉淀”資金，統(tǒng)籌用于保障“三?！焙兔裆攸c(diǎn)支出。四是盤活存量資產(chǎn)。推進(jìn)閑置存量資產(chǎn)的清理出租出售等工作，使“資產(chǎn)”變“資金”，及時回收資金，為化解地方政府債務(wù)提供財力來源，為保障重點(diǎn)項(xiàng)目提供資金保障，促進(jìn)存量資產(chǎn)和新增資產(chǎn)良性互動。五是盤活存量土地。適當(dāng)控制土地開發(fā)收儲規(guī)模，加大對現(xiàn)有成熟存量土地的清理、評估和盤活，積極推動成熟存量土地掛牌交易，確保土地收入預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。六是加大清欠力度。繼續(xù)加大房地產(chǎn)領(lǐng)域稅收清理力度，在去年抓收的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大對縣內(nèi)存量商品房、已交房未辦證、未交房未辦證等情況的專項(xiàng)清理整治力度，確保房產(chǎn)稅費(fèi)依法征收，應(yīng)收盡收。
2、做活資源文章，打造新興財力增長極。一是變廢為寶，挖掘礦石、廢渣價值。在當(dāng)前房地產(chǎn)持續(xù)低迷以及土地收入斷崖式下跌的情況下，我縣將充分利用好縣內(nèi)各類礦產(chǎn)資源優(yōu)勢，成立廢礦石廢渣利用工作專班，將縣內(nèi)煤矸石、瑤崗仙礦廢礦石、各類尾礦庫尾砂等資源，依法勘定權(quán)屬、摸清儲量、評估后，由政府相關(guān)部門制定價格，以原材料銷售給縣內(nèi)志存鋰業(yè)、天賜集團(tuán)、弘源化工、國粵火電等公司，實(shí)現(xiàn)資源處置及稅費(fèi)收益雙增預(yù)期。二是把牢探礦權(quán)，實(shí)現(xiàn)資源收益大突破?？h政府相關(guān)部門要抓緊探礦權(quán)，聘請具備資質(zhì)的公司探明縣內(nèi)，特別是赤石鄉(xiāng)的釹、銣等稀有金屬資源儲量和價值，通過市場掛牌競價出讓方式，實(shí)現(xiàn)礦產(chǎn)資源出讓收益最大化，切實(shí)增加可用財力，實(shí)現(xiàn)財政大幅增收。
3、兜牢三保底線，提升財政治理能力。一是編足編細(xì)“三?！敝С鲱A(yù)算。按照中央和省市關(guān)于兜牢“三保”支出的要求，堅(jiān)持“量入為出、應(yīng)保盡保”的原則，2023年優(yōu)先足額編制“三保”支出預(yù)算，不留缺口。二是加強(qiáng)財政干部隊(duì)伍建設(shè)?？焖偬嵘斦刹啃畔⒒瘶I(yè)務(wù)處理能力，以“業(yè)務(wù)+技術(shù)”雙輪驅(qū)動的干勁深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，促進(jìn)財政監(jiān)督、績效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行等全面深度融合，推動財政管理水平提質(zhì)增效。三是強(qiáng)化監(jiān)督結(jié)果充分運(yùn)用。建立健全以財會監(jiān)督為主導(dǎo)大監(jiān)督體系，推動財會監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)督有機(jī)貫通銜接，將監(jiān)督結(jié)果充分運(yùn)用到預(yù)算安排和預(yù)算執(zhí)行中，不斷提高預(yù)算安排的精準(zhǔn)性，推動財政治理效能提升。
4、增強(qiáng)風(fēng)險意識，積極穩(wěn)妥化解債務(wù)存量。一是守住債務(wù)底線紅線。將不新增隱性債務(wù)作為底線，將不新增關(guān)注類債務(wù)作為紅線，將防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險作為一項(xiàng)重大的政治任務(wù)，納入重要議事日程，壓實(shí)黨政“一把手”、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、平臺公司負(fù)責(zé)人的責(zé)任，確保政府償債資金鏈不斷，確保不發(fā)生任何債務(wù)風(fēng)險，尤其是確保不發(fā)生區(qū)域性規(guī)?；膫鶆?wù)風(fēng)險。二是強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險管控。完善政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險管控和專項(xiàng)債券全周期管理。加強(qiáng)風(fēng)險源頭管控，嚴(yán)格項(xiàng)目審批，嚴(yán)控超概建設(shè)，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量。三是穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。平臺公司要自主經(jīng)營市場化發(fā)展，要積極承接政府投資的公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村振興等公益性項(xiàng)目建設(shè)工程，不斷提升公司自身盈利及償債能力，主動承擔(dān)化解隱性債務(wù)和企業(yè)經(jīng)營性債務(wù)風(fēng)險；平臺公司要加強(qiáng)與商業(yè)銀行對接，充分用好風(fēng)險緩釋政策和融資工具，實(shí)現(xiàn)高息債務(wù)置換成低息債務(wù)、短期債務(wù)置換成長期債務(wù)，降低融資成本，緩解還本付息壓力，切實(shí)化解到期隱性債務(wù)，堅(jiān)決杜絕出現(xiàn)逾期的化債行為。
2023年，我們將全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和上級各項(xiàng)決策部署，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以更開闊的思路、更昂揚(yáng)的精神、更得力的措施，堅(jiān)守財政民生本色，堅(jiān)持公平普惠導(dǎo)向，不斷提升資金績效，為加快構(gòu)建宜章新發(fā)展格局、推動高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。
