（湖南省）關(guān)于郴州市北湖區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于北湖區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年 10月26日在北湖區(qū)第六屆人民代表大會第一次會議上
區(qū)財(cái)政局局長? 李付良
各位代表：
按照《預(yù)算法》規(guī)定,受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)就2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。??
??? 今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)財(cái)稅部門按照“創(chuàng)新引領(lǐng)、工業(yè)主導(dǎo)、雙輪驅(qū)動、向西發(fā)展”總要求，圍繞促增收、提質(zhì)量工作主線，多方式、多措施組織財(cái)稅收入，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，強(qiáng)化支出管理，提高保障能力，克難奮進(jìn)，扎實(shí)工作，財(cái)政運(yùn)行基本保持平穩(wěn)。
2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
一、一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
收入預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況：2021年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成113241萬元，為預(yù)算的114.3%，比2020年完成數(shù)（下同）增長19.1%，總稅比為81.99%，地方稅比為71.11%。其中：上劃中央稅收34078萬元，上劃省級稅收8570萬元。地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成70593萬元，同比增長9%。地方財(cái)政收入中稅收收入預(yù)計(jì)完成50200萬元，同比增長9.1%，非稅收入預(yù)計(jì)完成20393萬元，同比增長8.7%。具體情況見表一。
支出預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況：2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成332236萬元，較上年增長14.2%。全年主要支出項(xiàng)目預(yù)計(jì)完成情況是：
一般公共服務(wù)支出39633萬元；公共安全支出6087萬元；教育支出79582萬元；科學(xué)技術(shù)支出14664萬元；文化旅游體育與傳媒支出9352萬元；社會保障和就業(yè)支出46896萬元；衛(wèi)生健康支出30630萬元；節(jié)能環(huán)保事務(wù)支出4896萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出18805萬元，農(nóng)林水支出32090萬元，住房保障支出18620萬元，債務(wù)付息支出11536萬元等。具體情況見表二（2-1，2-2）。
預(yù)計(jì)收支平衡情況：2021年區(qū)本級地方財(cái)政收入70593萬元、加上上年結(jié)轉(zhuǎn)16877萬元、上級補(bǔ)助收入161958萬元、調(diào)入資金103000萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19438萬元（其中新增一般債券9200萬元，再融資債券10238萬元），收入來源共計(jì)371866萬元。一般公共預(yù)算支出332236萬元、上解支出10201萬元和地方政府債券還本支出10238萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3238萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年15953萬元，支出合計(jì)371866萬元，收支平衡。具體情況見表三。
二、政府性基金預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2021年，區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成111765萬元，其中土地掛牌出讓結(jié)算收入111765萬元,上級轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)767萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入14703萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入78800萬元，收入來源合計(jì)206035萬元。政府性基金支出預(yù)計(jì)完成128079萬元、調(diào)出資金68000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9956萬元，支出合計(jì)為206035萬元，收支平衡。需要說明的是2021年政府性基金收支都較上年有較大增長，主要是因?yàn)?021年新增專項(xiàng)債券較2020年增加59900萬元，相應(yīng)支出也增加。具體情況見表四。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2021年，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成873萬元，上年結(jié)余699萬元，收入總計(jì)1572萬元。區(qū)本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)計(jì)完成973萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出599萬元，支出合計(jì)1572萬元，收支平衡。具體情況見表五。
四、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2021年，社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成24849萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)27166萬元、轉(zhuǎn)移性收入2032萬元，收入合計(jì)為54047萬元。社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成28830萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年25053萬元、轉(zhuǎn)移性支出164萬元，支出合計(jì)54047萬元，收支平衡。具體情況見表六。
上述數(shù)據(jù)為預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)，最后以省市決算批復(fù)為準(zhǔn)，如有變化，屆時再按法定程序向區(qū)人大常委會報(bào)告。從目前預(yù)算執(zhí)行情況來看，預(yù)計(jì)全區(qū)四本預(yù)算能夠?qū)崿F(xiàn)收支平衡。
五、地方政府債務(wù)情況
新增政府債券情況：2021年，省轉(zhuǎn)貸我區(qū)地方政府債券收入8.8億元，其中：新增一般債券0.92億元，專項(xiàng)債券7.88億元。
政府債務(wù)限額情況：省財(cái)政廳下達(dá)我區(qū)2020年地方政府債務(wù)限額40.53億元，其中：一般債務(wù) 35.23 億元，專項(xiàng)債務(wù) 5.3 億元。2021年政府債務(wù)限額待省財(cái)政廳確認(rèn)再下達(dá)。
政府債券使用情況：區(qū)本級新增債券資金主要用于農(nóng)產(chǎn)品加工園、交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
政府債券余額：截止2020年底，我區(qū)政府負(fù)有償還責(zé)任的債券余額40.53億元，其中：一般債券35.23億元、專項(xiàng)債券5.3億元。我區(qū)政府直接債務(wù)與債務(wù)限額持平，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體基本可控。加上今年已確定的新增債券額度8.8 億元后，全區(qū)政府債券余額為49.33億元，其中一般債券余額36.15億元、專項(xiàng)債券余額13.18億元。
六、直達(dá)資金使用情況
截止2021年9月底，直達(dá)資金系統(tǒng)顯示，省市下達(dá)我區(qū)直達(dá)資金34170.26萬元，主要是共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付和縣級財(cái)力保障機(jī)制等部分財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付。我區(qū)已將所有直達(dá)資金分配到單位，分配率為100%。各單位按照補(bǔ)貼發(fā)放周期、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、實(shí)際工作需要等逐步撥付形成實(shí)際支出計(jì)31033.07萬元，支出進(jìn)度占直達(dá)資金總額的90.8%，沒有擠占、挪用直達(dá)資金的情況。
?? 七、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)?
1、預(yù)備費(fèi)。2021年預(yù)備費(fèi)安排2000萬元，全部用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置、上級新出臺政策增支等年初難以預(yù)見的開支，根據(jù)具體使用方向列入相關(guān)科目，主要包括一般公共服務(wù)支出236萬元、公共安全支出228萬元、科學(xué)技術(shù)支出206萬元、社會保障和就業(yè)支出259萬元、衛(wèi)生健康支出198萬元、農(nóng)林水支出179萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出407萬元。
??? 2、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2021年區(qū)級地方收入預(yù)計(jì)超收3238萬元，全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，補(bǔ)充后基金規(guī)模4000萬元，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。?
??? 3、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。按照全面落實(shí)政府過緊日子要求進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)，全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)為1244萬元，較上年減少15.9%。?
八、2021年主要工作開展情況
??? 1、大力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，實(shí)施財(cái)源建設(shè)工程。全面落實(shí)省市“三高四新”、“一極六區(qū)”戰(zhàn)略，舉全區(qū)之力全力實(shí)施財(cái)源建設(shè)工程。一是加大財(cái)源培育力度。大力優(yōu)化營商環(huán)境，加大招商引資力度，提升發(fā)展動力、增添發(fā)展后勁。大力實(shí)施財(cái)源建設(shè)三年行動計(jì)劃，組建工作專班，強(qiáng)化工作合力，全力推進(jìn)我區(qū)財(cái)源建設(shè)提質(zhì)增效。二是協(xié)同推進(jìn)綜合治稅。搭建北湖區(qū)綜合治稅平臺，打破部門涉稅信息壁壘，拓寬綜合治稅信息渠道，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、發(fā)改、住建、統(tǒng)計(jì)等區(qū)直涉稅信息部門協(xié)作機(jī)制，構(gòu)建綜合治稅數(shù)據(jù)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)信息共享，形成全區(qū)上下綜合治稅合力。三是加強(qiáng)稅收征管。實(shí)行網(wǎng)格化管理，認(rèn)真查找征管薄弱點(diǎn)和潛在增長點(diǎn)，對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)的稅源逐條逐項(xiàng)對照清收，做到不漏項(xiàng)、不漏戶；加大對礦產(chǎn)品貿(mào)易、人力資源網(wǎng)絡(luò)平臺企業(yè)的產(chǎn)業(yè)扶持力度，通過做優(yōu)服務(wù)，強(qiáng)化稅收征管。
?? 2、堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政管理。一是繼續(xù)實(shí)行零基預(yù)算，著力解決專項(xiàng)支出固化、資金使用分散、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大和資金使用效益不高等問題，打破“基數(shù)加增長”預(yù)算安排模式，每年以零為基點(diǎn)，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。二是優(yōu)化支出次序，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先足額保障“三保”支出預(yù)算，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。三是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。結(jié)合直達(dá)資金監(jiān)控和“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺，強(qiáng)化財(cái)政資金全方位、全過程、全鏈條監(jiān)管，做到每筆資金數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確、可查可控。四是積極盤活存量資金。大力盤活存量資金，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政存量資金收回制度，上級資金結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上以及區(qū)本級資金結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的全部收回財(cái)政，切實(shí)加大了資金統(tǒng)籌力度。五是打好化債攻堅(jiān)戰(zhàn)，有序推進(jìn)債務(wù)化解。2021年是我區(qū)化債高峰期，全區(qū)上下嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理制度，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。大力壓縮開支，統(tǒng)籌各項(xiàng)資金，舉全區(qū)人力、物力、財(cái)力防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)債務(wù)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)等級降類目標(biāo)。
???? 3、抓支出保重點(diǎn)，推動民生事業(yè)發(fā)展。緊扣“六穩(wěn)”關(guān)鍵環(huán)節(jié)，落實(shí)“六?！敝攸c(diǎn)任務(wù)，在民生大事、急事、難事上持續(xù)發(fā)力，將一般公共預(yù)算的70%以上投入民生事業(yè)。社會保障不斷加強(qiáng)。城鎮(zhèn)登記失業(yè)率穩(wěn)定在?3.5%以內(nèi)，繼續(xù)保持就業(yè)穩(wěn)定態(tài)勢。納入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)分別有7.98萬人和22.25萬人，城鄉(xiāng)居民低保、醫(yī)保、養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保。教育事業(yè)長足發(fā)展。桂門嶺小學(xué)、船洞小學(xué)、九子塘小學(xué)、遠(yuǎn)恒佳學(xué)校如期推進(jìn)，新增學(xué)位6420個。加快城鄉(xiāng)學(xué)校擴(kuò)容提質(zhì)，對21所城鄉(xiāng)學(xué)校進(jìn)行維修改造。新進(jìn)教師265人，教育質(zhì)量全面提升。交通運(yùn)輸事業(yè)駛?cè)肟燔嚨?。城鄉(xiāng)路網(wǎng)加快覆蓋，四好農(nóng)村路建設(shè)持續(xù)推進(jìn)，城鄉(xiāng)客運(yùn)一體化建設(shè)基本完成，郴州火車站提質(zhì)改造完成恢復(fù)運(yùn)營，北湖機(jī)場正式通航。集飛機(jī)、高鐵、火車、高速路網(wǎng)的立體交通網(wǎng)絡(luò)助推北湖發(fā)展。鄉(xiāng)村振興全面推進(jìn)。全力推動脫貧成果鞏固拓展同鄉(xiāng)村振興有效銜接，多渠道籌措資金，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排各類資金6000余萬元，支持全區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村、農(nóng)村水利、農(nóng)村環(huán)境整治等項(xiàng)目建設(shè)，助推鄉(xiāng)村振興。
?4、深化財(cái)政體制改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。一是深化預(yù)算管理改革。貫徹實(shí)施預(yù)算管理一體化建設(shè)，已上線預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行以及賬務(wù)處理模塊，進(jìn)一步提高了預(yù)算管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。二是推進(jìn)預(yù)算績效管理。在單位自評的基礎(chǔ)上，引進(jìn)第三方機(jī)構(gòu)再次評價(jià)，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，財(cái)政專項(xiàng)資金管理有效規(guī)范，實(shí)現(xiàn)了績效評價(jià)與預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合。三是開展縣級財(cái)政保障能力評估工作。加強(qiáng)組織實(shí)施，有序推進(jìn)區(qū)級財(cái)政保障能力評估工作，積極跟進(jìn)省廳評估分類分檔結(jié)果，進(jìn)一步規(guī)范和約束財(cái)政收支行為。
過去5年，既是經(jīng)濟(jì)形勢波動變化極其復(fù)雜、困難矛盾突出集中的時期，也是財(cái)稅改革加快推進(jìn)，取得重大積極成果的時期。五年來財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，收入質(zhì)量明顯好轉(zhuǎn)?？偠愂諒?016年的6.82億元上升到2020年的7.63億元，增長11.8%。總稅比從2016年的48%上升到2020年的80%。地方稅比從2016年的38%上升到2020年的71%。財(cái)稅改革多點(diǎn)突破，各部預(yù)算之間有效銜接，國庫集中收付實(shí)現(xiàn)全覆蓋，預(yù)決算信息實(shí)現(xiàn)非涉密全公開 ，“花錢問效”制度化常態(tài)化。?
?? ?與此同時，我們也清醒認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行、管理中還面臨一些突出問題和挑戰(zhàn)，如財(cái)源稅源十分匱乏、收入增長難度較大、剛性支出大幅增加、收支矛盾十分突出、債務(wù)化解困難重重、部分專項(xiàng)資金使用績效不佳等。這些問題都需要我們在今后的工作中認(rèn)真加以重視和改進(jìn)。
2022年全區(qū)財(cái)政預(yù)算（草案）
2022年全區(qū)財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實(shí)政府過緊日子要求；強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理；貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府“創(chuàng)新引領(lǐng)、工業(yè)主導(dǎo)、雙輪驅(qū)動、向西發(fā)展”總要求，全力支持“三二一”戰(zhàn)略，促進(jìn)我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。
?2022年預(yù)算編制的原則：一是收入預(yù)算要實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極的財(cái)政政策相銜接。二是支出預(yù)算要優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)。強(qiáng)化零基預(yù)算運(yùn)用，堅(jiān)持有保有壓和政府過緊日子，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，全力保障兜牢“三?！钡拙€。三是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，突出績效導(dǎo)向。盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力。加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，大力削減或取消低效無效支出。四是增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評估，有效防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2022年預(yù)算編制的依據(jù)：編制全區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算，依據(jù)的國民經(jīng)濟(jì)主要指標(biāo)和相關(guān)的財(cái)政經(jīng)濟(jì)政策是：
1、國民經(jīng)濟(jì)主要預(yù)期指標(biāo)
（1）地區(qū)生產(chǎn)總值增長8%左右。
（2）固定資產(chǎn)投資增長8.5%左右。
（3）社會消費(fèi)品零售總額增長10%左右。
（4）全體居民人均收入增長7.5%以上。
（5）地方財(cái)政收入增長9%以上。
2、財(cái)政收入政策
（1）按照《預(yù)算法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)國民經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展主要指標(biāo)預(yù)期做收入預(yù)算。
（2）貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求, 持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，激發(fā)市場主體活力,促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
（3）按照市對區(qū)財(cái)政體制的調(diào)整，市與區(qū)共享增量稅收分享比例從2020年開始市、區(qū)由60:40調(diào)整為40:60，一定程度上激發(fā)了我區(qū)增收的積極性。
（4）烤煙生產(chǎn)及收購預(yù)期目標(biāo)等。
3、財(cái)政重點(diǎn)支出政策
?? （1）根據(jù)湖南省出臺的關(guān)于交通運(yùn)輸領(lǐng)域、科技領(lǐng)域以及教育領(lǐng)域省與市縣財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革系列實(shí)施方案的要求，以及我區(qū)應(yīng)承擔(dān)的職責(zé)以及負(fù)擔(dān)的比例，按照規(guī)定做好預(yù)算安排。
?? （2）提高基本民生保障標(biāo)準(zhǔn)，主要有：提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，各級配套補(bǔ)助資金從580元/人.年提高到620元/人.年；提高特困人員護(hù)理標(biāo)準(zhǔn)，按集中供養(yǎng)和分散供養(yǎng)不同類別提高。
?? （3）計(jì)提償債準(zhǔn)備金。根據(jù)上級要求按地方財(cái)政收入的10%提取政府償債準(zhǔn)備金。
?? （4）其他區(qū)委、區(qū)政府確定的重大決策項(xiàng)目。
按照上述指導(dǎo)思想和基本原則，結(jié)合2021年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況，建議2022年預(yù)算安排如下：
一、一般公共預(yù)算安排情況
2022年我區(qū)地方財(cái)政收入按上年預(yù)計(jì)完成數(shù)和增長預(yù)期9%安排。即：一般公共預(yù)算收入安排123706萬元，同口徑比2021年預(yù)計(jì)完成數(shù)（下同）增長9.2%。其中：地方財(cái)政收入安排76944萬元，增長9%。地方財(cái)政收入中稅收收入安排54886萬元、非稅收入安排22058萬元。具體情況見表七。
根據(jù)收入預(yù)算安排情況，結(jié)合上級資金情況建議相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出269778萬元。具體支出項(xiàng)目見表八（2-1,2-2）。
主要項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出23690萬元；公共安全支出5252萬元；教育支出69705萬元；科學(xué)技術(shù)支出5570萬元；文化旅游體育與傳媒支出7011萬元；社會保障和就業(yè)支出35739萬元；衛(wèi)生健康支出32558萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出9049萬元，農(nóng)林水支出29484萬元，住房保障支出17957萬元，債務(wù)付息支出11837萬元等。
2022年，區(qū)本級地方財(cái)政收入76944萬元，加上預(yù)計(jì)上級轉(zhuǎn)移支付收入137108萬元，調(diào)入資金50000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15953萬元，地方政府再融資債券收入37499萬元（按要求列入），全年收入總計(jì)為317504萬元。安排一般公共預(yù)算支出269778萬元，預(yù)計(jì)上解支出10227萬元，債務(wù)還本支出37499萬元，支出總計(jì)317504萬元，收支平衡。具體情況見表九。
需要說明的是：按要求，我區(qū)需將“?；久裆С觥钡捻?xiàng)目按保障標(biāo)準(zhǔn)全額納入年初預(yù)算，即需將上級配套資金納入年初預(yù)算。因此，上述年初預(yù)計(jì)上級轉(zhuǎn)移支付收入137108萬元，包含基本民生上級配套資金以及上級財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金。
二、政府性基金預(yù)算安排情況
2022年，區(qū)本級政府性基金收入安排74000萬元，主要是：國有土地使用權(quán)出讓收入；上年結(jié)轉(zhuǎn)9956萬元，收入總計(jì)83956萬元。區(qū)本級政府性基金支出安排28736萬元，調(diào)出資金50000萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)5220萬元，支出總計(jì)83956萬元。具體情況見表十一。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2022年，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1650萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)599萬元，收入總計(jì)2249萬元；區(qū)本級國有資本經(jīng)營支出安排1850萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)399萬元，支出總計(jì)2249萬元，收支平衡。具體情況見表十二。
四、社會保障基金預(yù)算安排情況
2022年，區(qū)本級社會保險(xiǎn)基金收入安排28478萬元，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)基金等收入，上年結(jié)轉(zhuǎn)25053萬元，收入總計(jì)53531萬元。區(qū)本級社會保險(xiǎn)基金支出安排29775萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)23756萬元，支出總計(jì)53531萬元，收支平衡。具體情況見表十三。
五、“三?！敝С鲋饕闆r
全區(qū)擬安排三保支出共153405萬元，主要是：
一是擬安排保工資支出80246萬元，按照人社部門批準(zhǔn)的工資標(biāo)準(zhǔn)以及相應(yīng)比例提取的社保經(jīng)費(fèi)。
二是擬安排保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3522萬元，按照財(cái)政部標(biāo)準(zhǔn)安排的行政事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)支出，即行政單位人均1.2萬元/年，其他單位人均0.96萬元/年，不含教育、衛(wèi)生系統(tǒng)。
??? 三是保基本民生支出69637萬元。主要是：鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興銜接支出2423萬元、城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)6758萬元、學(xué)前教育幼兒資助1088萬元、中職教育學(xué)生資助1132萬元、城鄉(xiāng)居民最低生活保障2862萬元、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)3537萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障12892萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)4512萬元、村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障1834萬元、其他基本民生支出28577萬元等。其他基本民生支出主要是農(nóng)田水利建設(shè)支出、薄弱學(xué)校改造升級、優(yōu)撫對象撫恤、住房保障支出等。
六、2022年財(cái)政主要工作打算
? ???1、實(shí)施財(cái)源建設(shè)“再加力”。認(rèn)真落實(shí)好國家、省加大減稅降費(fèi)的政策力度。堅(jiān)持算大賬、算長遠(yuǎn)賬，切實(shí)為企業(yè)負(fù)擔(dān)做“減法”，為轉(zhuǎn)型發(fā)展做“加法”，為市場活力做“乘法”。切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，為企業(yè)增效增添動力，進(jìn)一步激發(fā)市場活力、培育內(nèi)生動力。支持推動招商引資，改善營商環(huán)境，積極落實(shí)招商引資獎補(bǔ)優(yōu)惠措施，培植新興財(cái)源。依托北湖機(jī)場正式通航的契機(jī)，大力發(fā)展臨空經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)臨空產(chǎn)業(yè)園建設(shè)。
2、控制和壓減一般性支出“再加強(qiáng)”。 繼續(xù)實(shí)施零基預(yù)算，牢固樹立“過緊日子”的思想，從嚴(yán)控制行政事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)開支，大力壓減一般性支出，削減和取消低效無效支出，清理收回長期沉淀資金，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，優(yōu)先用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆Ｕ蠀^(qū)委、區(qū)政府重大戰(zhàn)略、重大改革和重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)，確保每一筆錢都用在刀刃上、要緊處，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)。
3、推動財(cái)政統(tǒng)籌能力“再優(yōu)化”。持之以恒改善收入結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格依法依規(guī)征收財(cái)政收入。繼續(xù)加大政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度。建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合機(jī)制，對上年末存量資金規(guī)模較大的單位或部門，適當(dāng)壓縮下年預(yù)算安排規(guī)模。
4、推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)“再升級”。 加快預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)控、績效評價(jià)等模塊的有效銜接，完善財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全域上線、全流程打通、全業(yè)務(wù)覆蓋。
5、促進(jìn)預(yù)算績效管理“再深入”。結(jié)合預(yù)算管理一體化建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算績效管理。繼續(xù)擴(kuò)大預(yù)算績效管理范圍，強(qiáng)化績效目標(biāo)編制管理，將各預(yù)算單位資金和項(xiàng)目全面納入績效管理, 基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系， 提升預(yù)算績效管理質(zhì)量，提高財(cái)政資金使用效益，做好績效運(yùn)行監(jiān)控,扎實(shí)開展績效評價(jià)和結(jié)果應(yīng)用。
2022年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，圍繞中心、服務(wù)大局，發(fā)揚(yáng)“三?！本瘢喔蓪?shí)干，奮力譜寫財(cái)政事業(yè)發(fā)展新篇章，全面促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
2、2022年北湖區(qū)本級匯總”三公“經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
北湖區(qū)各預(yù)算部門(單位）使用當(dāng)年公共財(cái)政撥款（包括公共財(cái)政經(jīng)費(fèi)撥款和納入預(yù)算管理的非稅收入撥款）安排的2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為1232萬元，較上年預(yù)算1244萬元減少12萬元，減少1%。其中：公務(wù)接待費(fèi)870萬元，較上年880萬元減少10萬元，因公出國（境）費(fèi)4萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)358萬元（其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)358萬元）。
?全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)變動的原因主要是認(rèn)真貫徹執(zhí)行過“緊日子”精神，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)和公車購置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
3、2022年北湖區(qū)轉(zhuǎn)移支付情況說明
2021年，預(yù)計(jì)上級下達(dá)我區(qū)轉(zhuǎn)移支付161958萬元。其中返還性收入8791萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入103952萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入49215萬元。?
2022年預(yù)算中，安排上級轉(zhuǎn)移支付資金137108萬元，具體情況如下：
返還性收入8791萬元，體制補(bǔ)助2023萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入13606萬元，縣級基本財(cái)力保障機(jī)制轉(zhuǎn)移支付收入3338萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入620萬元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入529萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入8431萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支出7732萬元，社會保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支出2847萬元，衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支出323萬元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支出2244萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入45990萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金40634萬元。
4、北湖區(qū)政府債務(wù)情況說明
新增政府債券情況：2021年，省轉(zhuǎn)貸我區(qū)地方政府債券收入8.8億元，其中：新增一般債券0.92億元，專項(xiàng)債券7.88億元。
????政府債務(wù)限額情況：省財(cái)政廳下達(dá)我區(qū)2020年地方政府債務(wù)限額40.53億元，其中：一般債務(wù) 35.23 億元，專項(xiàng)債務(wù) 5.3 億元。2021年政府債務(wù)限額待省財(cái)政廳確認(rèn)再下達(dá)。
????政府債券使用情況：區(qū)本級新增債券資金主要用于農(nóng)產(chǎn)品加工園、交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
????政府債券余額：截止2020年底，我區(qū)政府負(fù)有償還責(zé)任的債券余額40.53億元，其中：一般債券35.23億元、專項(xiàng)債券5.3億元。我區(qū)政府直接債務(wù)與債務(wù)限額持平，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體基本可控。加上今年已確定的新增債券額度8.8 億元后，全區(qū)政府債券余額為49.33億元，其中一般債券余額36.15億元、專項(xiàng)債券余額13.18億元。
????5、財(cái)政預(yù)算績效管理情況說明
? ??一、開展的情況
????2021年，我區(qū)將對教育、醫(yī)療、農(nóng)林水、交通、環(huán)保、文化和社會保障等領(lǐng)域涉及民生和重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)。主要涉及項(xiàng)目有：城鄉(xiāng)中小學(xué)校舍維修，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)，農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治，城鄉(xiāng)客運(yùn)一體化建設(shè)，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金，農(nóng)村雪亮工程，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)，義務(wù)兵優(yōu)待金和退役安置支出，殘疾人補(bǔ)貼，農(nóng)村特困供養(yǎng)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和改善農(nóng)村環(huán)境，污染防治，農(nóng)田水利建設(shè)等農(nóng)林水支出，農(nóng)村危房改造等住房保障方面的支出，涉及金額3億元左右。單位首先對項(xiàng)目進(jìn)行自評，財(cái)政部門并對單位自評情況進(jìn)行復(fù)評，打出評價(jià)分?jǐn)?shù)，形成評價(jià)報(bào)告。
?二、采取的措施
1.逐步擴(kuò)大績效管理范圍。在績效目標(biāo)管理方面，對于運(yùn)轉(zhuǎn)保障類項(xiàng)目較多的單位，探索實(shí)施單位整體支出績效目標(biāo)管理，施行整體支出評價(jià)。在項(xiàng)目績效評價(jià)方面，逐步增加評價(jià)項(xiàng)目數(shù)量和項(xiàng)目支出數(shù)額占比。
2.加強(qiáng)評價(jià)指標(biāo)體系建設(shè)。一是匯總梳理以前年度制定的指標(biāo)，將符合當(dāng)前預(yù)算績效管理要求和行業(yè)管理特點(diǎn)的個性指標(biāo)匯編成庫；二是組織人員搜集整理先進(jìn)省市制定出臺的指標(biāo)，進(jìn)一步充實(shí)完善個性指標(biāo)庫；三是建立指標(biāo)更新機(jī)制，將以后年度新制定的指標(biāo)及時納入指標(biāo)庫，做到隨時更新、完善。
3.積極運(yùn)用績效評價(jià)結(jié)果。建立績效評價(jià)結(jié)果的反饋與整改、激勵與問責(zé)制度，進(jìn)一步完善績效評價(jià)結(jié)果的反饋和運(yùn)用機(jī)制，將績效結(jié)果向社會逐步公布，進(jìn)一步增強(qiáng)單位的責(zé)任感和緊迫感。將評價(jià)結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，將一些績效評價(jià)結(jié)果不好的項(xiàng)目取消，對執(zhí)行不力的單位的預(yù)算要進(jìn)行相應(yīng)削減，切實(shí)發(fā)揮績效評價(jià)工作的應(yīng)有作用。
4.加強(qiáng)培訓(xùn)和指導(dǎo)。采取集中學(xué)習(xí)、講座、專題會議等方式，加大對財(cái)政部門和中介機(jī)構(gòu)參與績效評價(jià)的人員培訓(xùn)力度，進(jìn)一步統(tǒng)一認(rèn)識，充實(shí)業(yè)務(wù)知識。
