（湖南?。╆P(guān)于張家界市桑植縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于桑植縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年12月21日在桑植縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長 陳建偉
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政工作回顧
2022年，在縣委縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣各級各部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，緊緊圍繞全縣中心工作任務(wù)，積極應(yīng)對疫情沖擊和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整深化、財政支出剛性迅猛增長的復(fù)雜局面，進(jìn)一步強(qiáng)化改革意識、服務(wù)意識，切實加強(qiáng)收入征管，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實“三?！钡拙€，有效確保和維護(hù)了全縣的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及社會安全穩(wěn)定，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)發(fā)展，財政運(yùn)行總體保持平穩(wěn)。預(yù)計全年，完成地方收入39562萬元，增長5.12%，其中：地方稅收收入29000萬元，非稅收入10562萬元；完成一般公共預(yù)算支出489473萬元，增長28.27%。一年來，主要做了以下工作：
（一）堅持改革創(chuàng)新，財政管理提質(zhì)增效。持續(xù)推進(jìn)財政管理改革創(chuàng)新，在服務(wù)全縣高質(zhì)量發(fā)展中彰顯財政新?lián)?dāng)。全面推進(jìn)“零基”預(yù)算改革。創(chuàng)新預(yù)算管理“四統(tǒng)四分”模式，改革經(jīng)驗獲財政部、湖南省深化改革辦公室充分肯定和廣泛交流，在湖南日報頭版頭條宣傳推介，獲省政府大督查通報表揚(yáng)?？v深推進(jìn)預(yù)算管理一體化。全力推進(jìn)預(yù)算單位會計核算云平臺建設(shè)，全縣127家預(yù)算單位集體“上云”開展財務(wù)核算，實現(xiàn)與財政業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財政報表系統(tǒng)的互聯(lián)互通，實現(xiàn)財政“最多錄一次”。預(yù)算管理一體化工作考核全省排位前十名。深化國資國企管理改革。出臺《桑植縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理；出臺縣屬國有企業(yè)改革系列制度和管理辦法，維護(hù)國有資產(chǎn)安全完整，提高了國有資產(chǎn)使用效益。開展“村社分賬”管理改革。出臺《桑植縣村（社區(qū)）民委員會與村集體經(jīng)濟(jì)組織分賬管理改革工作的實施方案》，理順農(nóng)村‘村經(jīng)’關(guān)系，提升農(nóng)村治理能力，規(guī)范農(nóng)村財務(wù)管理，被確定為全省“村社分賬”改革工作第一批試點縣之一。全面落實預(yù)算績效管理。組織全縣預(yù)算單位申報整體支出績效目標(biāo)127個、項目支出績效目標(biāo)270個、重點評價項目30個，涉及資金13.81億元，績效評價組織體系不斷健全，績效目標(biāo)科學(xué)化、合理化和真實化管理水平全面提升。
（二）堅持財源建設(shè)，財政實力不斷壯大。以“抓財源建設(shè)就是抓發(fā)展”的堅定信念，著力培育和構(gòu)建財稅收入的“四梁八柱”。加強(qiáng)骨干企業(yè)培育。培育年納稅500萬元以上的骨干企業(yè)13家，納稅總額23575萬元，占全口徑稅收收入的57.12%。其中：納稅4000萬元以上的3家，納稅2000萬元以上的1家，納稅1000萬元以上的2家；落實102家企業(yè)增值稅留抵退稅4619萬元；加大企業(yè)融資擔(dān)保力度，新增政府性融資擔(dān)保貸款112筆29603萬元。全力抓實爭資跑項。出臺《桑植縣爭資跑項工作考核獎勵辦法（試行）》，建立爭資跑項工作激勵機(jī)制?？h直55個單位共爭取到位資金473848萬元，增長13.19%。其中：一般轉(zhuǎn)移支付收入308896萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入69830萬元，地方政府債券82600萬元，其他資金12259萬元；通過制造強(qiáng)省項目20個，獲得資金支持2230萬元，增長313.39%。加快推進(jìn)項目建設(shè)。安排專項債60600萬元，支持洪家關(guān)創(chuàng)5A景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、縣文化中心、縣人民醫(yī)院救治能力提升、縣民族中醫(yī)院提標(biāo)擴(kuò)能、保障性租賃住房等重點項目建設(shè)；投入資金36545萬元，實施紅二方面軍長征出發(fā)地重要遺址、澧水河道治理、敬老院、保障性安居工程、重點區(qū)域生態(tài)保護(hù)及修復(fù)和農(nóng)村公路等建設(shè)。強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅管控。建立與稅務(wù)及部門的協(xié)調(diào)配合機(jī)制，建成綜合治稅信息平臺并投入使用，推送涉稅信息4817條，查補(bǔ)稅款2848萬元，實現(xiàn)了財稅信息反饋和稅源信息共享，納稅秩序有效規(guī)范。
（三）堅持民生為本，保障能力顯著增強(qiáng)。始終堅持“為民理財”理念，優(yōu)先保障全縣民生支出財力需求，全縣民生支出占一般公共預(yù)算支出的75.35%。在疫情防控方面，安排全縣疫情防控財政資金支出5088萬元，優(yōu)先保障全縣疫情防控支出需求。在抗旱救災(zāi)方面，按照省市縣抗災(zāi)救災(zāi)工作決策部署，以高度負(fù)責(zé)的精神將做好抗旱救災(zāi)資金保障作為重大政治任務(wù)，第一時間撥付抗旱救災(zāi)專項資金1381萬元，保障全縣災(zāi)后恢復(fù)工作順利實施。在惠民補(bǔ)貼方面，發(fā)放耕地地力保護(hù)、種糧等惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼93種26920萬元，惠及農(nóng)戶77.78萬戶次；落實農(nóng)業(yè)保險項目16個簽單保費(fèi)3362萬元，有效發(fā)揮財政金融支農(nóng)作用。在社會保障方面，投入資金66961萬元，支持用于基本公共衛(wèi)生、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、退役士兵社保接續(xù)補(bǔ)助、困難群眾救助及殘疾人“兩補(bǔ)”資金發(fā)放。在實施教育強(qiáng)縣戰(zhàn)略方面，安排教育支出82131萬元，同比增支5126萬元，增長6.66%，支持用于公辦幼兒園、城鄉(xiāng)義務(wù)教育、普通高中、職業(yè)教育事業(yè)發(fā)展，為優(yōu)化教育布局、智慧教育和校園工程建設(shè)提供了財力支撐。
（四）堅持精準(zhǔn)發(fā)力，助推鄉(xiāng)村全面振興。持續(xù)加大“三農(nóng)”投入力度，整合各類資金31827萬元，切實保障脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有力銜接。推動多元投入。爭取中央專項彩票基金5000萬元，打造帥鄉(xiāng)故里農(nóng)旅融合鄉(xiāng)村振興示范區(qū)；投入銜接資金20947萬元，助推鄉(xiāng)村振興提質(zhì)增效；安排農(nóng)林水支出79381萬元，較上年提高4.06%，助推農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施改善；引導(dǎo)金融活水流入，通過財政貼息引導(dǎo)商業(yè)銀行提供新增扶貧小額信貸資金7184萬元，通過擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)助，推動“瀟湘財銀貸”擔(dān)保貸款8055萬元。突出環(huán)境改善。安排資金5943萬元，穩(wěn)步推進(jìn)土地增減掛鉤項目實施；投入資金6080萬元，實施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)3.8萬畝；投入資金3242萬元，實施農(nóng)村改廁和美麗屋場建設(shè)，農(nóng)村人居環(huán)境持續(xù)改善；實施村級公益事業(yè)建設(shè)財政獎補(bǔ)項目73個，美麗鄉(xiāng)村建設(shè)提質(zhì)升級；投入資金69338萬元，扎實推進(jìn)生態(tài)功能區(qū)環(huán)境保護(hù)與治理。夯實基層保障。撥付資金7080萬元，保障村級組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)，全縣村（居、社區(qū)）運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)平均達(dá)到23.68萬元以上，有力促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會大局穩(wěn)定。
（五）堅持安全發(fā)展，財政風(fēng)險有力防范。持續(xù)加強(qiáng)財政領(lǐng)域風(fēng)險防范，牢牢守住安全發(fā)展底線，全縣財政平穩(wěn)運(yùn)行。兜牢兜住“三保”底線。全年預(yù)算“三?！敝С?79089萬元，足額保障到位；嚴(yán)控特定目標(biāo)類支出，全年審減項目支出5672萬元；收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金2371萬元，收回預(yù)算單位一年內(nèi)不需按原用途使用的資金12579萬元，統(tǒng)籌用于“三?！敝С龊腿h重點支持領(lǐng)域。做好財政資金事前監(jiān)管。審批行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置919萬元，資產(chǎn)處置、出租出借收入1200萬元全部上繳國庫，實現(xiàn)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置、處置和出租出借收入監(jiān)管全覆蓋；完成投資評審預(yù)結(jié)算項目572個，審減資金30123萬元，審減率13.36%，財政評審效能不斷提高；加強(qiáng)政府采購與預(yù)算管理相銜接，執(zhí)行政府采購35001萬元，節(jié)約財政資金1494萬元。積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。全年化解各類債務(wù)9.29億元，其中：政府債券2.73億元，隱性債務(wù)2.33億元，其他需要關(guān)注的債務(wù)4.23億元，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
在看到成績的同時，也要清醒地看到，我縣財政依然存在稅源結(jié)構(gòu)不平衡，支柱稅源短缺，培植稅源任重道遠(yuǎn)；縣級財力規(guī)模小，債務(wù)還本付息等剛性支出持續(xù)增加，財政收支矛盾十分突出；土地出讓收入增長存在很大的不確定性，財政收入持續(xù)增長能力不強(qiáng)的問題。我們將高度重視財政運(yùn)行中存在的問題，認(rèn)真聽取各位代表、委員意見，積極采取措施，努力加以解決。
二、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
收入情況。1—11月，完成地方收入36353萬元，占年初預(yù)算41399萬元的87.81%，增長15.37%。其中：地方稅收收入25791萬元，占年初預(yù)算31160萬元的82.77%；非稅收入10562萬元，占年初預(yù)算10239萬元的103.15%。
支出情況。1—11月，完成一般公共預(yù)算支出407332萬元，占年初預(yù)算的99.32%，增長31.61%。其中：一般公共服務(wù)支出39931萬元，占年初預(yù)算的105.25%，增長18.75%；國防支出303萬元，占年初預(yù)算的172.16%，下降28.87%；公共安全支出11502萬元，占年初預(yù)算的107.99%，增長3.59%；教育支出72303萬元，占年初預(yù)算的88.03%，增長14.81%；科學(xué)技術(shù)支出4075萬元，占年初預(yù)算的462.54%，增長1543.15%；文化旅游體育與傳媒支出7408萬元，占年初預(yù)算的152.62%，增長114.54%；社會保障和就業(yè)支出61624萬元，占年初預(yù)算的92.03%，增長20.72%；衛(wèi)生健康支出49105萬元，占年初預(yù)算的101.97%，增長18.98%；節(jié)能環(huán)保支出16586萬元，占年初預(yù)算的101.09%，增長491.30%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7940萬元，占年初預(yù)算的128.85%，下降27.32%；農(nóng)林水支出72644萬元，占年初預(yù)算的91.51%，增長19.02%；交通運(yùn)輸支出28975萬元，占年初預(yù)算的233.54%，增長230.24%；資源勘探工業(yè)信息等支出673萬元，占年初預(yù)算的161.78%，下降43.68%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1140萬元，占年初預(yù)算的280.10%，增長160.27%；金融支出65萬元，下降23.53%；自然資源海洋氣象等支出5569萬元，占年初預(yù)算的359.06%，增長227.59%；住房保障支出15735萬元，占年初預(yù)算的70.79%，增長80.55%；糧油物資儲備支出2032萬元，占年初預(yù)算的382.67%，增長228.80%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2449萬元，占年初預(yù)算的112.81%，增長22.63%；其他支出1115萬元，占年初預(yù)算的13.34%，增長14.01%；債務(wù)付息支出6158萬元，占年初預(yù)算的73.70%，增長1.38%。
地方政府債務(wù)還本支出13812萬元，同比減少7225萬元。
收支平衡情況。預(yù)計全年地方收入39562萬元，上級各項補(bǔ)助轉(zhuǎn)移收入361919萬元，新增地方政府債券收入23100萬元，再融資債券收入13806萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入33269萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2000萬元，政府基金調(diào)入2184萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入62951萬元，其他資金調(diào)入13000萬元，收入總計551791萬元；預(yù)計全年一般公共預(yù)算支出489473萬元，地方政府債券還本支出13812萬元，上解支出6394萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出42112萬元，支出總計551791萬元。收支相抵后財政實現(xiàn)平衡。
（二）政府基金預(yù)算
收入情況。1—11月，完成政府性基金收入13971萬元，占年初預(yù)算的25.79%，增長5.90%。主要是：國有土地使用權(quán)出讓收入7312萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入823萬元、污水處理費(fèi)收入478萬元、其他政府性基金收入5358萬元。
支出情況。1—11月，完成政府性基金支出82700萬元，占年初預(yù)算的204.37%，增長9.32%。主要是：文化旅游體育與傳媒支出3萬元、社會保障和就業(yè)支出1126萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出11196 萬元、其他支出65017萬元、債務(wù)付息支出5358萬元。
收支平衡情況。預(yù)計全年政府性基金本級收入21683萬元，上級補(bǔ)助收入9275萬元，新增專項債券收入60600萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8209萬元，收入總計99767萬元；預(yù)計全年政府性基金支出88219萬元，調(diào)出資金2184萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9364萬元，支出總計99767萬元。收支相抵后基金預(yù)算實現(xiàn)平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
收入情況。1—11月，完成國有資本經(jīng)營收入1023萬元，完成年初預(yù)算1200萬元的85.25%。其中：其他國有資本經(jīng)營收入1023萬元。
支出情況。1—11月，完成國有資本經(jīng)營支出3025萬元，完成年初預(yù)算1200萬元的252.08%。其中：國有企業(yè)資本金注入2400萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出616萬元，解決歷史遺留問題及改革成本支出9萬元。
收支平衡情況。預(yù)計當(dāng)年收入66551萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)159萬元，當(dāng)年支出3025萬元，調(diào)出資金62951萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年734萬元。當(dāng)年收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算
收入情況。1—11月，完成社會保險基金收入42007萬元。其中：失業(yè)保險477萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險16170萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險25360萬元。
支出情況。1—11月，完成社會保險基金支出38099萬元。其中：失業(yè)保險支出471萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出10318萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險支出27310萬元。
結(jié)余結(jié)存情況。預(yù)計全年完成社會保險基金收入43873萬元，其中保險費(fèi)收入22212萬元，財政補(bǔ)貼20811萬元，利息224萬元，其他收入190萬元，轉(zhuǎn)移收入436萬元；預(yù)計全年社會保險基金支出41084萬元，當(dāng)年結(jié)余2789萬元。年末滾存結(jié)余47224萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
截至11月底，全縣政府債務(wù)余額77.64億元，較2021年增加7.87億元，主要是發(fā)行地方政府債券和衛(wèi)健系統(tǒng)轉(zhuǎn)貸老發(fā)集團(tuán)關(guān)注類債務(wù)形成；債務(wù)結(jié)構(gòu)相對合理，隱性債務(wù)無新增且呈每年下降趨勢；綜合債務(wù)率181.72%，處于風(fēng)險提示區(qū)間。
三、關(guān)于2023年財政工作
（一）工作思路
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年，也是實施 十四五規(guī)劃承上啟下的一年。做好明年的財政工作，意義重大。2023年全縣財政工作思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持省委省政府、市委市政府和縣委縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，按照縣委確定的“53355”工作思路，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，以高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo)，實施積極的財政政策加力提效，強(qiáng)化財政政策的協(xié)調(diào)配合，持續(xù)深化“零基”預(yù)算改革，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化，全面實施預(yù)算績效管理，嚴(yán)格規(guī)范財政財務(wù)管理，構(gòu)建現(xiàn)代財稅體制，提升預(yù)算配置財政資源的科學(xué)性、規(guī)范性和有效性，提升財政治理效能，確保財政運(yùn)行穩(wěn)健、風(fēng)險總體可控。
（二）預(yù)期目標(biāo)：完成地方收入42727萬元、增長8%；地方稅收收入31320萬元、增長8%；完成一般公共預(yù)算支出442175萬元。
（三）預(yù)算安排
1．編制思路：一是堅決貫徹落實中央和省委省政府關(guān)于規(guī)范縣級財政管理、支持落實減稅降費(fèi)政策、做好縣級“三?！钡炔渴鹨?，堅決落實“過緊日子”要求，優(yōu)先保障“三?！焙驼畟鶆?wù)還本付息等剛性支出。二是加強(qiáng)統(tǒng)籌各類財政資源，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持盡力而為、量力而行，確保預(yù)算安排與財力狀況相匹配，牢牢守住風(fēng)險底線。收入方面，加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌力度，切實做大收入“蛋糕”；支出方面，結(jié)合當(dāng)前財政工作實際，順應(yīng)財政管理新要求，落實人員經(jīng)費(fèi)足額保障、公用經(jīng)費(fèi)對標(biāo)保障、基本民生充分保障、特定目標(biāo)歸類保障等措施。三是全面執(zhí)行“零基”預(yù)算。編制年初預(yù)算時，在優(yōu)先保障“三?！焙驼畟鶆?wù)還本付息等剛性支出基礎(chǔ)上，堅持專項資金“三不列”原則：縣委、縣政府、縣人大、縣政協(xié)及常委部門原則上不列專項資金；群團(tuán)機(jī)構(gòu)原則上不列專項資金，年底適當(dāng)安排；政府組成部門除民生、勞務(wù)剛性支出外不列專項資金，單位向上爭取的缺口資金，財政協(xié)調(diào)使用。
2．一般公共預(yù)算
收入情況。當(dāng)年地方收入42727萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計371566萬元，其中：返還性收入6109萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入財力部分182624萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入專項部分及專項轉(zhuǎn)移支付收入182833萬元。2023年一般公共預(yù)算總收入中可供安排財力預(yù)計264341.5萬元。
按照省財政廳對縣級預(yù)算編制事前審核口徑計算，2023年“三保”綜合財力合計442175萬元，其中：地方收入42727萬元，返還性收入6109萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入325798萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入39659萬元，從政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入32882萬元，減去上解支出5000萬元。
支出情況。預(yù)計一般公共預(yù)算支出442175萬元。其中：一般公共服務(wù)支出38378萬元，國防支出146萬元，公共安全支出10929萬元，教育支出83724萬元，科學(xué)技術(shù)支出3100萬元，文化旅游體育與傳媒支出4486萬元，社會保障和就業(yè)支出70908萬元，衛(wèi)生健康支出48325萬元，節(jié)能環(huán)保支出23263萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出6716萬元，農(nóng)林水支出84759萬元，交通運(yùn)輸支出15731萬元，資源勘探信息等支出183萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出844萬元，自然資源海洋氣象等支出1817萬元，住房保障支出26896萬元，糧油物資儲備支出1144萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4258萬元，預(yù)備費(fèi)4000萬元，其他支出3437萬元，債務(wù)付息支出9131萬元。
三保支出221587萬元（按中央或省級標(biāo)準(zhǔn)測算需求數(shù)183838萬元）。保工資106945萬元（按中央標(biāo)準(zhǔn)測算需求數(shù)84103萬元）；保運(yùn)轉(zhuǎn)7858萬元（不含教育、衛(wèi)生部門人數(shù)，按中央標(biāo)準(zhǔn)測算需求數(shù)4981萬元）；?；久裆?06784萬元（按省級標(biāo)準(zhǔn)測算需求數(shù)94754萬元）。
一般公共預(yù)算支出中，預(yù)計可用財力安排支出264341.5萬元，主要用于以下四個方面：
人員經(jīng)費(fèi)166762萬元。與上年相比，增加10791萬元，其中：工資提標(biāo)及正常調(diào)標(biāo)3718萬元，養(yǎng)老保險金增加3002萬元，教育等新招聘人員工資等預(yù)留增加2200萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)18%部分增1675萬元。
公用經(jīng)費(fèi)5341.4萬元。按照財政部確定的標(biāo)準(zhǔn)，政法系統(tǒng)、紀(jì)委監(jiān)委及巡察辦按年人均2.4萬元保障；其他行政人員按年人均1.2萬元保障；其他事業(yè)人員按年人均0.96萬元保障。
基本民生19550.54萬元。主要用于發(fā)放到人的相關(guān)補(bǔ)貼、救助、資助資金以及環(huán)保資金。
特定目標(biāo)72687.56萬元，包括會議培訓(xùn)類、信息化建設(shè)類、考核達(dá)標(biāo)類、勞務(wù)服務(wù)類、其他類和預(yù)留類。特定目標(biāo)類支出采取“歸類預(yù)算、分級把關(guān)、資金直達(dá)”的管理方式，申請程序為“單位報告、分管縣領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)、財政部門審核、縣政府領(lǐng)導(dǎo)審批”。
收支平衡情況。當(dāng)年地方收入42727萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計371566萬元，政府性基金及國有資本經(jīng)營調(diào)入32882萬元，收入合計447175萬元；一般公共預(yù)算支出442175萬元，上解支出5000萬元，支出合計447175萬元。收支相抵后財政預(yù)算實現(xiàn)平衡。
3．政府性基金預(yù)算
政府性基金收入預(yù)計58030萬元，其中：本級收入54010萬元：國有土地收益基金收入1100萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入43900萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入600萬元，污水處理費(fèi)收入520萬元，其他政府性基金收入7890萬元（專項債利息繳庫后上解）。上級補(bǔ)助收入4020萬元。
政府性基金支出預(yù)計43219萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出1677萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出31309萬元，債務(wù)付息支出7890萬元，其他支出2343萬元。
政府性基金收支平衡情況。當(dāng)年收入合計58030萬元；當(dāng)年支出43219萬元，政府性基金調(diào)出14811萬元，支出合計58030萬元，當(dāng)年收支平衡。
4．國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營收入預(yù)計19171萬元，其中：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入1100萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入18071萬元。
國有資本經(jīng)營支出預(yù)計19171萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1100萬元，調(diào)出資金18071萬元。
國有資本經(jīng)營收支平衡情況。當(dāng)年收入19171萬元，當(dāng)年支出19171萬元，當(dāng)年收支平衡。
5．社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入預(yù)計47384萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金16288萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金31096萬元。
社會保險基金支出預(yù)計46399萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金12544萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金33855萬元。
當(dāng)年社會保險基金收支結(jié)余985萬元，年末滾存結(jié)余45996萬元（不含省級統(tǒng)籌的失業(yè)保險基金結(jié)余2213萬元）。
為實現(xiàn)上述目標(biāo)，我們將重點抓好以下五個方面的工作：
一是以更大力度培育財源、加強(qiáng)征管，確保增收提質(zhì)。完善投入機(jī)制。規(guī)范各類財政獎補(bǔ)政策，對現(xiàn)有財政獎補(bǔ)、財政貼息、融資擔(dān)保、信用貸款等支持企業(yè)發(fā)展的扶持獎勵政策進(jìn)行全面梳理，出臺產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金管理辦法，落實扶持政策與稅收貢獻(xiàn)掛鉤機(jī)制，統(tǒng)一規(guī)范全縣產(chǎn)業(yè)扶持政策資金投入、運(yùn)作和管理。抓實項目推進(jìn)。重點圍繞桑植特色產(chǎn)業(yè)培育，做大、做強(qiáng)、做優(yōu)桑植特色產(chǎn)業(yè)品牌；深入推進(jìn)“五好”園區(qū)建設(shè)，完善產(chǎn)業(yè)園發(fā)展機(jī)制和配套建設(shè)，加大園區(qū)企業(yè)的要素保障力度；積極謀劃實施一批效果好、帶動力強(qiáng)的重大項目，推動旅游產(chǎn)業(yè)與文化、農(nóng)業(yè)、工業(yè)、康養(yǎng)、科技、體育等深度融合。加強(qiáng)收入組織。強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制，加大涉稅信息采集力度，提高綜合治稅能力，重點加強(qiáng)建筑業(yè)和工程項目環(huán)保稅征管；積極開展稅源調(diào)查，掌握企業(yè)資金運(yùn)動、生產(chǎn)經(jīng)營和納稅情況，把握征管工作的主動權(quán)；抓好土地增減掛鉤、礦產(chǎn)權(quán)出讓和國有資產(chǎn)處置等工作，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)步增長。
二是以更寬視野爭資引項、盤活資金，緩解收支矛盾。加大資金爭取力度。做實做細(xì)爭取中央省市財政支持工作，最大限度爭取轉(zhuǎn)移支付、中央投資和專項債券；認(rèn)真研究有關(guān)政策，圍繞鄉(xiāng)村振興、深化改革、環(huán)境治理、園區(qū)發(fā)展等重點，加強(qiáng)與上級部門的溝通協(xié)調(diào)，爭取更多項目“入籠子”、資金“進(jìn)盤子”，力爭突破45億元，實現(xiàn)可用財力較快增長。加大資金盤活力度。全面落實財政存量資金“定期清理、限期使用、超期收回”的長效機(jī)制，加大對預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，減少資金沉淀；加大往來款項清理消化力度，確保財政往來款總量只減不增，全年消化往來款項90%以上。加大資金調(diào)度力度。優(yōu)化資金調(diào)度機(jī)制，在優(yōu)先保障“三保”等支出的前提下，按照輕重緩急原則，保障重點資金支付，確保財政資金用在“刀刃”上；優(yōu)化財政資源配置，加大涉農(nóng)資金、銜接資金、債券資金的整合力度，合理調(diào)整財政資金安排使用方向，有序投入亟需項目，確保資金使用效益最大化。
三是以更實舉措兜牢民生、增強(qiáng)保障，促進(jìn)共建共享。堅決兜牢“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和庫款撥付等方面的優(yōu)先順序，堅持政府帶頭過“緊日子”，2023年全縣非剛性、非重點項目支出預(yù)算只減不增，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)，將壓減資金重點用于“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”和支持縣委縣政府重大戰(zhàn)略支出。加快補(bǔ)齊民生短板。重點抓好就業(yè)創(chuàng)業(yè)、支持教育強(qiáng)縣戰(zhàn)略、推進(jìn)健康桑植建設(shè)、健全社會保障體系、加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)和鞏固脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興等工作；支持農(nóng)村戶用廁所改造、農(nóng)村垃圾治理、村容村貌提升以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠等重點工程，有序推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。落實資金直達(dá)機(jī)制，落實既當(dāng)好“過路財神”、又不做“甩手掌柜”要求，堅持預(yù)算下達(dá)、資金撥付和資金監(jiān)管同步“一竿子插到底”，建立“日監(jiān)控、周調(diào)度、月報告”的資金支出工作機(jī)制，確保財政資金用到基層急需以及惠企利民領(lǐng)域。
四是以更深層次推進(jìn)改革、激發(fā)活力，服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。持續(xù)深化“零基”預(yù)算改革。重點加強(qiáng)特定目標(biāo)類支出管控，除會議培訓(xùn)、信息化建設(shè)、上級考核達(dá)標(biāo)及縣委縣政府重大事項予以保障外，新增項目嚴(yán)格審核審批，提高重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障能力。特定目標(biāo)類支出在2022年基礎(chǔ)上壓減5%以上。深化預(yù)算管理一體化改革。實施預(yù)算指標(biāo)核算管理，實現(xiàn)預(yù)算指標(biāo)全流程“順向可控、逆向可溯”的管理目標(biāo)；推進(jìn)財政總會計制度改革，提升總會計的預(yù)算管理和財務(wù)管控能力；預(yù)算管理一體化工作考核在2022年全省排位前十名基礎(chǔ)上，穩(wěn)定保持在前五名。加速推進(jìn)“村社分賬”管理改革。出臺農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)財務(wù)管理辦法，建立完善社賬賬套，統(tǒng)一規(guī)范社賬報賬流程和會計核算，加強(qiáng)村級資金、資產(chǎn)、資源的監(jiān)督管理，為鄉(xiāng)村振興“添柴加薪”。全面推進(jìn)非稅收繳電子化改革。拓寬非稅收入繳款渠道，全面推廣線上線下一體繳費(fèi)新模式，實現(xiàn)非稅收入收繳電子化、電子票據(jù)和預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的互聯(lián)互通，切實提高群眾繳費(fèi)效率。
五是以更嚴(yán)要求防范風(fēng)險、守住底線，提升管控能力。防范政府債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)全口徑債務(wù)監(jiān)控，落實債務(wù)主體責(zé)任，細(xì)化政府債務(wù)風(fēng)險管控措施，確保債務(wù)率保持在合理區(qū)間；從嚴(yán)加強(qiáng)項目管理，遏制隱性債務(wù)增量；杜絕違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，堅決守住債務(wù)風(fēng)險底線。全年完成債務(wù)化解13.42億元。強(qiáng)化資金安全保障。聚焦財政專項資金分配使用、統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金和民生資金監(jiān)管等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，開展資金安全專項檢查，確保財政資金安全規(guī)范運(yùn)行；突出統(tǒng)籌安排，科學(xué)調(diào)度庫款資金，提高庫款保障能力，防范支付風(fēng)險。加強(qiáng)內(nèi)控管理建設(shè)。按照財政業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃分步實施，加快整合預(yù)算管理全流程，逐步實現(xiàn)“內(nèi)控”與“預(yù)算管理一體化”全融合，逐步實現(xiàn)將線下業(yè)務(wù)管理流程轉(zhuǎn)為線上流程控制，實現(xiàn)過程可留痕、責(zé)任可追溯、風(fēng)險可控制。
各位代表！道阻且長、行則將至，行而不輟、未來可期。站在新發(fā)展階段的歷史起點，做好2023年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，堅決把思想和行動統(tǒng)一到縣委、縣政府各項決策部署上來，主動接受縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，奮力譜寫桑植經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展財政篇章。
