（湖南?。╆P(guān)于益陽市資陽區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于資陽區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年12月19日在益陽市資陽區(qū)第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
益陽市資陽區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告資陽區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席大會(huì)的各界人士提出寶貴意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，財(cái)政工作在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的指導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊盯預(yù)算執(zhí)行一個(gè)中心任務(wù)，堅(jiān)持做好“兩個(gè)統(tǒng)籌”工作，貫徹落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略，圍繞“五個(gè)資陽”建設(shè)目標(biāo)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！雹俟ぷ?，著力防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)黨的二十大精神落地生效，較好地完成了年初確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行情況良好，為資陽區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展提供有力財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成情況
2022年全區(qū)完成地方一般公共預(yù)算收入②81532萬元，同口徑增長8.5%。地方一般預(yù)算收入中純區(qū)級(jí)收入③44081萬元。稅收返還收入4693萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入④115794萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量16951萬元，專項(xiàng)用途一般性轉(zhuǎn)移支付收入⑤65000萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入28000萬元，新增債券轉(zhuǎn)貸收入27400萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)31863萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金11924萬元，調(diào)入資金39295萬元，再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入45842萬元。全年收入總額430843萬元。
2.一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成情況
2022年全區(qū)完成一般公共預(yù)算支出⑥280610萬元，比上年實(shí)際支出增加30065萬元，增長12%，本級(jí)財(cái)政支出181123萬元。
3.收支平衡情況
全年收入總計(jì)430843萬元，一般公共預(yù)算支出280610萬元，新增一般債券形成的支出27400萬元，上解上級(jí)支出14215萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11953萬元，地方政府債券還本支出45842萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出50823萬元。其中，區(qū)級(jí)可用財(cái)力181123萬元，對(duì)應(yīng)安排區(qū)級(jí)財(cái)政支出181123萬元，本級(jí)財(cái)政收支平衡。
（二）政府性基金
2022年全區(qū)完成政府性基金收入總計(jì)137239萬元。地方政府性基金收入15179萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)完成15089萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入90萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入（含市級(jí)返還國有土地使用權(quán)出讓收入）49675萬元；專項(xiàng)債券收入51900萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)20485萬元。2022年預(yù)計(jì)完成政府性基金支出總計(jì)137239萬元，其中：政府性基金支出107359萬元（含專項(xiàng)債券付息支出4026萬元）；調(diào)出資金21395萬元；上解支出45萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8440萬元。當(dāng)年收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金
社?；痤A(yù)算收入48770萬元，為預(yù)算的111%，增長16.20%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入18408萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入28414萬元，利息收入135萬元，轉(zhuǎn)移收入1226萬元，其他收入587萬元。加上年結(jié)余31463萬元，收入合計(jì)80233萬元。
社保基金預(yù)算支出43952萬元，為預(yù)算的108%，增長10.62%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出42583萬元，轉(zhuǎn)移支出1073萬元，其他支出248萬元，上解上級(jí)支出48萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4818萬元；年末滾存結(jié)余36281萬元。
（四）全區(qū)政府債務(wù)情況
至年末，全區(qū)地方政府債務(wù)余額39.77億元，全年債務(wù)付息支出合計(jì)1.04億元，其中一般債券付息0.64億元，專項(xiàng)債券付息0.4億元。預(yù)計(jì)全年化解隱性債務(wù)4億元，為中央下達(dá)任務(wù)的116.28%。我區(qū)無逾期債務(wù)，未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。
（五）2022年財(cái)政工作特點(diǎn)
1.轉(zhuǎn)思路、拓渠道，顯著提高增收能力
一是政策扶持有加強(qiáng)。發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿效應(yīng)，安排3344萬元用于產(chǎn)業(yè)扶持、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)、企業(yè)上市扶持及人才引進(jìn)；堅(jiān)決落實(shí)中央新組合式減稅降費(fèi)政策，截至目前申請(qǐng)留抵退稅的企業(yè)共157戶，金額32220萬元，已完成139戶。下半年以來，以奧士康為代表的多家企業(yè)減稅回補(bǔ)效應(yīng)明顯。二是立項(xiàng)爭(zhēng)資有突破。通過積極對(duì)接省市，2022年?duì)幦∫淮涡载?cái)力補(bǔ)助16951萬元，同比增長133%；爭(zhēng)取債券資金7.93億元，同比增長93.41%，其中一般債券增加2.09億元，專項(xiàng)債券增加1.74億元。兩項(xiàng)皆創(chuàng)歷史新高。三是培育稅源有成果。制定骨干稅源企業(yè)上臺(tái)階行動(dòng)方案，年度納稅500萬元以上企業(yè)達(dá)到27戶以上；納稅1億元以上的2戶，分別是口味王和奧士康。四是綜合治稅有成效。加強(qiáng)建安房地產(chǎn)稅收征管和涉稅數(shù)據(jù)治理。區(qū)財(cái)源辦、稅控辦、發(fā)改、財(cái)政、住建、稅務(wù)等部門健全跨部門涉稅信息共享機(jī)制，確保轄區(qū)內(nèi)稅收屬地入庫、應(yīng)收盡收。積極開展行業(yè)稽查、稅收清欠等專項(xiàng)行動(dòng)，增加稅收6323萬元，確保了收入顆粒歸倉，為高質(zhì)量完成全年稅收收入目標(biāo)奠定了基礎(chǔ)。五是園區(qū)發(fā)展有勁頭。加大財(cái)政投入，聚焦“五好”園區(qū)創(chuàng)建，支持長春經(jīng)開區(qū)打造特色產(chǎn)業(yè)集群，招優(yōu)引強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈延伸。據(jù)目前統(tǒng)計(jì)數(shù)，長春經(jīng)開區(qū)實(shí)現(xiàn)規(guī)模工業(yè)總產(chǎn)值304.2億元，同比增長13.43%；累計(jì)新開工項(xiàng)目21個(gè)，新投產(chǎn)項(xiàng)目18個(gè)；累計(jì)成功新增入規(guī)企業(yè)5家；園區(qū)上繳工業(yè)稅收5.96億元，同比增長50.16%。
2.增投入、穩(wěn)重點(diǎn)，優(yōu)先保障民生民利
心懷“國之大者”，始終將民生支出放在財(cái)政支出的優(yōu)先位置，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出比重穩(wěn)定在75%以上。一是增加社會(huì)保障投入，保障民生福祉。積極落實(shí)高齡養(yǎng)老津貼、城鄉(xiāng)居民低保、城鄉(xiāng)特困人員補(bǔ)助、困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼提標(biāo)等各項(xiàng)政策；完善就業(yè)配套措施，持續(xù)擴(kuò)大失業(yè)保險(xiǎn)保障范圍。預(yù)計(jì)全年社會(huì)保障和就業(yè)保障支出4.95億元。二是增加教育投入，保障教育事業(yè)發(fā)展。百年大計(jì)，教育為本。不斷優(yōu)化農(nóng)村學(xué)校基本辦學(xué)條件；提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)寄宿制學(xué)校和鄉(xiāng)村小規(guī)模學(xué)校建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；統(tǒng)籌資金確?！懊褶D(zhuǎn)公”任務(wù)按時(shí)完成，促進(jìn)教育資源合理分配，縮小城鄉(xiāng)差距。教育大計(jì)，教師為本。著重保障中小學(xué)教師工資待遇不低于我區(qū)公務(wù)員平均工資收入水平；持續(xù)實(shí)施鄉(xiāng)村教師崗位補(bǔ)助；落實(shí)公辦幼兒園教師工資待遇；加大保障性住房供應(yīng)力度，解決教師隊(duì)伍住房難問題。預(yù)計(jì)全年教育支出4.73億元。三是增加醫(yī)療衛(wèi)生投入，保障人民健康。繼續(xù)支持疫情防控和救治工作能力提升，提高基本醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)醫(yī)療衛(wèi)生投入穩(wěn)步增長。預(yù)計(jì)全年衛(wèi)生健康經(jīng)費(fèi)支出2.85億元。四是增加抗旱救災(zāi)投入，保障糧食安全。今年夏秋持續(xù)高溫干旱，我區(qū)出現(xiàn)罕見旱情，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨前所未有的挑戰(zhàn)，財(cái)政累計(jì)下達(dá)抗旱資金1010萬元，積極作為降低災(zāi)害影響，確保農(nóng)民增收；全年投入2711萬元用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目，穩(wěn)步提高農(nóng)田綜合質(zhì)量；投入708萬元用于耕地輪作休耕，做到永久基本農(nóng)田重點(diǎn)用于糧食生產(chǎn)，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田原則上用于糧食生產(chǎn)；加強(qiáng)農(nóng)資供應(yīng)調(diào)度與涉糧資金監(jiān)管，按時(shí)完成5000噸肥料淡儲(chǔ)和275噸早稻常規(guī)種子儲(chǔ)備任務(wù)；抓好21.9萬畝早稻專業(yè)化集中育秧任務(wù)、雙季稻萬畝示范片建設(shè)任務(wù)，嚴(yán)格落實(shí)糧食生產(chǎn)獎(jiǎng)補(bǔ)引導(dǎo)資金,通過適度規(guī)模經(jīng)營補(bǔ)貼提高農(nóng)戶種糧積極性，全年發(fā)放耕地地力補(bǔ)貼資金5261萬元、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金2458萬元。
3.定計(jì)劃、多舉措，切實(shí)降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是定期召開債務(wù)聯(lián)席工作會(huì)議，實(shí)行一季一調(diào)度機(jī)制。聽取防范化解風(fēng)險(xiǎn)工作情況匯報(bào)，分析研判潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患，研究貫徹落實(shí)中央、省、市防范化解風(fēng)險(xiǎn)工作決策部署的具體措施，協(xié)調(diào)解決好工作中存在的困難和問題，確保重大風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作有序推進(jìn)。二是整章建制，完善和加強(qiáng)政府債務(wù)管理制度。將地方政府債務(wù)分類納入全口徑預(yù)算管理，建立了政府債務(wù)情況隨同預(yù)算公開的常態(tài)機(jī)制；制定并印發(fā)了《資陽區(qū)規(guī)范融資管理辦法》，規(guī)范了我區(qū)舉債融資操作程序，明晰職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)督和約束；嚴(yán)格《資陽區(qū)單位投資建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》執(zhí)行，加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目管理，規(guī)范行政事業(yè)單位項(xiàng)目建設(shè)投資行為，嚴(yán)防行政事業(yè)單位項(xiàng)目建設(shè)引發(fā)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行，提高債券資金使用效益。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，強(qiáng)化績(jī)效導(dǎo)向，積極開展事前績(jī)效評(píng)估，規(guī)范績(jī)效目標(biāo)編制，嚴(yán)格實(shí)行績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，著力提高債券資金使用效益， 避免債券資金沉淀、擠占、挪用。
4.重協(xié)調(diào)、謀統(tǒng)籌，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
一是增加鄉(xiāng)村振興投入。2022年預(yù)計(jì)完成農(nóng)、林、水支出64362萬元，較上年增加3621萬元；土地出讓收入優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興，按規(guī)定計(jì)提土地出讓金用于鄉(xiāng)村振興的資金比率達(dá)8.4%。二是鞏固拓展脫貧成果。對(duì)照國家脫貧攻堅(jiān)成果評(píng)估要求，扎實(shí)做好有效銜接工作。保持過渡期各項(xiàng)幫扶政策穩(wěn)定，繼續(xù)做好脫貧人口小額信貸工作，推動(dòng)脫貧幫扶政策落地見效、脫貧人口持續(xù)增收。預(yù)計(jì)全年投入鄉(xiāng)村振興銜接專項(xiàng)資金5217萬元，較上年增加730萬元，其中本級(jí)配套1228萬元，較上年增加177萬元。三是全力保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。精準(zhǔn)落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策,重點(diǎn)支持雙季稻生產(chǎn)、農(nóng)機(jī)作業(yè)、基層農(nóng)技推廣、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)社會(huì)化服務(wù)等關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié),鼓勵(lì)發(fā)展適度規(guī)模經(jīng)營,支持實(shí)施糧食高產(chǎn)綠色科技創(chuàng)新工程,促進(jìn)集約化生產(chǎn),提高種糧綜合效益，統(tǒng)籌投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金（含耕地地力補(bǔ)貼、一次性種糧補(bǔ)貼）9261萬元。四是確保農(nóng)產(chǎn)品供給安全。落實(shí)生豬良種補(bǔ)貼65萬元、病蟲害控制及農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全資金362萬元，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品高質(zhì)量發(fā)展；調(diào)優(yōu)水產(chǎn)品供給結(jié)構(gòu)，投入水產(chǎn)養(yǎng)殖綠色發(fā)展資金415萬元，對(duì)水產(chǎn)養(yǎng)殖尾水進(jìn)行處理；投入844萬元完成33家農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地冷藏保鮮設(shè)施建設(shè)；投入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展資金399萬元，扶持益陽市中盛現(xiàn)代科技有限公司等5家企業(yè)發(fā)展洞庭香米產(chǎn)業(yè)建設(shè)，全力保障重要農(nóng)產(chǎn)品有效供給。五是改善農(nóng)村人居環(huán)境。推進(jìn)農(nóng)村戶廁改造提升，完成改（新）建廁所2500戶，455個(gè)問題戶廁全部整改到位，全年共計(jì)下達(dá)農(nóng)村改廁獎(jiǎng)補(bǔ)資金393萬元；創(chuàng)新農(nóng)村垃圾治理新模式，探索建立垃圾治理有償服務(wù)制度和農(nóng)戶垃圾處理付費(fèi)機(jī)制，推動(dòng)形成長效治理機(jī)制；發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)，投入農(nóng)業(yè)資源保護(hù)修復(fù)與利用4053萬元，加強(qiáng)受污染耕地安全利用，開展測(cè)土配方施肥、持續(xù)推進(jìn)化肥農(nóng)藥減量增效，發(fā)揮好綠色種養(yǎng)循環(huán)農(nóng)業(yè)機(jī)制的長效管護(hù)作用。
5.建機(jī)制、形合力，全面清查閑置國有資產(chǎn)
一是清查存量國有資產(chǎn)資源，摸清底子。開展存量國有資產(chǎn)資源摸排工作，分批次對(duì)全區(qū)存量國有資產(chǎn)資源進(jìn)行摸排，分類建立臺(tái)賬，做到底子清、數(shù)據(jù)準(zhǔn)、情況明。二是建立任務(wù)清單，推進(jìn)盤活處置。建立盤活任務(wù)清單，明確任務(wù)內(nèi)容、截止時(shí)間、牽頭單位及責(zé)任單位，有序推進(jìn)資產(chǎn)測(cè)量、評(píng)估、頒證工作。三是深入對(duì)接金融機(jī)構(gòu)，把握政策利好。精準(zhǔn)研判金融機(jī)構(gòu)關(guān)于盤活存量國有資產(chǎn)的支持政策，建立健全對(duì)接機(jī)制，用好金融支持政策，加快閑置國有資產(chǎn)資源清查處置工作進(jìn)度。已完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水廠、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的測(cè)量與評(píng)估，評(píng)估價(jià)值合計(jì)4.37億元。其中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水廠資產(chǎn)及特許經(jīng)營權(quán)評(píng)估價(jià)值1.99億元，已于11月底進(jìn)行了公開拍賣。
6.抓改革、優(yōu)機(jī)制，提升財(cái)政管理水平
財(cái)政管理不斷規(guī)范，連續(xù)多年獲省、市肯定。一是完成預(yù)算管理一體化改革。落實(shí)政府過“緊日子”要求，積極應(yīng)對(duì)財(cái)政“緊平衡”狀態(tài)，以信息化手段加快實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制改革目標(biāo)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、單位核算及賬務(wù)處理等業(yè)務(wù)全部整合至預(yù)算管理一體化系統(tǒng)；組織全區(qū)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行的精細(xì)化水平，加強(qiáng)資金全過程跟蹤、監(jiān)管。二是強(qiáng)化國庫集中支付管理。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)支付全流程電子化，確保財(cái)政資金規(guī)范、安全、高效。已辦理國庫集中支付資金38.14億元，支付業(yè)務(wù)37590筆。三是優(yōu)化財(cái)政投資評(píng)審機(jī)制。按照“不唯增、不唯減、只唯實(shí)”的評(píng)審理念，進(jìn)一步深化評(píng)審業(yè)務(wù)改革，嚴(yán)把審核關(guān)，穩(wěn)步提高評(píng)審質(zhì)量。已完成評(píng)審財(cái)政投資項(xiàng)目169個(gè)，送審金額116242萬元，審定金額98573萬元，凈審減金額17669萬元，審減率15.20%，有效節(jié)約了財(cái)政資金。四是規(guī)范政府采購流程。嚴(yán)格履行政府采購“五步走”流程，實(shí)行事前溝通、規(guī)范采購文件、細(xì)化開標(biāo)流程、嚴(yán)格評(píng)標(biāo)程序、事后跟蹤制度，進(jìn)一步提高政府采購績(jī)效。已實(shí)施限額標(biāo)準(zhǔn)以上采購項(xiàng)目116個(gè)，預(yù)算金額20866萬元，實(shí)際采購金額20260萬元；限額標(biāo)準(zhǔn)以下的交易訂單9074筆，交易金額16664萬元，實(shí)現(xiàn)了政府采購項(xiàng)目全方位監(jiān)管。五是嚴(yán)格執(zhí)行績(jī)效評(píng)價(jià)程序。按照“誰申請(qǐng)，誰編制”的原則，實(shí)事求是編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。全面完成了2021年度部門單位績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)工作。通過第三方機(jī)構(gòu)開展了2021年度本級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，出具了評(píng)價(jià)報(bào)告，下發(fā)了整改意見函。評(píng)價(jià)結(jié)果將作為預(yù)算安排的參考依據(jù)。開展了2022年度預(yù)算運(yùn)行績(jī)效跟蹤監(jiān)控工作，部門單位對(duì)所負(fù)責(zé)項(xiàng)目的執(zhí)行過程、資金管理進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，區(qū)財(cái)政抽取重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。六是注重財(cái)政監(jiān)督職能。已開展3家涉糧企業(yè)的專項(xiàng)檢查，2家地方融資平臺(tái)的債務(wù)問題核查；委托第三方機(jī)構(gòu)開展了政府會(huì)計(jì)制度執(zhí)行和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量專項(xiàng)檢查。查辦采購違規(guī)案件3起；對(duì)11家行政事業(yè)單位和企業(yè)作出財(cái)政檢查結(jié)論并下達(dá)責(zé)令整改通知；對(duì)9名違規(guī)的責(zé)任人處行政罰款共計(jì)3.6萬元；建議單位問責(zé)2人。
各位代表，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到還有一些困難和問題困擾財(cái)政運(yùn)行。
一是收支情況持續(xù)收緊。2022年疫情持續(xù)，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，房地產(chǎn)市場(chǎng)疲軟，土地市場(chǎng)交易活躍度不高，加之砂石開采指標(biāo)批復(fù)延后，入庫稅費(fèi)較上年明顯下降?？谖锻酢⒒薁?shù)戎攸c(diǎn)稅源企業(yè)面臨行業(yè)壓力、成本增加、訂單縮減等難題，稅收貢獻(xiàn)達(dá)不到預(yù)期，多種因素制約財(cái)政增收，收支矛盾加劇。二是債務(wù)形勢(shì)不容樂觀。盡管我區(qū)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但是總量下降幅度仍然不大，并且我區(qū)償債資金來源主要依賴土地出讓收入和砂石收入，償債能力不強(qiáng)；政府資產(chǎn)中非金融資產(chǎn)占有較大比例，流動(dòng)性不強(qiáng)，處置比較困難，資產(chǎn)難以變現(xiàn)，緩解政府性債務(wù)壓力的作用還不明顯。
對(duì)于這些問題，我們將予以高度重視，廣泛聽取各界人士的意見和建議，認(rèn)真研究，采取切實(shí)有效的措施，逐步加以解決。
二、2023年財(cái)政收支預(yù)算（草案）
（一）2023年財(cái)政收支預(yù)算（草案）情況
2023年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，落實(shí)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政工作會(huì)議精神以及區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，持續(xù)深化預(yù)算管理改革，有力應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，控制和壓縮一般性支出，保障和改善民生，兜牢“三?！雹叩拙€，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，為全力建設(shè)新資陽提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
2023年財(cái)政預(yù)算編制的基本原則：一是依法理財(cái)，公開透明。按照《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例等法律法規(guī)要求編制預(yù)算，內(nèi)容真實(shí)、合法合規(guī)；執(zhí)行“二上二下”的預(yù)算編制程序，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算；深入推進(jìn)預(yù)算公開，強(qiáng)化預(yù)算公開范圍和細(xì)化內(nèi)容，主動(dòng)接受各界監(jiān)督，切實(shí)做到及時(shí)公開、內(nèi)容準(zhǔn)確、形式規(guī)范。二是量入為出，收支平衡。盤活存量，用好增量，促進(jìn)財(cái)政資金優(yōu)化配置，合理安排支出，做到量入為出，收支平衡，不列赤字。三是優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)。堅(jiān)持政府“過緊日子”思想，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出⑧，壓減非“三?！表?xiàng)目支出，堅(jiān)持按照?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保政府債券利息、保重點(diǎn)項(xiàng)目的順序安排預(yù)算，其他項(xiàng)目視當(dāng)年財(cái)力狀況安排。四是厲行節(jié)約，強(qiáng)化績(jī)效。強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)⑨預(yù)算管理，總量堅(jiān)持零增長，努力降低行政成本。全面推進(jìn)項(xiàng)目庫全生命周期管理，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制相銜接，有效發(fā)揮預(yù)算績(jī)效管理激勵(lì)約束作用，切實(shí)做到“花錢必問效”。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，綜合考慮各方面因素，2023年財(cái)政收支預(yù)算初步安排如下：
1. 一般公共預(yù)算
2023年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入45027萬元，比2022年年初預(yù)算數(shù)增長8%。
2023年全區(qū)本級(jí)財(cái)政收入45027萬元,稅收返還收入4693萬元，財(cái)力性一般轉(zhuǎn)移支付收入106488萬元，專項(xiàng)用途一般性轉(zhuǎn)移支付收入64178萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30165萬元，調(diào)入資金38753萬元，合計(jì)289304萬元。減上解支出14215萬元，專項(xiàng)用途一般轉(zhuǎn)移支付支出64178萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出30165萬元，全區(qū)2023年預(yù)計(jì)可用財(cái)力180746萬元。根據(jù)收支平衡原則，2023年安排一般公共預(yù)算支出275089萬元，比2022年預(yù)算數(shù)305074萬元減少29985萬元，下降9.83%。
2.政府性基金預(yù)算
2023年政府性基金收入預(yù)算安排57090萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入安排5000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入（市級(jí)返還國有土地使用權(quán)出讓收入）52000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入90萬元。政府性基金支出預(yù)算安排57090萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入安排支出45523萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)相關(guān)支出90萬元，專項(xiàng)債券利息支出5477萬元，調(diào)出資金6000萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.社保基金預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入51525萬元，支出45086萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14555萬元，支出10063萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入36970萬元，支出35023萬元。收支相抵，社保基金本年收支結(jié)余6439萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入660萬元。其中：益陽市資陽區(qū)國有資產(chǎn)服務(wù)中心10萬元，益陽市創(chuàng)鑫建設(shè)投資有限公司40萬元，益陽市資陽區(qū)發(fā)展集團(tuán)有限公司610萬元。按照收支平衡的原則，2023年支出預(yù)算安排其他支出660萬元。
（二）2023年財(cái)政預(yù)算支出重點(diǎn)及財(cái)政工作思路
2023年財(cái)政工作將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，兜牢“三?！钡拙€、做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作：
1.狠抓財(cái)源建設(shè)，著力聚財(cái)增收
一是加強(qiáng)政策扶持。財(cái)政資金杠桿化，繼續(xù)安排產(chǎn)業(yè)扶持資金，鼓勵(lì)企業(yè)加快上市步伐、加大科技投入、實(shí)施人才戰(zhàn)略。二是加快園區(qū)發(fā)展。繼續(xù)騰出資金支持園區(qū)引進(jìn)一批投資規(guī)模大、質(zhì)量結(jié)構(gòu)優(yōu)、發(fā)展前景好、稅收貢獻(xiàn)度高的項(xiàng)目，招引優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)上下游企業(yè)入駐園區(qū)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈延伸。三是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。繼續(xù)用好中央減、緩、免稅窗口期政策，盡可能讓企業(yè)“輕裝上陣”，激發(fā)其最大潛力，為財(cái)政發(fā)展提供持續(xù)不斷的財(cái)源。
2.盤活國有資產(chǎn)，增加區(qū)級(jí)可用財(cái)力
一是查清家底，建立臺(tái)賬。進(jìn)一步摸清機(jī)關(guān)企事業(yè)單位閑置資產(chǎn)總量及結(jié)構(gòu)，實(shí)時(shí)掌握國有資產(chǎn)的動(dòng)向及使用情況，促進(jìn)國有資產(chǎn)合理有效配置，確保每項(xiàng)資產(chǎn)處置都在監(jiān)督下進(jìn)行。二是強(qiáng)化管理，提效增值。進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，將部分閑置資產(chǎn)進(jìn)行交易處置，同時(shí)督促國有企業(yè)對(duì)經(jīng)營性資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)管理，提效增值。三是深掘價(jià)值，盤活閑置。嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)測(cè)量評(píng)估、公告公示、進(jìn)場(chǎng)交易、公開拍賣、所得收入依法繳入國庫等相關(guān)規(guī)定，加快推進(jìn)國有閑置資產(chǎn)盤活，做到物盡其用，挖掘閑置資產(chǎn)的最大經(jīng)濟(jì)效益。
3.嚴(yán)格項(xiàng)目管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是解讀政策精神，明確責(zé)任清單。圍繞政府債務(wù)管理“開前門促發(fā)展、堵后門防風(fēng)險(xiǎn)”兩大工作主線，制定部門責(zé)任清單。 二是鞏固巡察成果，建立長效機(jī)制。結(jié)合違規(guī)舉債和虛假化債專項(xiàng)巡察的指導(dǎo)意見，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)文件規(guī)定的基礎(chǔ)上提出更明確、更嚴(yán)格的要求，不斷鞏固我區(qū)近年來債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解成果。三是強(qiáng)化過程監(jiān)督，提升資金效能。執(zhí)行地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制、預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，多渠道降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)籌強(qiáng)化政府債務(wù)借、用、管、還等環(huán)節(jié)的管理工作，提升資金使用效能。
4.堅(jiān)持勤儉節(jié)約，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
一是壓一般。2023年財(cái)政收支將面臨更加嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，為確保全年收支平衡，參照中央、省、市做法，非“三?！鳖悓ｍ?xiàng)壓減20%，共計(jì)壓減專項(xiàng)2251萬元，其中部門單位壓減1119萬元，壓減出的財(cái)力全部用于差額人員負(fù)擔(dān)比例從60%提高至65%、自收自支人員定額2萬元/人·年的支出。二是?；久裆?。安排社會(huì)福利、低保及困難群體救助、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)配套、醫(yī)療補(bǔ)助、再就業(yè)配套等專項(xiàng)資金3472萬元；安排教育專項(xiàng)4716萬元，安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)保配套、衛(wèi)生綜合改革配套、城市公立醫(yī)院綜合改革、基本公共衛(wèi)生配套、疫情防控等專項(xiàng)資金9442萬元，兜牢民生底線，壓實(shí)民生支出責(zé)任。三是保工資。安排工資福利支出61038萬元，其中工資性支出43383萬元，工資附加支出（養(yǎng)老、醫(yī)療、生育、職業(yè)年金、住房公積金）16305萬元，分流人員生活補(bǔ)助及附加支出（社保、醫(yī)保、住房公積金）1350萬元。落實(shí)離退休人員待遇，安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)兜底資金26546萬元，安排企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)配套資金450萬元，安排離休干部待遇392萬元。四是保運(yùn)轉(zhuǎn)。區(qū)直部門單位公務(wù)費(fèi)按年人均5000元的標(biāo)準(zhǔn)，共計(jì)安排1323萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)安排162萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道轉(zhuǎn)移支付、鄉(xiāng)鎮(zhèn)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（工業(yè)園）綜合治理經(jīng)費(fèi)合計(jì)安排785萬元；安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道社區(qū)經(jīng)費(fèi)544萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道社區(qū)惠民資金255萬元，安排村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2594萬元。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）、村兩級(jí)基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)需求。五是保重點(diǎn)。緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興等國家戰(zhàn)略，安排資金2400萬元，其中鄉(xiāng)村振興銜接資金1100萬元、鄉(xiāng)村振興500萬元、六個(gè)一工程800萬元。安排資金9877萬元，著力防范化解風(fēng)險(xiǎn)，其中債券利息6809萬元，償債準(zhǔn)備金3000萬元，小額擔(dān)保貸款貼息68萬元。支持項(xiàng)目建設(shè)，安排配套資金5000萬元。
各位代表，今年是黨的二十大召開之年，是進(jìn)入全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍新征程的重要一年。在全區(qū)各界的關(guān)心支持下，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)，財(cái)政工作即將交出較好的答卷。2023年，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，將“黨建引領(lǐng)”貫穿財(cái)政工作始終，迎難而上，銳意進(jìn)取，高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、更好統(tǒng)籌發(fā)展與安全，全面提升財(cái)政管理水平，為建設(shè)幸福新資陽而努力奮斗！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
名 詞 注 釋
①六穩(wěn)六保：“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作；“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
②地方一般預(yù)算收入：包括稅收省以下地方留存部分和非稅收入。
③純區(qū)級(jí)收入：2020年市委市政府調(diào)整了市與區(qū)財(cái)政體制。新體制下，增值稅、所得稅等8個(gè)稅種省以下地方收入，市與區(qū)按55:45分享，地方一般預(yù)算收入中剔除市級(jí)分享部分后的區(qū)級(jí)實(shí)得財(cái)力為純區(qū)級(jí)收入。
④財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付：是指為彌補(bǔ)財(cái)政實(shí)力薄弱地區(qū)的財(cái)力缺口，均衡地區(qū)間財(cái)力差距，實(shí)現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力的均衡化，由上級(jí)政府安排給下級(jí)政府的補(bǔ)助性支出。資金接受者可以根據(jù)實(shí)際情況自主安排資金用途。我區(qū)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付包括中央、省分配的一般性轉(zhuǎn)移支付和市區(qū)體制下市級(jí)劃轉(zhuǎn)的財(cái)力基數(shù)。
⑤專項(xiàng)用途一般性轉(zhuǎn)移支付：即以基數(shù)形式下達(dá)并指定用途的轉(zhuǎn)移支付。
⑥一般公共預(yù)算支出：即財(cái)政總支出，包括上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助、歷年結(jié)轉(zhuǎn)資金和本級(jí)財(cái)政資金形成的支出。
⑦“三保”：指?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
⑧一般性支出：指“三公”經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、維修費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、日常辦公費(fèi)等開支以及房屋、辦公設(shè)備、交通工具購置產(chǎn)生的開支。
⑨“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及購置費(fèi)。
