（湖南?。╆P(guān)于益陽市南縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
關(guān)于南縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——2021年10月20日在南縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
南縣財政局局長 葉大軍
各位代表：
根據(jù)《預算法》規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)向會議報告南縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
??一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算
全縣一般公共預算收入完成115635萬元，為年度預算的100%，較2020年決算數(shù)（下同）增長8%。地方收入68354萬元，增長7.99%；加上級補助收入383542萬元、政府一般債券44209萬元、調(diào)入資金36032萬元、上年累積結(jié)轉(zhuǎn)16107萬元，收入總量為548244萬元。
地方收入中稅收收入52923萬元，增長7.98%；非稅收入15431萬元，增長7.99%；地方稅收占比77.42%，超考核指標7.42個百分點。
全縣一般公共預算支出完成524995萬元，為年度預算的100%，增長4.77%；加上解支出5340萬元、政府一般債券還本支出17909萬元，支出總量為548244萬元。
收支總量相抵，預算保持平衡（詳見附表1）。
（二）政府性基金預算
全縣政府性基金收入完成77000萬元，為年度預算的103.63%，增長75.38%；加上級補助收入3355萬元、政府專項債券51600萬元、上年累計結(jié)轉(zhuǎn)6407萬元，收入總量為138362萬元。
全縣政府性基金支出完成102268萬元，為年度預算的245.88%（主要因為債券資金是立項爭資項目，不可預計，2021年經(jīng)大力爭取，實現(xiàn)了成倍增長），增長45.55%；加上解支出30萬元、調(diào)出資金36064萬元，支出總量為138362萬元。
收支總量相抵，預算保持平衡（詳見附表2）。
（三）國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營收入3298萬元，國有資本經(jīng)營支出3298萬元；收支總量相抵，預算保持平衡。
（四）社?；痤A算
全縣社會保險基金收入完成133762萬元，社會保險基金支出完成124549萬元，當年收支結(jié)余9213萬元，年末滾存結(jié)余100810萬元。
（五）政府債務(wù)情況
南縣政府債務(wù)限額37.52億元，其中一般債券26.55億元、專項債券10.97億元，全年新增政府債務(wù)限額7.79億元，待預算調(diào)整后，再專題向縣人大常委會報告。
（六）直達資金情況
截至目前，上級共下達我縣直達資金11.03億元，其中共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付8.35億元，一般性轉(zhuǎn)移支付2.6億元，專項轉(zhuǎn)移支付0.08億元，及時分配率100%，總體支出進度為82.15%，超序時進度7.15個百分點。
（七）財政主要工作情況
在2021年財政預算執(zhí)行中，我們重點抓好了以下工作：
一是厚植財源，聚力支持產(chǎn)業(yè)建設(shè)，發(fā)展動能更加強勁。成立南縣財源辦，專項負責“三高四新”財源建設(shè)工程的組織與實施，統(tǒng)籌各類資源用于培育壯大梯度財源，穩(wěn)步提升財稅收入“含金量”，截至9月末工業(yè)稅收同比增長19.28%。不折不扣落實減稅降費和《工業(yè)十二條》《醫(yī)八條》等積極政策，整合安排財政資金8900萬元，鼓勵金融機構(gòu)為制造業(yè)放貸9億元，支持工業(yè)企業(yè)做大做強。投入財政資金1.06億元，啟動6.82萬畝高標準農(nóng)田建設(shè)，夯實農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)。投入財政資金2.45億元，支持“稻蝦米、瓜果菜、龜鱉魚”等產(chǎn)業(yè)提質(zhì)發(fā)展。整合投入財政資金1.69億元，重點支持“五好”園區(qū)建設(shè)和商貿(mào)流通、全域旅游、餐飲服務(wù)業(yè)發(fā)展，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，發(fā)展要素得到加速蓄積。
二是優(yōu)化結(jié)構(gòu)，著力完善投入機制，民生保障更加有力。將過“緊日子”貫徹落實到財政工作的各個方面，分別對一般性支出、專項支出、“三公經(jīng)費”進行壓減，將績效不高的資金進行歸并集中，定期收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余指標，統(tǒng)籌用于民生亟需領(lǐng)域。強化公共財政屬性，始終堅持把“三?！薄⒚裆鷮嵤?、縣委縣政府決策部署事項擺在財政優(yōu)先保障位置，不留民生支出硬缺口。整合投入疫情防控資金3400多萬元，全力守護群眾健康；鄉(xiāng)村振興、環(huán)保治理、禁捕退捕等資金按要求到位，79項惠民惠農(nóng)補貼及時足額撥付；學校、醫(yī)院、保障性住房、農(nóng)村公路、城鄉(xiāng)污水治理等一大批關(guān)系群眾衣食住行的項目有序推進；新增發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款3200萬元，就業(yè)培訓4200多人，協(xié)調(diào)承保機構(gòu)為23091戶群眾發(fā)放災損理賠資金6200萬元，群眾獲得感切實增強。
??三是注重質(zhì)效，大力推進財政改革，管理模式更加規(guī)范。針對薄弱環(huán)節(jié)，先后出臺了《縣屬國有不動產(chǎn)管理辦法》《縣級預備費管理辦法》《全面實施預算績效管理的指導意見》和《財政投資評審管理辦法》等，制度化管理體系逐步健全。啟動了財審聯(lián)動、預算股室協(xié)同聯(lián)動、預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)聯(lián)動、績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度聯(lián)動、人大審核公開聯(lián)動等機制，對惠民惠農(nóng)補貼等130多項財政資金進行了檢查，財政管理力度進一步加大。采用“零基預算”編制2022年預算，按輕重緩急安排項目支出，預算源頭約束力進一步增強。將人大、審計、財政監(jiān)督、績效評價結(jié)果與預算安排、政策調(diào)整、立項審批、年度績效考核等工作緊密掛鉤，按“花錢問效，無效追責”原則進行成果運用，資金問效方式更加靈活。
四是強化管控，全力筑牢風險防線，運行基礎(chǔ)更加穩(wěn)健。堅持財稅聯(lián)席會議制度，及時研究并協(xié)調(diào)收入組織中的相關(guān)問題，牢牢掌握工作主動權(quán)。明確專人全程負責國庫庫款預測預警工作，扎實做好與省級部門對接工作，確保了庫款系數(shù)一直保持在安全區(qū)間。主動研究上級政策動向，提前做好項目包裝，統(tǒng)籌各部門合力做好立項爭資工作，爭取政府債券7.79億元，有效彌補縣級財力不足。通過用活“六個一批”、指導平臺公司轉(zhuǎn)型、盤活閑置資產(chǎn)、嚴格執(zhí)行“一債一策”和償債資金統(tǒng)一調(diào)度機制等措施，扎實做好了債務(wù)“控增量”“化存量”工作，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險的底線，化債經(jīng)驗獲省政府通報表揚。
各位代表，在財政改革和管理取得積極進展的同時，我們也清醒認識到，當前財政工作還存在一些困難和問題不容忽視。一是多年較快增長抬高了收入基數(shù)，財源稅源短期內(nèi)難有較大貢獻，土地資源有限且市場低迷，財稅增收后勁不足；二是民生兜底保障、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)治理、歷史老欠清算等剛性支出只增不減，統(tǒng)籌平衡難度大；三是債務(wù)風險防控形勢仍然嚴峻，可調(diào)劑空間越來越小，化債壓力大；四是有些部門資金使用績效不高等現(xiàn)實問題依然存在。對此，我們高度重視，將采取有力措施加以解決。
??二、2022年財政預算草案
（一）指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九屆歷次全會、上級經(jīng)濟工作、財政工作會議精神和新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以“一縣一海一基地”和財源建設(shè)為主線，以改革創(chuàng)新為動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，進一步提升財政統(tǒng)籌配置資源能力，全面推動縣委縣政府各項決策部署落地見效。努力保持適當支出強度，鞏固脫貧、疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，著力保障好基本民生、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)治理、風險防控等重點支出，抓好零基預算執(zhí)行和績效評價結(jié)果運用，建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度，為南縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅實保障。
（二）預算收支安排
1.一般公共預算
全縣一般公共預算收入完成127372萬元，較2021年預算數(shù)（下同）增長10%。地方收入73822萬元，增長8%；加上級補助收入420447萬元、地方政府再融資一般債券收入14376萬元、調(diào)入資金36958萬元，收入總量為545603元。
全縣一般公共預算支出526020萬元，增長0.2%；加上解支出5207萬元、政府一般債券利息支出14376萬元，支出總量為545603萬元。
收支總量相抵，預算保持平衡（詳見附表3）。
2.政府性基金預算
全縣政府性基金預算收入完成76500萬元，增長3%；加上級補助收入3279萬元，收入總量為79779萬元。
全縣政府性基金預算支出完成42789萬元，增長3%；加上解支出32萬元、調(diào)出資金36958萬元，支出總量為79779萬元。
收支總量相抵，預算保持平衡（詳見附表4）。
3.國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入3562萬元，增長8%，按收支平衡原則，安排國有資本經(jīng)營預算支出3562萬元。
4.社會保險基金預算
全縣社會保險基金收入137030萬元，社會保險基金支出127210萬元，當年結(jié)余9820萬元。
（三）重點工作安排
2022年，我們將在夯實原有工作的基礎(chǔ)上，重點抓好以下6項工作：
一是做好“培”的文章。以6大培財源行動和8項拓財源治理為重點，整合各類資源優(yōu)先支持“三高四新”財源建設(shè)工程，及時解決推進過程中的相關(guān)問題，精心涵養(yǎng)財源。用足用活減稅降費、金融信貸、財政獎補、《工業(yè)十二條》和《醫(yī)八條》等政策禮包，扶持工業(yè)企業(yè)做大做強。靶向精準做好招商引資工作，培育發(fā)揚“店小二”精神，為來南投資企業(yè)提供更加細致、全面、及時、高效的服務(wù)，營造良好的營商環(huán)境。
二是完善“征”的機制。增強激勵約束，采取“點對點、項對項、事對人”方式，將年度收入任務(wù)精準到稅種、到單位、到人，關(guān)注跟進重點產(chǎn)業(yè)行業(yè)，做好依法征收、應(yīng)收盡收工作，營造公平的稅收環(huán)境；加大消費者向綠色、健康、安全消費的宣傳引導力度，挖潛增收；硬化“按時調(diào)度、以旬保月、以月保季、以季保年”措施，及時公開政策信息，群策群力抓好收入征管工作，確保年度收入任務(wù)順利完成。
三是打好“支”的算盤。繼續(xù)堅持過“緊日子”，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，建立資產(chǎn)資源共享共用和定期盤活統(tǒng)籌機制。充分發(fā)揮財政“把關(guān)守口”職能，對超預算、不符合財政承受能力、無資金來源的項目堅決予以拒批；對確需新設(shè)的專項，科學論證、嚴格控制。抓好預算一體化系統(tǒng)的運行，構(gòu)建“制度+技術(shù)”管理體系，推動預算執(zhí)行監(jiān)管實現(xiàn)常態(tài)化。堅持人民至上，全力保障疫情防控、防汛抗災等支出；聚焦群眾關(guān)注焦點，對普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性的民生項目進行足額保障，注重為鄉(xiāng)鎮(zhèn)解難紓困，抓好政策性農(nóng)業(yè)保險“擴面、增品、提標”工作的落實，切實增強群眾幸福感。
四是筑牢“防”的屏障。按照“集中清理一批、市場處置一批、集中出租一批、劃轉(zhuǎn)注資一批、調(diào)劑使用一批”原則，扎實做好國有資產(chǎn)的清理和盤活工作，防止國有資產(chǎn)流失。加大對平臺公司市場化運營指導支持力度，優(yōu)先配置“政府項目、閑置資源、專業(yè)人才、政策紅利”，提高其造血功能和核心競爭力；加速推進直管公房、土地招拍掛、旱改水和耕地指標交易等存量資產(chǎn)資源盤活處置進度，增強風險抵抗能力；繼續(xù)壓實償債主體責任，用活“六個一批”政策，緩釋債務(wù)風險。
五是創(chuàng)新“聚”的方式。持續(xù)發(fā)力做好涉農(nóng)資金整合工作，將涉農(nóng)領(lǐng)域中性質(zhì)相近、目標相似、投向一致的財政資金進行歸并集中。提高財政管理力度，對績效一般的項目督促改進，對低效無效項目進行削減或取消，對長期沉淀和竣工結(jié)算后仍有結(jié)余的資金及時收回。
六是探尋“加”的辦法。督促各部門發(fā)揮“爭”的主動，積極研究上級政策與投資方向，找準切入點，提前做好準備工作，爭取上級政策與資金支持。全面實施預算績效管理，抓好財審指標共商、信息共享、成果共用、整改共促機制的執(zhí)行，推動績效評價拓圍擴面。建立“定期問診”制度，對慢進指標、慢進項目、慢進工作進行仔細分析，明確解決措施，限定完成時限，讓人員動起來、發(fā)展跑起來、項目趕上來。
各位代表，以上數(shù)據(jù)均為預計數(shù)，辦理決算后會有一些變化，屆時再向縣人大常委會專題報告。
胸懷千秋偉業(yè)，恰是百年風華。各位代表，站在“兩個一百年”的歷史交匯點，南縣高質(zhì)量發(fā)展是一幅波瀾壯闊的美麗畫卷，我們將牢記初心使命，勇?lián)鷼v史重任，全面貫徹縣委決策部署，自覺接受人大代表監(jiān)督指導，悉心聽取政協(xié)委員意見建議，凝心聚力，攻堅克難，奮力拼干，為譜寫南縣新時代高質(zhì)量趕超篇章貢獻新的更大的力量。
