（湖南省）關(guān)于郴州市蘇仙區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
關(guān)于蘇仙區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
——2022年12月21日在蘇仙區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
區(qū)財政局 李旭平
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報告2022年全區(qū)財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案），請予審議，并請政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年是經(jīng)濟形勢極為嚴峻的一年，超預期的新冠疫情對經(jīng)濟造成嚴重沖擊，加之減稅降費、地產(chǎn)行業(yè)遇冷、企業(yè)經(jīng)營不景氣，導致財稅收入增長乏力，收支平衡壓力過大，財政工作面臨前所未有的困難和挑戰(zhàn)。一年來，在區(qū)委的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，圍繞“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆币螅跐撛鍪蘸粚嵷斄?，厲行節(jié)儉過“緊日子”，有序推進各項財稅改革和財政管理工作，全年財政收支實現(xiàn)了緊平衡，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算
1.收入預算執(zhí)行情況。預計2022年完成地方一般公共預算收入89254萬元，為預算數(shù)的74.3%，比去年決算數(shù)下降9.7%。其中：地方財政收入完成64299萬元，為預算數(shù)的83.7%，比去年決算數(shù)下降9%；上劃中央收入23567萬元；上劃省級收入1388萬元。地方財政收入主要項目預算執(zhí)行情況是：
稅收收入41069萬元，為預算數(shù)的75.9%，比去年決算數(shù)下降19.1%，下降的主要原因是留抵退稅、減稅降費政策的實施以及疫情對實體經(jīng)濟的沖擊。
非稅收入23230萬元，完成預算數(shù)的102.4%，比去年決算數(shù)增長16.8%。
2.支出預算執(zhí)行情況。預計2022年全區(qū)一般公共預算支出完成322935萬元，為預算數(shù)的96%，比去年決算數(shù)下降12.3%，下降的主要原因是財稅收入減收導致部分支出未完成預算數(shù)。主要項目預算執(zhí)行情況是：
教育支出67181萬元，為預算數(shù)的100%；科學技術(shù)支出14053萬元，為預算數(shù)的392%，大幅度超預算的原因是將全口徑的科技類支出歸集至該科目，確保與上級考核該項支出的口徑一致；文化旅游體育與傳媒支出5303萬元，為預算數(shù)的271.5%，大幅度超預算的主要原因是承擔了市首屆旅游發(fā)展大會；社會保障和就業(yè)支出48317萬元，為預算數(shù)的108.5%；衛(wèi)生健康支出32547萬元，為預算數(shù)的132.7%；節(jié)能環(huán)保支出1937萬元，為預算數(shù)的95.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出18685萬元，為預算數(shù)的142.8%；農(nóng)林水支出30732萬元，為預算數(shù)的134.4%；交通運輸支出10802萬元，為預算數(shù)的185.2%；資源勘探工業(yè)信息等支出8286萬元，為預算數(shù)的17.1%；商業(yè)服務業(yè)等支出489萬元，為預算數(shù)的100%；自然資源海洋氣象等支出2930萬元，為預算數(shù)的100%；住房保障支出13308萬元，為預算數(shù)的100%；糧油物資儲備支出327萬元，為預算數(shù)的100%；災害防治及應急管理支出2892萬元，為預算數(shù)的100%；債務付息支出22620萬元，為預算數(shù)的100%；其他支出2283萬元，為預算數(shù)的16%。
3.收支平衡情況。2022年，地方財政收入64299萬元，加上級補助收入195831萬元、上年結(jié)余收入739萬元、調(diào)入資金66328萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金827萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入40110萬元，可安排使用的收入總量為368134萬元。一般公共預算支出322935萬元，加上解上級支出8485萬元、地方政府債券還本支出36714萬元，支出共計368134萬元。收支相抵，當年收支平衡。
（二）政府性基金預算
預計2022年政府性基金預算收入總計168300萬元，為預算數(shù)的179.6%，同比下降21.5%，超預算數(shù)的主要原因是加大了城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費的征收力度，同比下降的主要原因是地產(chǎn)行業(yè)投資信息不足，土地交易額大幅度下降。其中：政府性基金預算收入126994萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入為35400萬元，上年結(jié)余收入1545萬元，上級補助收入4361萬元。2022年政府性基金預算支出總計168300萬元，為預算數(shù)的179.6%，同比下降21.5%。其中：政府性基金預算支出163021萬元，債務付息支出3951萬元，調(diào)出資金1328萬元。
（三）社會保險基金預算
預計2022年社會保險基金收入總計70647萬元，為預算數(shù)的119.7%，同比增長17.9%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15100萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入25114萬元；上年結(jié)余收入30433萬元。2022年全區(qū)社會保險基金支出總計70647萬元，為預算數(shù)的119.7%，同比增長17.9%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8240萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出24553萬元；年終結(jié)余37854萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算
預計2022年國有資本經(jīng)營性預算收入總計69803萬元，為預算數(shù)的461.8%，同比增長73.3%，大幅度超預算的主要原因是加大了國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和盤活資產(chǎn)力度。其中：利潤收入10000萬元；產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入53749萬元；上級補助收入165萬元，上年結(jié)余收入5889萬元。2022年國有資本經(jīng)營性預算支出總計69803萬元，為預算數(shù)的461.8%，同比增長73.3%。其中：國有資本經(jīng)營支出4803萬元，調(diào)出資金65000萬元。
（五）政府債務情況
1.政府債務限額和余額情況。2021年底地方政府債務限額為752528萬元。2022年省財政增加地方政府債務限額 38800萬元（其中一般債務3400萬元、專項債務35400萬元）。年末限額為791328萬元（其中一般債務662080萬元、專項債務129248萬元）。2021年底地方政府債務余額752526萬元，平均債務年限8.9年。2022年增加政府債務38796萬元，其中：新增一般債券增加3400萬元；新增專項債券增加35400萬元；償還到期一般債券本金減少4萬元（當年到期本金36714萬元，通過再融資債券償還36710萬元，本級預算安排4萬元）。年末債務余額為791322萬元（其中一般債務 662074萬元、專項債務129248萬元），債務余額控制在省財政核定的債務限額內(nèi)。
2.新增地方政府債券及安排情況。2022年，省政府發(fā)行分配新增地方政府債券38800萬元，其中：新增一般債券3400萬元，主要用于白水消防站項目、仙福路建設(shè)工程項目、2022年小二型水庫除險加固工程、2022年雨水情測報建設(shè)、大壩安全監(jiān)測建設(shè)及小型水庫維修養(yǎng)護等項目；新增專項債券35400萬元，主要用于婦幼保健計劃生育服務中心搬遷項目、蘇仙產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高效生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈一體化產(chǎn)業(yè)園建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、智慧停車場項目、西河鄉(xiāng)村振興示范帶（蘇仙段）建設(shè)。
3.再融資債券及安排情況。2022年收到上級發(fā)行轉(zhuǎn)貸我區(qū)再融資債券36710萬元，全部為借新還舊再融資債券。
4.政府債務還本付息情況。2022年政府債券到期本金36714萬元，其中：通過再融資債券償還36710萬元；區(qū)本級預算安排償還4萬元。政府債務利息26571萬元，其中：一般公共預算安排和支付一般債券利息22620萬元；政府性基金預算安排和支付專項債券利息3951萬元。
5.政府債務風險評估情況。2021年我區(qū)按財政部口徑政府債務率為155.39%，利息支出率為5%，盡管防范政府債務風險壓力較大，但未發(fā)生過政府債務風險事件。
各位代表，以上數(shù)據(jù)均為預計執(zhí)行數(shù)，待省財政正式批復我區(qū)2022年決算后將有所調(diào)整，屆時將在年度決算草案中依法另行向區(qū)人大常委會報告。
二、2022年財政工作情況
今年以來，我們把過“緊日子”的要求貫徹落實到財政各項工作、各個環(huán)節(jié)、各個方面之中，統(tǒng)籌資金、資源、資產(chǎn)，強化財政收支管理，優(yōu)化財政資源配置，集中財力兜牢兜實“三?！钡拙€，較好地完成了預算任務，確保了財政平穩(wěn)運行。
（一）聚焦挖潛增收，可用財力穩(wěn)步提升。一是拓寬增收渠道。堅持依法征管，主動落實稅收收入、土地收入、國有資本經(jīng)營收入、非稅收入、社?；鹗杖氲仍鍪沾胧?，全力彌補財政資金缺口。二是積極向上爭取。把謀劃項目、爭取資金作為緩解財政壓力的有效途徑，全年爭取上級補助資金23.5億元，增長12%；爭取新增地方政府專項債資金3.54億元，充分發(fā)揮債券資金的穩(wěn)投資、補短板和激勵引導作用。三是盤活資產(chǎn)資源。將優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)資源注入新天公司，將不良資產(chǎn)逐步剝離，全面清理閑置和低效運轉(zhuǎn)資產(chǎn)，強化對閑置資產(chǎn)處置工作。2022年盤活國有資產(chǎn)資源6.78億元。四是清理存量資金。按照“控增量，減存量”原則，跨年結(jié)轉(zhuǎn)的本級預算支出和上級安排的轉(zhuǎn)移支付形成的結(jié)余指標，由財政統(tǒng)一收回統(tǒng)籌使用，騰出財力近1億元?！叭！?。
（二）聚焦民生民本，財政投入逐步加大。2022年，財政對民生民本的投入23.16億元，增長11%，占財政支出比重為71%。一是支持教育高質(zhì)量發(fā)展。全年教育經(jīng)費投入67181萬元，新建學校綜合樓6棟，維修改造農(nóng)村學校7所，新增公辦幼兒園和公辦義務教育學位5440個，全區(qū)適齡兒童少年入學率100%，義務教育鞏固率99.9%，創(chuàng)響了“學在蘇仙”品牌。二是加快彌補公共衛(wèi)生短板。全年安排8656萬元用于支持常態(tài)化疫情防控支出；安排880萬元用于提升基層衛(wèi)生院人員經(jīng)費負擔比例，落實了基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費標準逐年提高的政策，進一步提升了公共衛(wèi)生服務水平。三是全面加強社會保障。發(fā)放各類社會救助資金5329萬元、優(yōu)撫資金2934萬元，社會保障擴面提標，養(yǎng)老、醫(yī)保、工傷、失業(yè)保險基本實現(xiàn)“應保盡保”。四是推動文化旅游體育事業(yè)發(fā)展。全年安排2253萬元支持文旅體惠民工程，支持郴州長卷、東湖樂園、雅石路、磨心塘、裕后街、飛天山等項目的改造，成功舉辦了市首屆旅發(fā)大會，切實豐富了人民群眾的文化生活。五是夯實城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。全年安排18685萬元完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、危房改造及老舊小區(qū)改造，優(yōu)化了城鎮(zhèn)居民居住環(huán)境，美化了城市面貌；支持全域縣鄉(xiāng)道建設(shè)，完成路面硬化約141公里，改造橋梁3座，不斷提升城鄉(xiāng)居民出行便利程度。六是持續(xù)推進造林綠化建設(shè)。全年安排污染防治資金1937萬元，用于造林生態(tài)修復、造林及撫育、森林資源培育，為切實有效提高污染防治能力，筑牢生態(tài)屏障，推動造林綠化和生態(tài)修復高質(zhì)量發(fā)展貢獻力量。七是全力鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年安排11083萬元用于鄉(xiāng)村振興，切實提升了群眾獲得感和幸福感。
（三）聚焦紓困惠企，營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。一是全面貫徹落實中央組合式退稅減稅政策。支持實體經(jīng)濟恢復和發(fā)展，確保紓困助企政策落實落地，讓企業(yè)輕裝上陣，激發(fā)市場主體活力，促進就業(yè)投資消費。2022年共辦理退稅減稅4.1億元，享受退稅減稅政策的企業(yè)、小規(guī)模納稅人、個體工商戶和自然人共計259戶。二是兌現(xiàn)各類惠企政策。2022年兌現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導資金、中小微型工業(yè)企業(yè)銀行借款貼息等資金2.5億元、惠及企業(yè)53家，為企業(yè)爭取各類獎補資金1987萬元，惠及企業(yè)73家，積極發(fā)揮財政資金杠桿作用。三是持續(xù)提升服務水平。實行政府采購全流程信息公開和電子化備案管理，不斷優(yōu)化財政涉企業(yè)務辦理流程，壓縮辦理時限，讓“數(shù)據(jù)多跑路，群眾少跑腿”。
（四）聚焦風險防控，安全底線不斷筑牢。一是實行臺賬管理。對已形成的隱性債務，在摸清債務總量的基礎(chǔ)上，建立隱性債務臺賬，進一步明確償債主體、來源及償還期限、時間等，對每一筆債務實行動態(tài)監(jiān)控。二是采取分類施策。按照“誰舉債、誰償還”的原則，對單筆金額較大的隱性債務，通過延期展期，錯開還款高峰期；對金額較小期限較短的隱性債務，通過爭取上級資金支持，多渠道籌措還款來源，減輕還款壓力。2022年全區(qū)累計化解隱性債務0.85億元，完成化債總?cè)蝿盏?00%。三是嚴控新增債務。嚴格落實中、省、市“除通過爭取政府債券外，一律不得舉借新債”的規(guī)定，積極構(gòu)建政府性債務風險防控體系，完善全區(qū)政府性債務風險應急處置工作預案，加大化解歷年存量債務力度，切實降低政府債務風險。
（五）聚焦改革創(chuàng)新，管理水平顯著提高。一是深化績效管理改革。堅持把強化績效作為提升財政政策效能的抓手，完成了區(qū)級財政支出項目、疫情防控資金等多項績效評價工作，涉及項目資金18.95億元，覆蓋率100%；堅持預算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機制，在預算安排中壓減績效評價等次為合格及以下的項目資金，全年壓減項目類經(jīng)費3668萬元。二是深化財政評審機制改革。將預算評審融入到招投標、合同簽訂、項目變更、結(jié)算審計等環(huán)節(jié)中，充分發(fā)揮預算評審在項目管理過程中的重要作用。2022年共完成財政投資評審項目168個，其中預算評審項目92個，送審金額4.19億元，評審審定金額3.51億元，核減0.68億元，核減率16.2%；結(jié)算評審項目76個，送審金額0.98億元，評審審定金額0.89億元，核減0.09億元，核減率8.6%。
各位代表，2022年全區(qū)財政運行總體平穩(wěn)，這是區(qū)委統(tǒng)攬全局、堅強領(lǐng)導的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督和悉心指導的結(jié)果，是區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督和積極幫助的結(jié)果，是全區(qū)人民團結(jié)奮斗、勠力同心的結(jié)果。同時，我們也要清醒地看到，當前財政依然存在著一些突出矛盾和問題，主要表現(xiàn)在：減稅降費帶來的持續(xù)性減收依然存在，財源結(jié)構(gòu)單一，缺乏支柱稅源，剛性支出有增無減，庫款保障水平偏低等。針對以上問題，我們將予以高度重視，系統(tǒng)分析，認真加以解決。在此，懇請各位代表、委員一如既往地給予支持和指導。
三、2023年預算（草案）
2023年全區(qū)財政預算安排和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實區(qū)第六次黨代會部署要求，堅持黨政機關(guān)過緊日子，全面實施零基預算，加強財政資源統(tǒng)籌，嚴格預算約束和績效管理，全力保障“三保”和政府債務付息等剛性支出，確保財政運行總體平穩(wěn)。
按照上述指導思想，財政預算編制的原則是：收支平衡、厲行節(jié)儉、嚴守底線、零基預算、提升績效原則，進一步提高預算編制的完整性、準確性和可行性。
（一）一般公共預算（草案）
地方財政收入按上年執(zhí)行數(shù)增長8.6%，安排69828萬元，加預計上級補助收入182010萬元，調(diào)入資金61713萬元，減上解上級支出9825萬元，減債務還本支出3萬元，當年預算可安排支出303723萬元。
1.地方財政收入擬安排情況
（1）稅收收入44650萬元，增長8.7 %。其中：增值稅19883萬元，增長8.6%；企業(yè)所得稅2236萬元，增長8.6%；個人所得稅1500萬元，增長14.5%；資源稅1812萬元，增長8.6%；城市維護建設(shè)稅2504萬元，增長8.6%；房產(chǎn)稅550萬元，增長7.4%；印花稅645萬元，增長3%；城鎮(zhèn)土地使用稅470萬元，增長6.6%；土地增值稅2997萬元，增長8.6%；契稅8655萬元，增長8.6%。
（2）非稅收入25178萬元，增長8.4%。
2.一般公共預算支出擬安排情況
經(jīng)審核匯總，2023年一般公共預算支出為303723萬元，較上年預算數(shù)減少31155萬元，同比下降9.3%。其中：
（1）“三?！敝С鰯M安排236042萬元，占一般公共預算支出的77.7%，比上年增加30705萬元，同比增長15%。其中：
①“保工資”支出擬安排162579萬元，占一般公共預算支出的53.5%，比上年增加20106萬元，同比增長14.1%；
②“保運轉(zhuǎn)”支出擬安排14130萬元，占一般公共預算支出的4.7%，比上年34萬元，同比增長0.2%；
③“?；久裆敝С鰯M安排59333萬元，占一般公共預算支出的19.5%，比上年增加10564萬元，同比增長21.7%。
（2）風險防控支出（債券利息支出）擬安排22700萬元，占一般公共預算支出的7.5%，比上年增加80萬元，同比增長0.4%。
（3）產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出擬安排7674萬元，占一般公共預算支出的2.5%。
（4）專項支出擬安排14272萬元，為預計上級專項轉(zhuǎn)移支付收入安排的支出，占一般公共預算支出的4.7%。
（5）預備費安排5600萬元，占一般公共預算支出的1.8%，與上年持平。
（6）其他支出擬安排17435萬元，占一般公共預算支出5.7%。
（二）政府性基金預算（草案）
2023年政府基金預算收入擬安排103300萬元；支出擬安排103300萬元，其中調(diào)出資金至一般公共預算53153萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算（草案）
2023年國有資本經(jīng)營預算收入擬安排16528萬元；支出擬安排16528萬元，其中調(diào)出資金至一般公共預算6000萬元。
（四）社會保險基金預算（草案）
2023年社會保險基金預算收入擬安排76708萬元；支出擬安排76708萬元。
四、2023年財政工作任務
2023年是“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，做好今年財政工作意義重大、責任重大。全區(qū)財政工作將緊緊圍繞“強中心城區(qū)”戰(zhàn)略，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，推進財政工作高質(zhì)量發(fā)展。
（一）積極爭取上級資金，提升財政綜合實力。緊盯中央、省、市財政政策調(diào)整動向，加強政策研究，充分了解政策信息，搶抓承辦省第二屆旅發(fā)大會機遇，爭取更多的均衡性轉(zhuǎn)移支付資金和專項轉(zhuǎn)移支付資金。一是建立“向上對接”常態(tài)化機制，及時跟進上級財政轉(zhuǎn)移支付及債券發(fā)行等工作。二是緊扣國家政策導向和重點支持方向，主動挖掘、包裝和儲備一批規(guī)模大、帶動強、預期好的重大項目，實現(xiàn)“政策項目化”，并爭取更多項目進入中省各相關(guān)規(guī)劃和國家重大建設(shè)項目庫。三是建立中省各類資金支持項目實施情況的常態(tài)化調(diào)度機制，加快推進項目建設(shè)實施，盡快完善規(guī)劃、土地、環(huán)評、立項等審批手續(xù)，加快推進實施，確保項目如期落地開工建設(shè)，充分發(fā)揮中省資金的帶動效益。
（二）加強財稅征管工作，確保財政平穩(wěn)運行。按照綜合治稅要求，收入征管部門要開展聯(lián)合辦稅行動，切實提升征管效能。大力清理欠稅，嚴格控制新欠；加大稅務檢查工作力度，嚴肅處理各類稅收違法行為，加強申報與欠稅管理，確保稅款及時足額入庫。同時，要嚴格落實過“緊日子”要求，加強財政統(tǒng)籌力度，優(yōu)化財政資源配置，堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，集中財力兜牢兜實“三?！钡拙€，優(yōu)化庫款保障秩序，科學合理調(diào)度財政資金，確保財政運行平穩(wěn)。
（三）扎實推進預算改革，提高財政管理水平。充分運用績效手段，提高資金效能，全面實施零基預算和績效管理。一是聚焦零基預算，對標中央、省、市改革精神，穩(wěn)步推進零基預算改革。二是有效推進績效管理，推進預算資金安排與績效管理深度融合，健全以績效為導向的預算分配體系。三是依托預算管理一體化系統(tǒng)，不斷提升財政預算管理水平。四是加強預算指標管理。全額收回區(qū)本級當年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)指標和歷年的上級專項資金結(jié)余指標。超過兩年以上的上級專項資金結(jié)轉(zhuǎn)指標，屬于工程項目性質(zhì)的，使用一筆審批一筆，屬于非工程項目性質(zhì)的，原則上由財政全額收回統(tǒng)籌安排使用。
（四）抓好政府債務管理，提升風險防控能力。進一步加強政府債務管理，牢牢守住“隱性債務不新增、三保資金不斷鏈、重大風險事件不發(fā)生”的底線。一是做大做強綜合財力，全面降低區(qū)本級綜合債務率。二是落實好風險緩釋措施。通過預算安排、盤活存量等舉措，抓實抓細存量債務化解，依法依規(guī)、不折不扣完成化債任務。三是建立健全平臺公司法人治理機制，加快推進市場化轉(zhuǎn)型。
（五）強化財政監(jiān)督檢查，確保財政資金安全。進一步加強政府債務管理，確保不發(fā)生債務系統(tǒng)性風險。一是進一步加強財政性資金專項監(jiān)督檢查工作，確保資金用在刀刃上。二是進一步強化內(nèi)部稽核制度，實行定期檢查或不定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正和處理。三是強化對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金進行巡查檢查，指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)范管理。四是進一步規(guī)范政府舉債行為，穩(wěn)妥處理地方政府債務風險，堅決遏制違法違規(guī)融資擔保行為。
各位代表，星光不負趕路人，江河眷顧奮楫者。2023年財政工作任務艱巨繁重，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，深入貫徹落實區(qū)人大各項決議，主動接受人大監(jiān)督，銳意進取、真抓實干，更好地統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好財政各項工作，確保圓滿完成全年財政工作任務。
附件：蘇仙區(qū)2022年預算執(zhí)行表和2023年預算表
名詞解釋：
1.一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。
2.政府性基金預算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定基礎(chǔ)設(shè)施和社會事業(yè)發(fā)展的收支預算。
3.國有資本經(jīng)營預算：是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算。
4.社會保險基金預算：是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
5.非稅收入：是指各級政府及其所屬部門和單位依法利用行政權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務征收、收取、提取、募集的除稅收以外取得的財政收入。
6.財政轉(zhuǎn)移支付：是基于各級政府的財政收入能力與支出需求差異，以實現(xiàn)公共服務均等化為宗旨，而實行的一種財政資金轉(zhuǎn)移或財政平衡制度。
7.預算績效管理：預算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導向的預算管理模式。
8.“三公”經(jīng)費：包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。
9.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：根據(jù)新預算法及《國務院關(guān)于深化預算管理制度改革的決定》的有關(guān)規(guī)定，各級一般公共預算按照國務院的規(guī)定可以設(shè)置預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補以后年度預算資金的不足，調(diào)節(jié)保障預算年度之間的平穩(wěn)運行。
10.預備費：按照新預算法的規(guī)定，各級一般公共預算應當設(shè)置預備費，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
11.新增地方政府債券：簡稱新增債券，根據(jù)《預算法》等規(guī)定，經(jīng)國務院批準的省、自治區(qū)、直轄市的預算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國務院確定的限額內(nèi)，由省級政府通過發(fā)行地方政府債券舉借債務的方式籌措；新增地方政府債券根據(jù)償債資金來源、項目有無收入等因素分為一般債券與專項債券兩大類。
12.債務余額：各市、縣（區(qū)）政府債務限額由省財政核定，經(jīng)同級政府同意后報同級人大常委會批準。
13.零基預算：是指不考慮過去的項目和收支，以零為基點編制預算，具體指不受以往預算安排情況的影響，一切從實際需要出發(fā)，逐項審議預算年度內(nèi)容內(nèi)各項費用的內(nèi)容及其開支標準，結(jié)合財力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制現(xiàn)代預算編制方法。
