（湖南?。╆P(guān)于郴州市北湖區(qū)2022年財政預算預計執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
關(guān)于北湖區(qū)2022年財政預算預計執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
——2022年12月21日在北湖區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
區(qū)財政局局長? 周曉燕
各位代表：
按照《預算法》規(guī)定，受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)就2022年財政預算預計執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）報告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算預計執(zhí)行情況
（一）2022年預算收支預計執(zhí)行情況
1.一般公共預算預計執(zhí)行情況
收入預算預計執(zhí)行情況：2022年一般公共預算收入預計完成127356萬元，為預算的103%，比上年增長5.2%。其中：上劃中央稅收35749萬元，上劃省級稅收9035萬元；地方財政收入預計完成82573萬元，同比增長8.6%，地方財政收入中稅收收入預計完成60691萬元，同比增長10.3%；總稅比和地方稅比分別為82.8%和73.5%；較上年分別提高0.2個百分點、1.14個百分點。非稅收入預計完成21882萬元，同比增長4.1%。具體情況見表一。
支出預算預計執(zhí)行情況：2022年，全區(qū)一般公共預算支出預計完成342099萬元，較上年增長9.8%。全年主要支出項目預計完成情況是：
一般公共服務(wù)支出36531萬元，增長4.2%；公共安全支出6185萬元，增長6.5%；教育支出90294萬元，增長12.5%；科學技術(shù)支出18438萬元，增長18.1%；文化旅游體育與傳媒支出9186萬元，增長2.4%；社會保障和就業(yè)支出43047萬元，增長5.2%；衛(wèi)生健康支出32487萬元，增長18.6%；節(jié)能環(huán)保事務(wù)支出5837萬元，增長27.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出20669萬元，增長1.6%；農(nóng)林水支出27250萬元，增長12.4%；交通運輸支出8220萬元，增長21%；住房保障支出20150萬元，增長8.5%；債務(wù)付息支出11837萬元，增長1.5%等。具體情況見表二（2-1，2-2）。
上級轉(zhuǎn)移支付預計執(zhí)行情況：2022年，預計中省市下達我區(qū)轉(zhuǎn)移支付186289萬元，較上年增長8.9%。其中返還性收入8791萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入146118萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入31380萬元。
預計收支平衡情況：2022年區(qū)本級地方財政收入82573萬元、加上上年結(jié)轉(zhuǎn)13994萬元、上級補助收入186289萬元、調(diào)入資金72000萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46699萬元（其中新增一般債券9200萬元，再融資債券37496萬元），動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9016萬元，收入來源共計410568萬元。一般公共預算支出342099萬元、上解支出13427萬元和地方政府債券還本支出37496萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年17546萬元，支出總計410568萬元，收支平衡。具體情況見表三。
2.政府性基金預算預計執(zhí)行情況
2022年，區(qū)本級政府性基金預算收入預計完成46851萬元，為預算的63.3%，主要是因為市級調(diào)整土地結(jié)算收入方式，部分收入我區(qū)不再計入土地出讓收入，而是作為補助收入。上級轉(zhuǎn)移支付收入預計3050萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28009萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入110800萬元，收入來源總計188710萬元。政府性基金預算支出預計完成124385萬元、調(diào)出資金40000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出24325萬元，支出總計為188710萬元，收支平衡。具體情況見表四。
3.國有資本經(jīng)營預算預計執(zhí)行情況
2022年，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收入預計完成34600萬元，加上上年結(jié)余839萬元，上級補助收入186萬元，收入總計35625萬元。區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算支出預計完成23428萬元，調(diào)出資金10000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2197萬元，支出總計35625萬元，收支平衡。具體情況見表五。
4.社會保險基金預算預計執(zhí)行情況
2022年，社會保險基金預算收入預計完成29086萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)27653萬元、轉(zhuǎn)移性收入2142萬元，收入總計為58881萬元。社會保險基金預算支出預計完成29442萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年28561萬元、轉(zhuǎn)移性支出878萬元，支出總計58881萬元，收支平衡。具體情況見表六。
上述數(shù)據(jù)為預計執(zhí)行數(shù)，最后以省市批復為準，如有變化，屆時再按法定程序報告。從目前預算執(zhí)行情況來看，預計全區(qū)四本預算能夠?qū)崿F(xiàn)收支平衡。
5.地方政府債務(wù)情況
新增政府債務(wù)情況：2022年，省轉(zhuǎn)貸我區(qū)地方政府債券收入12億元，其中：新增一般債券0.92億元、專項債券11.08億元。
政府債務(wù)限額情況：截止2022年11月底，我區(qū)地方政府債務(wù)限額61.36億元，其中：一般債務(wù)37.1億元，專項債務(wù)24.26億元。
政府債務(wù)余額情況：截止2021年底，我區(qū)政府負有償還責任的債務(wù)余額49.33億元，其中：一般債務(wù)36.15億元、專項債務(wù)13.18億元。加上今年已確定的新增債券額度12億元后，全區(qū)政府債務(wù)余額為61.33億元，其中一般債務(wù)余額37.07億元、專項債務(wù)余額24.26億元。均控制在省核定的政府債務(wù)限額內(nèi)。
政府債務(wù)使用情況：債務(wù)資金主要用于鄉(xiāng)村振興、污染防治、農(nóng)村公路建設(shè)、園區(qū)建設(shè)、農(nóng)林水利建設(shè)等方面。
6.其他需要報告的事項
預備費。2022年預備費安排3000萬元，全部用于自然災害等突發(fā)事件處置、上級新出臺政策增支等年初難以預見的開支，根據(jù)具體使用方向列入相關(guān)科目，主要用于疫情防控、森林防火、防汛抗旱等。
預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2021年末預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余9441萬元。根據(jù)2022年預算調(diào)整方案，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9016萬元用于彌補一般公共預算缺口，結(jié)余為425萬元。
“三公”經(jīng)費支出情況。按照全面落實政府過緊日子要求進一步壓減“三公”經(jīng)費，全區(qū)“三公”經(jīng)費預計執(zhí)行數(shù)為1192萬元，較上年減少4.2%。?
（二）主要財稅工作落實情況
2022年，財稅部門深入貫徹落實區(qū)人大及其常委會有關(guān)決議，緊扣區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，充分發(fā)揮財政職能，以更加積極的財政政策助推全區(qū)社會經(jīng)濟事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
1.聚焦組織收入，財政保障能力全面加強
財稅部門努力克服疫情反復沖擊、經(jīng)濟下行、減稅降費持續(xù)擴大等因素影響，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！备黜椆ぷ鳎_保了財政運行總體平穩(wěn)。一是精準施策，落實積極財政政策。成立北湖區(qū)要素保障聯(lián)合指揮部，統(tǒng)籌調(diào)度推進要素保障工作，積極貫徹落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施，進一步釋放政策“含金量”。持續(xù)落實惠企助企政策，提振市場信心。加大退稅減稅降費力度，全面精準落實退稅減稅降費支持政策，為企業(yè)紓困解難。1-11月，全區(qū)完成增值稅留抵退稅8.53億元，為全市退稅總量的33.99%，位居全市第一。精準實施財政金融聯(lián)動，引導金融行業(yè)加大對財源建設(shè)項目支持力度，著力強化企業(yè)融資保障，累計向2.88余萬戶企業(yè)及個體工商戶提供金融貸款584.06億元。二是拓寬財源，努力壯大區(qū)級可用財力。積極向上爭資立項，預計完成上級補助收入18.63億元，較上年增長8.9%。爭取新增政府債券資金12億元，全力支持城市建設(shè)等民生領(lǐng)域項目建設(shè)，充分發(fā)揮地方政府債券資金的積極拉動作用。盤活土地資源，加大土地招拍掛，積極爭取市級支持，預計可結(jié)算回土地出讓收入10.1億元。盤活存量資金1.33億元，統(tǒng)籌用于疫情防控、鄉(xiāng)村振興等重點事項及“三?！眲傂灾С觥Ｈ菂栃泄?jié)約，嚴格控制財政支出口子。樹牢“過緊日子”的思想，在收支矛盾異常尖銳的情況下，制定出臺《關(guān)于厲行節(jié)約堅持過緊日子的通知》，加強制度約束，明確責任要求，切實做到“刀刃向內(nèi)”，壓縮和調(diào)整支出8914萬元，統(tǒng)籌用于保障急需的剛性和重點支出事項。
2.堅持以人民為中心，民生事業(yè)持續(xù)改善
圍繞全區(qū)民生改善和社會發(fā)展目標，加大對教育、醫(yī)療、社保、交通、文化旅游、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域的投入力度。2022年全區(qū)民生支出占一般公共預算支出比重穩(wěn)定在70%以上。支持高質(zhì)量就業(yè)創(chuàng)業(yè)，落實就業(yè)專項資金1622萬元，推進就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策落實。落實普惠金融相關(guān)政策，引導金融機構(gòu)發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款2820萬元，財政貼息資金達到143萬元。安排資金89304萬元，支持城鄉(xiāng)義務(wù)教育、高中教育、職業(yè)教育、學前教育等教育事業(yè)保障和發(fā)展。安排資金1780萬元，補貼糧食生產(chǎn)、早稻生產(chǎn)、受污染耕地改種旱糧、拋荒復墾等，守好百姓“米袋子”。強化疫情防控資金保障，統(tǒng)籌各類資金9649萬元，保障核酸檢測、疫苗接種、隔離酒店和防疫物資儲備等資金需要。
3.持續(xù)深化改革，財政管理水平穩(wěn)步提升
一是深入推進預算管理一體化改革。構(gòu)建信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”管理機制，全面提高預算規(guī)范化、標準化、自動化水平。在預算管理一體化數(shù)據(jù)質(zhì)量考核中多次排名全省前列，為財政資金高效、規(guī)范、安全運行提供堅實保障。二是深化收繳電子化改革。北湖區(qū)作為湖南省非稅收入收繳電子化改革試點地區(qū)，于2022年10月正式接入省非稅支付繳費平臺，實現(xiàn)線上線下一體化電子收繳，打通了非稅電子化“最后一公里”。三是加快預算執(zhí)行進度。出臺《關(guān)于進一步加快預算執(zhí)行進度的通知》和穩(wěn)經(jīng)濟大盤“十個一”舉措，積極推進項目進度和預算執(zhí)行，使相關(guān)資金早落地、早支出，發(fā)揮財政支出在穩(wěn)投資、促消費等方面的積極作用，提高財政資金使用效益。四是加強資金管理。出臺涉及產(chǎn)業(yè)引導、鄉(xiāng)村振興、疫情防控等領(lǐng)域資金管理辦法，有效規(guī)范財政專項資金使用行為。五是積極盤活資金資產(chǎn)資源。成立專門工作領(lǐng)導小組，開展國有資產(chǎn)管理專項整治行動。全面摸清家底，完善監(jiān)管系統(tǒng)，有效促進資產(chǎn)管理與財務(wù)管理相結(jié)合，杜絕國有資產(chǎn)流失，構(gòu)建了資產(chǎn)管理長效體制。
2022年是財政管理和改革工作取得新成效的一年，同時財政運行和財政工作還面臨諸多困難和挑戰(zhàn)。疫情疊加經(jīng)濟下行壓力，加上落實大規(guī)模減稅降費，財政增收基礎(chǔ)不穩(wěn)，財源稅源匱乏，新增稅源不足，收入增長乏力，財政收支矛盾非常突出，預算平衡十分困難，剛性支出壓力不斷加大，防范和化解政府債務(wù)風險的任務(wù)仍然十分艱巨。對此，我們將高度重視，認真研究，切實采取有效措施加以解決。
二、2023年全區(qū)財政預算（草案）
（一）2023年預算編制的指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，推動積極的財政政策加力提效，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，兜牢民生底線，有效防范化解重大風險，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。
（二）2023年預算安排原則
2023年預算編制遵循以下原則：一是堅持統(tǒng)籌兼顧、保障平衡。做好政府“四本預算”聯(lián)動安排，切實做到盤活存量、用好增量，統(tǒng)籌各項資產(chǎn)資源，深入挖掘潛力，確保收支平衡。二是堅持優(yōu)化結(jié)構(gòu)、突出重點。統(tǒng)籌發(fā)展和安全兩件大事，全面優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，區(qū)分輕重緩急，加大重點領(lǐng)域和剛性支出保障能力。三是堅持厲行節(jié)約、提質(zhì)增效。持續(xù)推進政府“過緊日子”，嚴肅財經(jīng)紀律，勤儉節(jié)約辦事業(yè)，堅決壓減一般性支出。牢固樹立“花錢必問效”思想，落實預算安排與項目入庫、審計意見、績效評價、預算執(zhí)行等掛鉤機制，壓減低效支出、取消無效支出，切實提高財政資金使用效益。四是堅持防范風險，立足穩(wěn)定。堅持盡力而為、量力而行，加強重大建設(shè)項目財政承受能力評估，防范化解政府性債務(wù)風險，確保財政運行平穩(wěn)。
（三）2023年預算編制的依據(jù)
2023年，我區(qū)根據(jù)國民經(jīng)濟主要預期指標和相關(guān)財政經(jīng)濟政策編制財政預算。
1.國民經(jīng)濟主要預期指標
（1）地區(qū)生產(chǎn)總值增長6.5%左右；
（2）固定資產(chǎn)投資增長8.5%左右；
（3）規(guī)模工業(yè)增加值增長7%左右；
（4）社會消費品零售總額增長6.5%左右；
（5）全體居民人均可支配收入與GDP增速相匹配；
（6）地方財政收入增長7.5%以上。
2.財政收入政策
（1）按照《預算法》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)國民經(jīng)濟與社會發(fā)展主要指標預期編制收入預算。
（2）貫徹落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，持續(xù)推進減稅降費，激發(fā)市場主體活力，促進財政可持續(xù)發(fā)展。
3.財政重點支出政策
（1）根據(jù)湖南省出臺的關(guān)于交通運輸領(lǐng)域、科技領(lǐng)域以及教育領(lǐng)域等省與市縣財政事權(quán)和支出責任劃分改革系列實施方案的要求，以及我區(qū)應(yīng)承擔的職責和負擔的比例，按照規(guī)定做好預算安排。
（2）提高基本民生保障標準，主要有：提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障財政補助標準，各級配套補助資金從620元/人.年提高到640元/人.年。
（3）新冠疫情防控政策調(diào)整，疫情防控支出預計將縮減，騰出部分財力保障其他剛性支出。
（4）計提償債準備金。根據(jù)上級要求按地方財政收入的10%提取政府償債準備金。
（5）區(qū)委、區(qū)政府確定的重大決策項目支出政策。
（四）2023年預算收支安排
按照上述指導思想和基本原則，結(jié)合2022年財政預算預計執(zhí)行情況，建議2023年預算安排如下：
1.一般公共預算安排情況
2023年我區(qū)地方財政收入按上年預計完成數(shù)和增長預期7.5%安排。即：一般公共預算收入安排142739萬元，同口徑比2022年預計完成數(shù)（下同）增長12.1%。其中：地方財政收入安排88739萬元，增長7.5%。地方財政收入中稅收收入安排65821萬元、非稅收入安排22918萬元。具體情況見表七。
根據(jù)收入預算安排，結(jié)合上級資金情況，建議相應(yīng)安排一般公共預算支出319159萬元。具體支出項目見表八（2-1，2-2）。
主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出31209萬元；公共安全支出6076萬元；教育支出91419萬元；科學技術(shù)支出11391萬元；文化旅游體育與傳媒支出7130萬元；社會保障和就業(yè)支出39139萬元；衛(wèi)生健康支出39988萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出11950萬元；農(nóng)林水支出30832萬元；住房保障支出16256萬元；債務(wù)付息支出11817萬元等。
上級轉(zhuǎn)移支付預計情況：結(jié)合2022年預計執(zhí)行情況，2023年，預計中省市下達我區(qū)轉(zhuǎn)移支付166331萬元。其中返還性收入8791萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入124621萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入32919萬元。
2023年，區(qū)本級地方財政收入88739萬元，加上預計上級轉(zhuǎn)移支付收入166331萬元，調(diào)入資金60000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入17546萬元，全年收入總計為332616萬元。安排一般公共預算支出319159萬元，預計上解支出13457萬元，支出總計332616萬元，收支平衡。具體情況見表九。
2.政府性基金預算安排情況
2023年，區(qū)本級政府性基金預算收入安排100000萬元，即國有土地使用權(quán)出讓收入100000萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)24325萬元，收入總計124325萬元。區(qū)本級政府性基金支出安排61330萬元，調(diào)出資金50000萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)12995萬元，支出總計124325萬元。具體情況見表十。
3.國有資本經(jīng)營預算安排情況
2023年，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收入安排11850萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2197萬元，收入總計14047萬元；區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算支出安排3110萬元，調(diào)出資金10000萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)937萬元，支出總計14047萬元，收支平衡。具體情況見表十一。
4.社會保險基金預算安排情況
2023年，區(qū)本級社會保險基金預算收入安排29010萬元，主要是機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險等收入，轉(zhuǎn)移性收入893萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24997萬元，收入總計54900萬元。區(qū)本級社會保險基金預算支出安排29189萬元，轉(zhuǎn)移性支出469萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)25242萬元，支出總計54900萬元，收支平衡。需要說明的是，2023年開始，失業(yè)保險由省級統(tǒng)籌管理，地方不再編制失業(yè)保險預算。具體情況見表十二。
（五）完成全年預算工作的措施
一是突出統(tǒng)籌收入再“升高”?？茖W分析研判經(jīng)濟形勢，依法依規(guī)組織收入，實現(xiàn)應(yīng)收盡收。做大做強骨干財源，大力培育新興財源，提高財政收入質(zhì)量。堅持“放水養(yǎng)魚”，不折不扣落實減稅降費政策。加快重大產(chǎn)業(yè)項目推進，抓好房地產(chǎn)業(yè)的良性循環(huán)和健康發(fā)展。強化各類財政資源統(tǒng)籌整合，不斷提高財政保障水平。完善招商引資引稅政策，精準測算投入產(chǎn)出賬。加快實施土地出讓計劃，努力增加地方可用財力。堅持政府過緊日子，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮或取消非急需、非剛性、非重點、執(zhí)行進度較慢和績效評價不高的項目，集中財力保障“三?！敝С觥?span style="display:none">（湖南?。╆P(guān)于郴州市北湖區(qū)2022年財政預算預計執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
二是突出民生支出再“升溫”。對國家、省、市出臺的民生支出政策，做到“應(yīng)保必?！保粚^(qū)級出臺的民生支出政策，堅持“量力而行”與“盡力而為”相結(jié)合，與財力保障水平相匹配，合理確定支出標準，提高民生政策的可持續(xù)性。注重精打細算、節(jié)用裕民，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)。圍繞教育、醫(yī)療、社會保障、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域群眾關(guān)心的突出問題，完善財政支持政策，穩(wěn)步提高財政保障水平，堅持人民至上，堅決兜緊兜牢基本民生底線。
三是突出機制防范再“升級”。正確處理舉債與發(fā)展、穩(wěn)增長與防風險的關(guān)系，強化債務(wù)風險防控，合理安排投資計劃，量力而行，不越紅線。決不允許新增隱性債務(wù)上新項目、鋪新攤子，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。積極爭取2023年專項債券發(fā)行額度，支持我區(qū)重點項目建設(shè)，有效彌補建設(shè)發(fā)展資金不足短板，充分發(fā)揮債券資金拉動有效投資的積極作用，為我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力保障。加速平臺轉(zhuǎn)型，進一步推動百福公司向“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責明確、政企分開、科學管理”的現(xiàn)代企業(yè)過渡。
四是突出績效管理再“升格”。縱深推進預算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)所有財政資金全流程動態(tài)監(jiān)控。加強績效管理。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”的理念，形成“誰干事誰花錢，誰花錢誰擔責”的權(quán)責機制，為政府全部收支預算帶上績效管理的“緊箍咒”。增強財政監(jiān)督。持續(xù)開展嚴肅財經(jīng)紀律、“三公”經(jīng)費管理等監(jiān)督檢查。將專項檢查與日常監(jiān)管相結(jié)合，加強資金安排、資金撥付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的約束，形成財政監(jiān)督與財政管理的緊密融合。強化成果運用。推動績效管理、財政監(jiān)督與審計監(jiān)督、巡視、巡察等的全線貫通、相互協(xié)調(diào)，將檢查結(jié)果與財政部門預算編制、財政專項資金申報等業(yè)務(wù)相結(jié)合，促進部門預算編制和財政專項資金分配更加科學有效。
2023年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導下，大力發(fā)揚“闖”、“創(chuàng)”、“干”精神，不斷解放思想、真抓實干，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，奮力譜寫財政事業(yè)發(fā)展新篇章，為加快建設(shè)現(xiàn)代化新北湖保駕護航。
