（湖南?。╆P于益陽市桃江縣?2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
桃江縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2022年12 月21日在桃江縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長 夏躍軍
各位代表：
我受縣人民政府委托，向會議報告我縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審議。
一、2022年全縣預算執(zhí)行情況
（一）財政收入預算執(zhí)行情況
預計全年完成地方一般公共預算收入100000萬元，為年初預算96598萬元的103.52%，比上年增加10988萬元，增長12.34%。其中：增值稅27983萬元，增加3375萬元；企業(yè)所得稅5320萬元，增加383萬元；個人所得稅1400萬元，減少94萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅1400萬元，減少30萬元；耕地占用稅1200萬元，增加66萬元；契稅14342萬元，增加269萬元；其他稅收18355萬元，增加3728萬元；非稅收入30000萬元，增加3291萬元。地方一般公共預算收入中稅收收入的比重為70%。
預計全年完成全口徑財政總收入165306萬元，為年初預算164216萬元的100.66%，比上年增加17440萬元，增長11.79%。其中地方一般公共預算收入100000萬元，上劃中央級收入51753萬元，上劃省級收入13553萬元。全口徑財政總收入中稅收收入的比重為85.43 %。
（二）一般公共預算收支執(zhí)行情況
預計全年一般公共預算收入總額693062萬元，其中：地方一般公共預算收入100000萬元、上級補助收入389078萬元、上年結轉74298萬元、調入資金41413萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金14214萬元、地方政府一般債券轉貸收入74059萬元（其中：新增債券35300萬元，置換還本債券38759萬元）。
預計全年一般公共預算支出總額693062萬元，其中：本級支出564602萬元、上解支出6755萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金5000萬元、結轉下年支出77946萬元、一般債券還本支出38759萬元，一般公共預算收支平衡。
一般公共預算支出中民生重點支出410859萬元，其中：教育支出120216萬元、科學技術支出12561萬元、文化旅游體育與傳媒支出21081萬元、社會保障和就業(yè)支出69219萬元、衛(wèi)生健康支出71916萬元、節(jié)能環(huán)保支出19447萬元、農林水支出89350萬元、住房保障支出7069萬元。民生支出占本級財政支出的比重為72.77%。
（三）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
預計全年政府性基金預算收入總額158184萬元，其中：本級收入51850萬元、上級補助收入3551萬元、上年結余9083萬元、地方政府專項債券轉貸收入93700萬元，地方政府專項債券轉貸收入全部為新增專項債券。
預計全年政府性基金預算支出總額158184萬元，其中：本級支出146101萬元、調出資金3000萬元、滾存結余9083萬元。
（四）社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
預計全年社會保險基金預算收入總額184706萬元，其中：本年收入102312萬元、上年結余82394萬元。
預計全年社會保險基金預算支出總額184706萬元，其中：本年支出85702萬元、滾存結余99004萬元。
（五）地方政府債務情況
2022年省財政廳已下達我縣政府債務限額760169萬元，其中新增債務限額129000萬元。新增債務限額中一般債務限額35300萬元，專項債務限額93700萬元。新增債務限額省財政已全部代我縣發(fā)行，其中一般債券資金35300萬元，專項債務資金93700萬元。已發(fā)行的一般債券資金主要用于學校、病險水庫除險加固、農村廁所改造、農村公路、耕地平衡“改補結合”等公益性項目建設，已發(fā)行的專項債券主要用于桃江經開區(qū)基礎設施建設、物流園及標準化廠房建設項目、玉潭西片區(qū)棚戶區(qū)改造項目、桃花江竹海鄉(xiāng)村振興示范區(qū)建設項目、職業(yè)中專建設項目及桃花江汽車站智慧停車場建設項目。目前我縣已發(fā)行新增債券129000 萬元，再融資債券38759萬元，共計167759萬元，平均利率3.095 %。預計至2022年底，全縣地方政府債務余額754742.7萬元，控制在省核定的債務限額以內。
二、人大預算決議和主要財稅政策落實情況
2022年，全縣各級部門全面貫徹縣委縣政府決策部署，認真落實縣人大預算決議和審議意見要求，自覺服從服務經濟社會發(fā)展穩(wěn)定大局，加力保障重點支出，全面深化財稅改革，著力規(guī)范財政管理，切實防范重大風險，為全縣經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力支撐。
（一）財源建設持續(xù)發(fā)力，財政收入量質齊升
2022年全縣預計完成地方一般公共預算收入100000萬元，同比增長12.34%。2022年全口徑稅收收入完成14.12億元，同比增長12.42%，稅收占GDP比重為4.33%，較去年同期提高0.17%。省級園區(qū)畝均稅收7.60萬元/畝，較上年提升1.53萬元/畝。嚴格落實國家減稅降費、制造業(yè)稅費緩交政策，全年累計留抵退稅2.8億元、減稅降費2億元、緩交稅費0.96億元。按照年初立項爭資目標任務，提前謀劃，全力爭取資金450000萬元，為縣域經濟高質量發(fā)展提供有力支撐。精準扶持骨干稅源企業(yè)，對466家企業(yè)項目申報和專項資金撥付進行了稅收貢獻考量，涉及項目金額7981.5萬元。年納稅額200萬元以上骨干稅源企業(yè)突破達87家，其中湖南口味王食品有限公司預計全年可繳納稅收過億元，成為我縣首個億元稅收企業(yè)。
（二）重大戰(zhàn)略繼續(xù)推進，經濟發(fā)展協調可持續(xù)
著力推進污染防治，全年投入21622萬元，積極推進桃花江支流綜合整治、板溪銻礦周邊礦涌水治理、志溪河流域水環(huán)境治理、豐家村尾礦庫治理等生態(tài)修復治理，開展受污染耕地安全利用、東方公司等三個企業(yè)的大氣污染防治、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水管網建設、溝渠塘壩清淤等項目建設，推動建制鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）生活污水處理設施建設。加大鄉(xiāng)村振興投入力度，全年投入財政銜接資金10920.8萬元，支持495個農村基礎設施項目建設。統(tǒng)籌整合農村公益事業(yè)建設獎補資金360萬元，支持18個鄉(xiāng)村振興示范村美麗屋場建設。投入9676萬元，開展高標準農田建設，支持培育生態(tài)稻基地建設。投入2308萬元，持續(xù)推進農村廁所革命。出臺債務考核和化債激勵辦法，確保完成化債任務，并將債務風險防控納入縣對單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)績效考核、年度審計重點范圍。嚴禁新增隱性債務，嚴格控制關注類債務增長，防范化解債務風險激勵約束機制更加健全。
（三）項目建設積極實施，財政政策落實精準有效
加快直達資金落實，建立直達資金部門聯動機制，上級直達資金涉及29項163107.99萬元，目前已撥付到位資金137510.77萬元，支付率84.3%。規(guī)范推進PPP項目，鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理及配套管網建設全面竣工，縣城防洪工程項目基本竣工，教師發(fā)展中心暨九年一貫制學校、人民醫(yī)院南院、智慧桃江部分項目均已投入使用。著力解決企業(yè)融資難融資貴的問題，預計全年省農信擔在桃發(fā)放擔保貸款4274萬元。支持重點產業(yè)發(fā)展，全年投入“竹八條”、“旅八條”、“商八條”等產業(yè)專項引導及企業(yè)支持資金4038.73萬元，支持建材產業(yè)、竹產業(yè)、全域旅游產業(yè)快速發(fā)展。投入10635萬元對42座?。?）型水庫除險加固，投入資金400萬元維修改造山塘水庫200座，補齊水利基礎設施短板，確保城鄉(xiāng)生產生活用水安全。投入3635萬元，統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)應急救援體系建設和防汛救災。投入8096 萬元，支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造2108戶，棚改開工建設1350套，農村危房改造374戶。投入1786.18萬元，支持新建農村公路110.06 公里，窄路加寬74.55公里，實施123公里縣鄉(xiāng)道安全防護工程，促進城鄉(xiāng)資源要素暢通流動。切實防范債務風險，制定專項債券多部門申報審定機制，專項債券發(fā)行使用安全性和效益有效提升。
（四）民生底線兜牢兜實，保障能力穩(wěn)步提升
繼續(xù)全力支持疫情防控，多渠道籌措資金近10000萬元，支持做好物資儲備、醫(yī)保體系能力建設、實驗室建設、疫苗采購、核酸檢測等。落實就業(yè)優(yōu)先政策，投入就業(yè)補助3505萬元，支持高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農民工、退役軍人、退捕漁民等重點群體就業(yè)。投入500多萬元支持職業(yè)技能提升，加快培養(yǎng)各類技術技能人才。累計投入70640萬元，支持新建公辦幼兒園11所，新增學位2100個，基本建成標準化學校14所。全年發(fā)放各類學生資助金2747萬元，42950人次受益。提高養(yǎng)老保障水平，投入48000萬元補充社?；?，基金抗風險能力持續(xù)增強。各項社會福利待遇標準持續(xù)提高，企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金達到每人每月2140元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金達到每人每月128元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助達到每人每年610元，基本公共衛(wèi)生服務財政補助達到每人每年84元。強化基本民生政策兜底，城鄉(xiāng)低保標準分別達到每人每月600元、385元，殘疾人兩項補貼達到每人每月75元。建立事實無人撫養(yǎng)兒童基本生活保障制度，288名兒童享受關懷。
（五）財政改革全面深化，財政管理不斷加強
全面深化預算改革,嚴格按照“?；久裆?、保工資、保運轉”的順序編制預算。強化預算剛性約束，堅持“無預算、不開支，有預算、少開支，非必要、不透支”的理念，除民生剛性支出外，原則上不追加其他支出，提升預算的針對性和有效性。持續(xù)推進財政管理體制改革，繼續(xù)完善預算管理一體化平臺建設，切實提高財政管理服務效能，實現預算、支出、賬目、決算管理一體化。改革專項資金管理，嚴格專項資金分級分配審批制度，全年累計整合專項資金超3億元，保障了鄉(xiāng)村振興、人居環(huán)境整治等中心工作和獺溪河流域治理、竹業(yè)小鎮(zhèn)等重點項目實施。清理存量資金效果明顯,落實盤活財政存量資金的要求，對結余資金和結轉二年以上的專項資金收回財政總預算統(tǒng)籌安排支出，累計清理結余結轉資金8000多萬元，緩解縣本級財政支出壓力。全面開展閑置國有資產資源清查與盤活處置，按照“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”原則，努力拓寬資金來源，緩解財政收支壓力。全縣行政事業(yè)單位實現盤活處置收入7293.96萬元；國有自然資源處置方面，出讓采礦權2宗，縣級入庫1.472億元。持續(xù)推進財政績效管理，組織所有預算部門開展財政資金績效自評，對9個財政支出項目和1個部門整體支出共9574.62萬元財政資金支出開展重點績效評價。規(guī)范縣鄉(xiāng)財政管理，加強預算執(zhí)行監(jiān)控，嚴禁無預算超預算安排支出、違規(guī)舉債、低效無效使用和浪費財政資金。
三、2023年縣級預算草案
（一）預算編制的指導思想和基本原則
高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，深入貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，以推動高質量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?。切實加大開源節(jié)流力度，把“過緊日子”“過苦日子”作為長期方針，持續(xù)壓減非剛性、非重點、非急需支出，努力保持適當支出強度，鞏固拓展疫情防控和經濟社會發(fā)展成果，著力保障好“三高四新”戰(zhàn)略、基本民生、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設等重點支出，為全縣經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅實保障。
（二）財政收入預算
預算縣級地方一般公共預算收入108500萬元，比2022年預算96598萬元增長12.32%，比2022年預計完成100000萬元增長8.5%。其中：稅收收入75950萬元，非稅收入32550萬元。地方一般公共預算收入中稅收收入的比重為70%。
預算全年全口徑財政總收入181542萬元，比2022年預算164216萬元增長10.55%，比2022年預計完成165306萬元增長9.82%。其中：地方一般公共預算收入108500萬元，上劃中央級收入57679萬元，上劃省級收入15363萬元。全口徑財政總收入中稅收收入的比重為85.72%。
（三）一般公共預算收支預算
全年一般公共預算收入總額644158萬元，其中：地方一般公共預算收入108500萬元、上級補助收入378115萬元、上年結轉77946萬元、調入資金52308萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金5000萬元、一般債券轉貸收入22289萬元。
全年一般公共預算支出總額644158萬元，其中：本級支出540518萬元、上解支出3405萬元、結轉下年支出77946萬元、一般債券還本支出22289萬元。
（四）政府性基金預算收支預算
全年政府性基金預算收入總額178624萬元，其中：本級收入101200萬元、上級補助收入3955萬元、地方政府專項債務轉貸收入64386萬元、上年結余9083萬元。
全年政府性基金預算支出總額178624萬元，其中：本級支出101955萬元、調出資金3000萬元、上解支出200萬元、地方政府專項債務還本支出64386萬元、滾存結余9083萬元。
（五）國有資本經營預算收支預算
全年預算國有資本經營預算收入12000萬元，調入公共預算統(tǒng)籌安排支出。
（六）社會保險基金預算收支預算
全年社會保險基金預算收入總額205247萬元，其中：本年收入106243萬元、上年結余99004萬元。
全年社會保險基金預算支出總額205247萬元，其中：本年支出93455萬元、滾存結余111792萬元。
四、扎實做好2023年財政工作
（一）落實積極財政政策，提升統(tǒng)籌保障能力
健全直達機制，完善監(jiān)控信息系統(tǒng)，增強財政政策落實效果。持續(xù)推進減稅降費，嚴格落實上級減稅降費政策，確保減稅降費紅利充分釋放。提升專項債券績效，嚴格按照“資金跟著項目走”的原則，提前做好項目儲備和前期工作。聚焦重點領域，優(yōu)化投向結構，推動縣內重點項目加快建設。嚴格專項債券項目合規(guī)性審核和風險把控，確保不出風險。加大金融支持實體經濟力度，完善國有金融資本管理，增強服務實體經濟能力。推進政府融資擔保體系建設，提高民營和小微企業(yè)融資便利度。
（二）加大稅收征管力度，確保完成財稅任務
壓實涉稅部門源頭管稅、稅收協控聯管和鄉(xiāng)鎮(zhèn)協稅護稅責任，落實征收部門主體責任，合理分解全年收入任務，加強稅源分析，做好收入調度，確保收入均衡入庫。強化稅收稽查，堵塞征收漏洞，做到應收盡收，防止稅收跑、冒、滴、漏。推進非稅收入票據電子化改革，科學征管非稅收入，充分挖掘非稅收入潛力，優(yōu)化征管秩序，努力實現依法征收、應收盡收，并按要求進度入庫。
（三）加大民生領域投入，切實增進人民福祉
堅決兜牢縣、鄉(xiāng)“三?！钡拙€，進一步優(yōu)化財政支出結構，推動財力向鄉(xiāng)鎮(zhèn)、向民生一線下沉、向困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障能力。堅持民生為本，確保民生支出占一般公共預算支出比重穩(wěn)定在70%以上。統(tǒng)籌用好各類就業(yè)補助及貼息政策，推動就業(yè)穩(wěn)總量、優(yōu)結構、提質量。加大投入與完善制度同步，保障低保、特困、孤兒等群體基本生活。加大學前教育投入，推進城鄉(xiāng)教育優(yōu)質公平均衡發(fā)展。統(tǒng)籌醫(yī)保基金，加強醫(yī)療服務體系建設。支持紅色文化、優(yōu)秀傳統(tǒng)文化保護傳承，打造文化旅游示范景點、精品路線。落實產糧大縣、生豬調出大縣、嚴管區(qū)種植棉花示范縣等獎扶政策，抓實農業(yè)保險，提高農業(yè)抗風險能力。全力服務扶持壯大村級集體經濟發(fā)展工作，多渠道籌措資金400萬元用于扶助村級集體經濟發(fā)展。足額提取土地出讓收入支持鄉(xiāng)村振興資金，持續(xù)加大農村建設投入。扎實推進農村人居環(huán)境整治，打造美好家園。
（四）加強財政財務管理，防范化解財政風險
加強預算編制，進一步做好預算管理一體化建設，提高預算標準化、自動化水平，全面提高預算執(zhí)行約束力。持續(xù)推進財政資金事前、事中、事后全過程績效管理，加大績效評價結果運用力度。加強政府采購控制，嚴格執(zhí)行無預算不采購的要求。加大財政投資評審力度，探索引入第三方機構開展項目全過程咨詢，嚴控項目超概算。強化財政日常監(jiān)督檢查，加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政工作的監(jiān)督和指導，持續(xù)規(guī)范“一卡通”發(fā)放管理，保障財政資金運行安全。強化債務管理，加強新增債券申報、使用、管理，及時申請發(fā)行再融資債券，確保法定政府債務安全。嚴格債務考核，確保完成年度化債任務，切實防范政府債務風險。
各位代表，展望未來，我縣財政工作面臨新的機遇和挑戰(zhàn)，財政部門將緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，按照縣第十八屆人民代表大會第二次會議提出的要求，開拓思想，扎實工作，以實際行動全面完成各項工作任務。
