（湖南省）關(guān)于張家界市武陵源區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于武陵源區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2020年12月27日在張家界市武陵源區(qū)第七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
武陵源區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 李祥永
各位代表：
根據(jù)大會(huì)安排，受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告武陵源區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，區(qū)財(cái)稅部門(mén)面對(duì)新冠肺炎及減稅降費(fèi)等復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢(shì)，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2020年預(yù)算收支情況
1．一般公共預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況。
2020年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)40610萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)58318萬(wàn)元的69.64%，減少17708萬(wàn)元。2020年收入總量預(yù)計(jì)148799萬(wàn)元，其中：地方收入預(yù)計(jì)27900萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)34080萬(wàn)元的81.87%，減少6180萬(wàn)元；爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)67000萬(wàn)元（區(qū)本級(jí)可支配補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)26000萬(wàn)元；其他對(duì)等安排專(zhuān)項(xiàng)預(yù)計(jì)41000萬(wàn)元）；爭(zhēng)取政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入17292萬(wàn)元；調(diào)入資金21002萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7605萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8000萬(wàn)元。
2020年支出總量預(yù)計(jì)148799萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)127242萬(wàn)元（其中預(yù)備費(fèi)支出1379萬(wàn)元，完成調(diào)減數(shù)以后的100%），為年初預(yù)算數(shù)128085萬(wàn)元的99.34%，減少843萬(wàn)元；上解支出2180萬(wàn)元；債務(wù)還本支出11377萬(wàn)元；預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年8000萬(wàn)元。
2020年收支平衡，無(wú)凈結(jié)余。
2．政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況。
2020年全區(qū)政府性基金收入預(yù)計(jì)51460萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)77350萬(wàn)元的66.53%，減少25890萬(wàn)元，其中：本級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)32110萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)70400萬(wàn)元的45.61%，減少38290萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)3700萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9700萬(wàn)元（專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入）。2020年全區(qū)政府性基金支出預(yù)計(jì)51460萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)77350萬(wàn)元的66.53%，減少25890萬(wàn)元。
2020年收支平衡，無(wú)凈結(jié)余。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況。
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)1100萬(wàn)元(主要是門(mén)票收入及小景點(diǎn)資源有償使用費(fèi)納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理)，比年初預(yù)算數(shù)12190萬(wàn)元減少11090萬(wàn)元。2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)1100萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少11090萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出150萬(wàn)元，與年初預(yù)算數(shù)持平；調(diào)出資金950萬(wàn)元比年初預(yù)算減少11090萬(wàn)元(門(mén)票收入及小景點(diǎn)資源有償使用費(fèi)繳入一般公共預(yù)算管理)。
2020年收支平衡，無(wú)凈結(jié)余。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況。
2020年度全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入（包括機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療、生育、失業(yè)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老6項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、上級(jí)補(bǔ)助、利息收入等）預(yù)計(jì)完成18023萬(wàn)元，為年初預(yù)算17517萬(wàn)元（不含機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金）的102%，比上年減少574 萬(wàn)元，減少3%。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成17200萬(wàn)元，為年初預(yù)算16207萬(wàn)元的106%，比上年增加2079萬(wàn)元，增長(zhǎng)13%。收支相抵，本年結(jié)余823萬(wàn)元，上年結(jié)余41511萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余42334萬(wàn)元。
5．政府債務(wù)余額限額情況。
截至2020年年末，地方政府債務(wù)限額22.79億元，債務(wù)余額22.79億元，其中：一般債務(wù)限額21.12億元，一般債務(wù)余額共計(jì)21.12億元（其中：政府債券21.08億元，老債券0.04億元）；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額1.67億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額1.67億元。
需要說(shuō)明的是：2020年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行數(shù)是預(yù)計(jì)數(shù)，財(cái)政收支正在核實(shí)對(duì)賬，補(bǔ)助結(jié)算正在進(jìn)行，與決算數(shù)會(huì)有一些差距，待財(cái)政決算批復(fù)后，再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2020年財(cái)政工作情況
1．千方百計(jì)做大收入
創(chuàng)新信息化稅收征管手段，推進(jìn)綜合治稅，搭建財(cái)稅綜合信息征管平臺(tái)，探索房產(chǎn)稅征收機(jī)制建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)文化演藝、旅游購(gòu)物、民宿客棧等重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)的各項(xiàng)稅收征管，依法依規(guī)及時(shí)征收入庫(kù)、應(yīng)收盡收。優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，推動(dòng)門(mén)票經(jīng)濟(jì)向總部經(jīng)濟(jì)、創(chuàng)意經(jīng)濟(jì)、電商經(jīng)濟(jì)、網(wǎng)紅經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)總部集群帶動(dòng)，開(kāi)拓新稅源。加強(qiáng)爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)力度，制定《爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)考核辦法》、《非稅收入考核辦法》等，出臺(tái)硬措施，提高全區(qū)爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)積極性，積極向上不斷爭(zhēng)取緩解地方困難政策的新機(jī)遇。今年累計(jì)向上爭(zhēng)取資金9.16億元，其中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付6.77億元，專(zhuān)項(xiàng)債券9700萬(wàn)元，一般債券6500萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債7700萬(wàn)元。
2．千方百計(jì)守住“三保”底線(xiàn)
大力壓減支出，嚴(yán)格執(zhí)行“過(guò)緊日子”系列財(cái)政政策，大力壓減一般性支出，2020年一般性支出在2019年的基礎(chǔ)上壓減20%以上，“三公”經(jīng)費(fèi)支出壓減30%以上。全面壓減各單位專(zhuān)項(xiàng)，除“三?！奔翱挂咧С鐾?，暫停專(zhuān)項(xiàng)支付，集中財(cái)政力量兜牢底線(xiàn)，為全區(qū)重點(diǎn)工作有序推進(jìn)提供資金保障。全力盤(pán)活存量，出臺(tái)《關(guān)于盤(pán)存財(cái)政存量資金的通知》（張武政辦函〔2020〕035號(hào)），盤(pán)存全區(qū)各單位、部門(mén)及財(cái)政專(zhuān)戶(hù)各類(lèi)存量資金，共計(jì)0.97億元。
3．千方百計(jì)化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
積極申報(bào)建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)，緊抓建制縣試點(diǎn)申報(bào)機(jī)遇，申請(qǐng)15.01億元地方政府再融資債券用于置換隱性債務(wù)，精算財(cái)力，制定方案，計(jì)劃2年內(nèi)還清余下的3.78億元隱性債務(wù)。目前已順利通過(guò)財(cái)政部答辯，若申報(bào)成功，再融資債券資金可能于12月底前撥付到我區(qū)。努力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一是降低融資成本，針對(duì)區(qū)產(chǎn)業(yè)公司5%以上利率債務(wù)，與金融機(jī)構(gòu)積極協(xié)調(diào)，通過(guò)降低利率、低息置換、改變利息結(jié)算周期等方式，區(qū)產(chǎn)業(yè)公司節(jié)約債務(wù)成本約1960萬(wàn)元；二是對(duì)到期債務(wù)延期、展期，緩釋債務(wù)壓力；三是科學(xué)制定新隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方案，確保債務(wù)化解有序有力；四是形成了“統(tǒng)籌融資、統(tǒng)籌支付、統(tǒng)籌資金調(diào)度”的工作機(jī)制，確保資金不斷鏈。努力做好關(guān)注類(lèi)債務(wù)甄別工作，以省財(cái)政廳組織的債務(wù)甄別為契機(jī)，通過(guò)資產(chǎn)債務(wù)相對(duì)應(yīng)，全力爭(zhēng)取將22.36億元關(guān)注類(lèi)債務(wù)甄別為經(jīng)營(yíng)性債務(wù)，甄別方案及相關(guān)佐證資料已報(bào)送至省債務(wù)辦，目前正與省債務(wù)辦積極對(duì)接，有望獲得省債務(wù)辦認(rèn)可同意，若22.36億元關(guān)注類(lèi)債務(wù)全部順利甄別，我區(qū)債務(wù)分子將大幅減少，年底我區(qū)將有望退出一類(lèi)預(yù)警地區(qū)。平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型有力推進(jìn)，嚴(yán)格落實(shí)省委、省政府主要領(lǐng)導(dǎo)指示精神，提高站位，擔(dān)起我省平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型試點(diǎn)區(qū)責(zé)任，全力推進(jìn)區(qū)產(chǎn)業(yè)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，厘清政企權(quán)責(zé)利關(guān)系，通過(guò)注入資產(chǎn)、補(bǔ)充收入、引進(jìn)戰(zhàn)略合作者，增強(qiáng)平臺(tái)公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，確保其轉(zhuǎn)型后可持續(xù)健康發(fā)展。優(yōu)先推進(jìn)條件成熟的子公司進(jìn)行市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，再逐步完成區(qū)產(chǎn)業(yè)公司整體化轉(zhuǎn)型。
4．穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革
加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，出臺(tái)《關(guān)于加強(qiáng)干部職工工作作風(fēng)建設(shè)十一項(xiàng)要求的通知》（張武財(cái)〔2020〕7號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)新冠肺炎防控期間工作作風(fēng)的通知》（張武財(cái)[2020]8號(hào)），在局機(jī)關(guān)大院設(shè)立財(cái)政干部職工工作作風(fēng)舉報(bào)箱，強(qiáng)化監(jiān)督，肅清風(fēng)氣，打造清正廉潔、高效服務(wù)的財(cái)政隊(duì)伍。建立績(jī)效考核管理體制，制定《區(qū)財(cái)政局2020年績(jī)效評(píng)估目標(biāo)量化考核辦法》，以獎(jiǎng)優(yōu)罰劣、獎(jiǎng)勤罰懶為考核原則，按照崗位職責(zé)設(shè)定考核內(nèi)容，按照工作難度、強(qiáng)度設(shè)置考核系數(shù)，力求打破“平均主義”，實(shí)行差異化獎(jiǎng)勵(lì)。加強(qiáng)內(nèi)控改革管理，聯(lián)合區(qū)監(jiān)委、區(qū)審計(jì)等部門(mén)出臺(tái)《武陵源區(qū)行政事業(yè)單位2020年度內(nèi)控實(shí)施指導(dǎo)意見(jiàn)》，選取內(nèi)控試驗(yàn)示范點(diǎn)，以點(diǎn)推面，在全區(qū)推進(jìn)內(nèi)控管理工作。鞏固財(cái)政制度改革工作成果，鞏固全區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中支付和張管局財(cái)政制度改革工作成果，截至12月底，國(guó)庫(kù)集中支付共計(jì)45490筆，支付資金13.07億元，其中直接支付34875筆，支付資金12.84億元，授權(quán)支付10615筆，支付資金0.23億元。規(guī)范政府采購(gòu)，堅(jiān)決做到達(dá)到政府采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的必走政府采購(gòu)程序，杜絕政府采購(gòu)先采后報(bào)行為，截止2020年12月7日，政府采購(gòu)項(xiàng)目143個(gè)，采購(gòu)預(yù)算金額22298.87萬(wàn)元，實(shí)際支付21598.76萬(wàn)元，節(jié)約資金700.11萬(wàn)元。深化投資評(píng)審制度改革，嚴(yán)控預(yù)算工程造價(jià)，力爭(zhēng)把財(cái)政每一分錢(qián)都用在“刀刃上”，截至目前，收到評(píng)審項(xiàng)目436個(gè)，送審金額為6.94億元，審定金額為5.77億元，節(jié)約政府投資金額為1.17億元。做優(yōu)財(cái)政績(jī)效監(jiān)督管理，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系。加強(qiáng)對(duì)抗疫國(guó)債、直達(dá)資金的監(jiān)督檢查，確保按規(guī)使用，發(fā)揮資金最大效益。截至目前，區(qū)級(jí)財(cái)政部門(mén)已對(duì)2019年所有扶貧項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效自評(píng)，自評(píng)資金總量達(dá)6394.09萬(wàn)元。
5．不斷加強(qiáng)民生保障
全區(qū)各類(lèi)民生領(lǐng)域支出完成57099萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)67%，全區(qū)各項(xiàng)民生政策得到基本落實(shí)。2020年安排撥付各類(lèi)科教類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金約5000萬(wàn)元，不斷健全資助政策體系，積極支持“陽(yáng)光助學(xué)”和科技人才計(jì)劃。撥付社保類(lèi)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金6029萬(wàn)元，逐步提高民生財(cái)政補(bǔ)貼，社會(huì)保障水平穩(wěn)步提升。統(tǒng)籌整合扶貧項(xiàng)目資金及涉農(nóng)資金6147.84萬(wàn)元，安排涉農(nóng)項(xiàng)目83個(gè)，全力支持鞏固脫貧、農(nóng)村人居環(huán)境整治、鄉(xiāng)村振興“三位一體”的投入機(jī)制。
各位代表，2020年財(cái)政工作在嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)下取得較好成績(jī)，得益于區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持，得益于全區(qū)人民的共同努力。但與此同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行中仍然存在一些矛盾和困難，主要表現(xiàn)在：一是收入增長(zhǎng)后勁乏力，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，我區(qū)相關(guān)行業(yè)對(duì)政策、市場(chǎng)、重點(diǎn)項(xiàng)目的依賴(lài)性較為嚴(yán)重，新業(yè)態(tài)新經(jīng)濟(jì)發(fā)展不快，在沒(méi)有形成新的稅源和稅收增長(zhǎng)點(diǎn)的情況下，保持稅收收入持續(xù)科學(xué)增長(zhǎng)十分困難。二是收支矛盾十分突出，財(cái)稅做減法的速度遠(yuǎn)比發(fā)展做加法的速度快，“三保”的剛性需求遠(yuǎn)比財(cái)力增長(zhǎng)速度快，財(cái)政收支平衡日益艱難。三是化債形勢(shì)依然嚴(yán)峻，經(jīng)測(cè)算，我區(qū)預(yù)計(jì)將退出債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一類(lèi)預(yù)警地區(qū)，但由于地方財(cái)政自身調(diào)控能力較弱，土地收益不理想，后續(xù)債務(wù)化解工作將非常艱難，且平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型任務(wù)艱巨。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，時(shí)刻保持憂(yōu)患意識(shí)，深入剖析問(wèn)題根源，積極采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2021年我區(qū)財(cái)政形勢(shì)
2021年，隨著鄉(xiāng)村振興、全域旅游戰(zhàn)略深入實(shí)施，旅游產(chǎn)業(yè)持續(xù)升級(jí)，產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落地推進(jìn)，全區(qū)發(fā)展新動(dòng)能將不斷積聚，我區(qū)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期向好的基本面不會(huì)改變，但也進(jìn)中有憂(yōu)，面臨不少困難和挑戰(zhàn)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性失衡問(wèn)題依然突出，產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落地慢，征地拆遷難度大，項(xiàng)目推進(jìn)難，經(jīng)濟(jì)下行壓力依然較大。收入方面，在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的陣痛期，我區(qū)以旅游產(chǎn)業(yè)為主的稅源結(jié)構(gòu)將使增收充滿(mǎn)變數(shù)，旅游投資拉動(dòng)增收的格局短期內(nèi)難以改變，旅游產(chǎn)業(yè)對(duì)稅收的貢獻(xiàn)能力還有待進(jìn)一步提升，受門(mén)票降價(jià)影響，加之減稅降費(fèi)政策力度進(jìn)一步加大，財(cái)政收入增速預(yù)計(jì)將會(huì)放緩；支出方面，三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、全域旅游等民生剛性支出需求大，特別是防范和化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)重，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生，這些都需要大幅增加支出規(guī)模，預(yù)算平衡壓力巨大。
（二）2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省市區(qū)決策部署，以提質(zhì)升級(jí)為主線(xiàn)，扎實(shí)推進(jìn)精品景區(qū)、特色城鎮(zhèn)、美麗鄉(xiāng)村“三位一體”全域旅游示范區(qū)建設(shè)，精準(zhǔn)實(shí)施積極的財(cái)政政策，培植壯大主體財(cái)源稅源，切實(shí)加強(qiáng)收入預(yù)算管理，堅(jiān)持量質(zhì)并重，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹(shù)立政府帶頭過(guò)“緊日子”思想，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，加快推動(dòng)預(yù)算管理一體化改革，建立現(xiàn)代財(cái)政制度，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（三）2021年預(yù)算編制的背景
2021年預(yù)算編制與往年相比有較大特殊性，收入方面，受疫情影響，旅游業(yè)受創(chuàng)，我區(qū)收入大幅降低，2020年收入不適合作為2021年預(yù)算收入基數(shù)，故此次預(yù)算編制財(cái)政收入以2019年度決算數(shù)為基數(shù)測(cè)算；支出方面，基本確定我區(qū)進(jìn)入建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)區(qū)縣名單，申請(qǐng)的15.01億元再融資債券預(yù)計(jì)12月底撥付到位，資金到位后，需嚴(yán)格執(zhí)行3.78億元隱性債務(wù)2年化解方案，2020年需償還隱性債務(wù)本息共計(jì)2.33億元；2021年需償還隱性債務(wù)本息共計(jì)2.46億元，政府債券利息1.37億元，共計(jì)3.83億元。
（四）2021年財(cái)政預(yù)算編制口徑
按照《預(yù)算法》及財(cái)政部關(guān)于《支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革試行方案》的要求，財(cái)政預(yù)算嚴(yán)格按照功能支出分類(lèi)和政府經(jīng)濟(jì)分類(lèi)編制，功能分類(lèi)編制到類(lèi)、款、項(xiàng)，政府經(jīng)濟(jì)分類(lèi)編制到類(lèi)、款。我區(qū)2021年預(yù)算編制嚴(yán)格遵循《預(yù)算法》編制預(yù)算的要求，精準(zhǔn)測(cè)算，科學(xué)編制。同時(shí)，財(cái)政部門(mén)分別編制了一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，預(yù)算編制體系統(tǒng)一完整。（因門(mén)票收入全部納入一般公共預(yù)算編制，2021年不再編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算）
1．2021年度一般公共預(yù)算收入預(yù)算編制情況
收入預(yù)算編制的依據(jù)和原則：
（1）地方財(cái)政收入、地方稅收收入按47870萬(wàn)元、20000萬(wàn)元預(yù)算，在2020年基礎(chǔ)上增長(zhǎng)72%、64%（因2020年情況特殊，所以增幅較大）。地方收入增幅較大原因是按照上級(jí)要求，將門(mén)票收入全部納入一般公共預(yù)算管理。
（2）根據(jù)上級(jí)要求，需將門(mén)票繳入一般公共預(yù)算，同時(shí)，為滿(mǎn)足一般公共預(yù)算盤(pán)子收入的要求（主要是政府債券利息和隱性債務(wù)還本需要），從政府性基金預(yù)算（土地出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入），調(diào)入一般公共預(yù)算。
（3）轉(zhuǎn)移性收入[上級(jí)財(cái)政財(cái)力性補(bǔ)助收入及上級(jí)專(zhuān)款）、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金（上年凈結(jié)余）]及上年結(jié)轉(zhuǎn)，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行預(yù)算。
收入預(yù)算情況：
根據(jù)上述依據(jù)和原則，2021年度一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)74109萬(wàn)元。2021年收入總量166897萬(wàn)元，具體情況是：
（1）地方稅收收入預(yù)算20000萬(wàn)元，比2019決算數(shù)17700萬(wàn)元增加2300萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.99%；
（2）非稅收入預(yù)算27870萬(wàn)元（主要是將門(mén)票收入全部納入一般公共預(yù)算管理及考慮公安大案延續(xù)項(xiàng)目等因素），比2019決算數(shù)16910萬(wàn)元增加10960萬(wàn)元，增長(zhǎng)64.81%；
（3）上級(jí)補(bǔ)助收入67700萬(wàn)元【返還性收入7700萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付45000萬(wàn)元（其中：區(qū)本級(jí)可支配財(cái)力18300萬(wàn)元，明確具體用途26700萬(wàn)元，相當(dāng)于專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入），專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入15000萬(wàn)元，明確具體用途對(duì)等安排，需納入年初預(yù)算）】；
（4）調(diào)入資金35190萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入主要用于償還政府債券利息和隱性債務(wù)還本付息）；
（5）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）8137萬(wàn)元（用于置換政府債券本金）；
（6）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8000萬(wàn)元（按原用途繼續(xù)使用）。
其中：按省預(yù)算編制審核口徑計(jì)算的“三保”可用財(cái)力合計(jì)為145270萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：地方收入47870萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付收入45000萬(wàn)元，可用于三保的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入11850萬(wàn)元，稅收返還收入7700萬(wàn)元，調(diào)入資金35190萬(wàn)元，減上解支出2340萬(wàn)元。
支出預(yù)算安排情況：
（1）支出安排的主要原則
綜合考慮“三保”保障、債務(wù)化解情況及我區(qū)實(shí)際，建議實(shí)行“相對(duì)緊縮”的財(cái)政政策，從“保、升、壓”三方面構(gòu)建有緊有松、張弛有度的財(cái)政支出盤(pán)子。
保：優(yōu)先足額保障“三?！敝С觯_保人員工資、基本運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生支出足額保障到位，確保涉及勞務(wù)派遣人員經(jīng)費(fèi)、延續(xù)性合同經(jīng)費(fèi)等剛性支出優(yōu)先保障。
升：在維持原本人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、績(jī)效獎(jiǎng)和綜治獎(jiǎng)的基礎(chǔ)上，適當(dāng)提升保障標(biāo)準(zhǔn)。
——人員經(jīng)費(fèi)，維持原標(biāo)準(zhǔn)不變。
——公用經(jīng)費(fèi)，適當(dāng)提高部分部門(mén)單位定額費(fèi)用，其中：黨委部門(mén)、人大、政協(xié)、工青婦及政府部門(mén)日常公用經(jīng)費(fèi)由2020年0.6萬(wàn)元/人，提標(biāo)為1.3萬(wàn)元/人；公安由2萬(wàn)/人提標(biāo)為3萬(wàn)/人；鄉(xiāng)（街道）、城管由1.8萬(wàn)元/人提標(biāo)為2.5萬(wàn)元/人。其余單位公用經(jīng)費(fèi)維持原標(biāo)準(zhǔn)足額保障。
——績(jī)效、綜治獎(jiǎng)，建議在上年的基礎(chǔ)上適當(dāng)提高財(cái)政供養(yǎng)在職人員年度績(jī)效獎(jiǎng)、綜治獎(jiǎng)的保障水平。確保教師工資性收入不低于公務(wù)員工資性收入?？?jī)效獎(jiǎng)：教師一線(xiàn)按照2.5萬(wàn)元/人預(yù)算，景區(qū)一線(xiàn)（含資源管理科）其他按照2.2萬(wàn)元/人預(yù)算，其他2萬(wàn)元/人預(yù)算；綜治獎(jiǎng)：教師一線(xiàn)按照0.7萬(wàn)元/人預(yù)算；景區(qū)一線(xiàn)（含資源管理科）按照0.6萬(wàn)元/人預(yù)算，其他按照0.5萬(wàn)元/人預(yù)算。
壓：除用于勞務(wù)派遣人員經(jīng)費(fèi)、延續(xù)性合同經(jīng)費(fèi)及剛性民生支出的項(xiàng)目，其他項(xiàng)目費(fèi)用按30%標(biāo)準(zhǔn)壓減，股室預(yù)留項(xiàng)目按50%標(biāo)準(zhǔn)壓減。
（2）主要支出政策
工資預(yù)算：
①工資是依據(jù)基本工資及地方津貼補(bǔ)貼按照區(qū)編辦和區(qū)人社局、區(qū)財(cái)政局審定的人數(shù)、編制性質(zhì)以及標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)預(yù)算到單位；編外合同制工人（即原土地工）上崗的比照正式職工標(biāo)準(zhǔn)，工資及地方津貼、補(bǔ)貼據(jù)實(shí)預(yù)算到單位，發(fā)生活費(fèi)的按每人每月1530元據(jù)實(shí)預(yù)算到單位；
②少數(shù)民族補(bǔ)貼按照相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，由區(qū)財(cái)政負(fù)擔(dān)；實(shí)施地方津補(bǔ)貼以后，除國(guó)家明文規(guī)定并經(jīng)區(qū)人社部門(mén)重新審批的崗位津貼可發(fā)放外，其他崗位津貼一律取消，財(cái)政不予負(fù)擔(dān)；
③正常晉級(jí)、晉職工資、新招新調(diào)人員工資及第十三個(gè)月獎(jiǎng)勵(lì)工資按慣例和實(shí)際情況進(jìn)行預(yù)留；
④適當(dāng)提高年終績(jī)效獎(jiǎng)、綜治獎(jiǎng)財(cái)政預(yù)算補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，確保教師工資性收入不低于公務(wù)員工資性收入。財(cái)政供養(yǎng)在職人員績(jī)效獎(jiǎng)：教師一線(xiàn)按照2.5萬(wàn)元/人預(yù)算，景區(qū)一線(xiàn)（含資源管理科）其他按照2.2萬(wàn)元/人預(yù)算，其他2萬(wàn)元/人預(yù)算；綜治獎(jiǎng)：教師一線(xiàn)按照0.7萬(wàn)元/人預(yù)算；景區(qū)一線(xiàn)（含資源管理科）按照0.6萬(wàn)元/人預(yù)算，其他按照0.5萬(wàn)元/人預(yù)算。
⑤財(cái)政撥款單位工資分兩個(gè)檔次：全額單位100%預(yù)算，區(qū)人民醫(yī)院按50%預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)基金預(yù)算：
①財(cái)政供養(yǎng)的在職公務(wù)員、參公管理人員、事業(yè)編制人員及編外合同工（原土地工）養(yǎng)老金按政策規(guī)定即全年工資總額的16%足額預(yù)算到單位，大學(xué)生村官、村干、張管局委托企業(yè)人員等其他特殊群體財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)的養(yǎng)老金，由區(qū)社保局按政策統(tǒng)一測(cè)算（含到點(diǎn)退休人員單位負(fù)擔(dān)的8%職業(yè)年金），年終據(jù)實(shí)結(jié)算；
②財(cái)政供養(yǎng)的在職公務(wù)員、參公管理人員、事業(yè)編制人員及編外合同工（原土地工）醫(yī)保金按政策規(guī)定即全年工資總額的9.5%足額預(yù)算到單位，大學(xué)生村官、村干、張管局委托企業(yè)人員等其他特殊群體，財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)的醫(yī)療保障補(bǔ)助由區(qū)醫(yī)保局按政策統(tǒng)一測(cè)算，年終據(jù)實(shí)結(jié)算；
③住房公積金按政策規(guī)定即全年工資總額的12%足額預(yù)算到單位。
日常公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算：
為基本保證各單位的基本運(yùn)轉(zhuǎn)，人均預(yù)算一定的日常公用經(jīng)費(fèi)，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：
①黨委部門(mén)、人大、政協(xié)、工青婦及政府部門(mén)日常公用經(jīng)費(fèi)按1.3萬(wàn)元∕人·年預(yù)算；
②根據(jù)省委、省政府及省財(cái)政廳《關(guān)于加強(qiáng)政法經(jīng)費(fèi)保障工作的意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔2009〕68號(hào)）、《湖南省政法經(jīng)費(fèi)分類(lèi)保障辦法（試行）》（湘財(cái)行〔2009〕28號(hào)）文件精神，公安、司法日常運(yùn)行公用經(jīng)費(fèi)、辦案（業(yè)務(wù)）經(jīng)費(fèi)及業(yè)務(wù)裝備經(jīng)費(fèi)分別按3萬(wàn)元／人·年預(yù)算、2萬(wàn)元／人·年預(yù)算，考慮到消防、武警部門(mén)工作特殊性，結(jié)合上級(jí)文件精神，消防部門(mén)按5萬(wàn)元∕人·年預(yù)算（含非稅收入安排的支出），保證必要的消防車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)用，武警部門(mén)按0.8萬(wàn)元∕人·年預(yù)算；
③根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)地方縣級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)建設(shè)的若干意見(jiàn)》（中紀(jì)發(fā)〔2009〕9號(hào)）、區(qū)委常委會(huì)議紀(jì)要〔2009〕6號(hào)以及《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)縣級(jí)黨委政法委建設(shè)的若干意見(jiàn)》（中政法〔2010〕48號(hào)）文件精神，區(qū)紀(jì)委、區(qū)政法委公用經(jīng)費(fèi)按2萬(wàn)元∕人·年預(yù)算；
④張管局辦公用經(jīng)費(fèi)按1.9萬(wàn)元∕人·年預(yù)算；
⑤景區(qū)一線(xiàn)單位（八個(gè)管委會(huì)五站一中心）公用經(jīng)費(fèi)按1.6萬(wàn)元∕人·年預(yù)算；
⑥鄉(xiāng)（街道）黨政機(jī)關(guān)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)站、所）、城管執(zhí)法大隊(duì)日常公用經(jīng)費(fèi)按2.5萬(wàn)元∕人·年預(yù)算；
⑦全區(qū)村（居）主干報(bào)酬及公務(wù)費(fèi)按照省委組織部、省財(cái)政廳文件精神執(zhí)行；
⑧學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)按照教師人數(shù)0.1萬(wàn)元/人.年預(yù)算；
⑨全區(qū)所有醫(yī)院、公路局管理的工班、社保局、就業(yè)局、醫(yī)保局均不預(yù)算日常公用經(jīng)費(fèi)。
小車(chē)燃修費(fèi)：按照區(qū)定車(chē)改方案，區(qū)委、區(qū)政府、張管局主要領(lǐng)導(dǎo)及張管局（專(zhuān)職）其他領(lǐng)導(dǎo)實(shí)物保障公務(wù)用車(chē)車(chē)輛燃修費(fèi)按照上年度財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)不變，集中在行政管理中心的公務(wù)用車(chē)車(chē)輛燃修費(fèi)按每年每輛5萬(wàn)元預(yù)算（包括燃油費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋、小修保養(yǎng)費(fèi)及車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi)等）。
車(chē)補(bǔ)及租車(chē)費(fèi)：享受車(chē)補(bǔ)人員財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：處級(jí)1200元/月、正科級(jí)750元/月、副科級(jí)700元/月、科員650元/月、其他人員600元/月；車(chē)改單位租車(chē)費(fèi)用財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)挝卉?chē)補(bǔ)總額的5%+600元/月的固定租車(chē)費(fèi)用全部預(yù)算到單位。
接待費(fèi)：區(qū)接待經(jīng)費(fèi)全年70萬(wàn)元預(yù)算包干，由機(jī)關(guān)事務(wù)局統(tǒng)一使用；區(qū)委辦、區(qū)政府辦、區(qū)人大、區(qū)政協(xié)各5萬(wàn)元預(yù)算包干；張管局辦40萬(wàn)元包干；區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)委宣傳部、區(qū)政法委、區(qū)統(tǒng)戰(zhàn)部各2萬(wàn)元預(yù)算包干。
行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒(méi)收入“返還”支出：依據(jù)全年各部門(mén)非稅收入完成情況，區(qū)政府將根據(jù)各執(zhí)收部門(mén)實(shí)際情況適當(dāng)安排業(yè)務(wù)費(fèi)和工作經(jīng)費(fèi)。
專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算：按照有關(guān)政策規(guī)定和區(qū)委、區(qū)政府確定的工作任務(wù)及區(qū)委常委會(huì)、區(qū)政府常務(wù)會(huì)相關(guān)會(huì)議紀(jì)要進(jìn)行預(yù)算。一是支持黨建工作，足額安排黨建考核有硬性要求的經(jīng)費(fèi)；二是支持公共安全、應(yīng)急管理工作；三是支持義務(wù)教育均衡發(fā)展；四是支持科技、文化、文物、體育事業(yè)發(fā)展；五是支持社會(huì)保障工作，落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保障配套資金，保障機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支付；六是支持衛(wèi)生健康事業(yè)，保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、計(jì)劃生育、食品藥品安全監(jiān)管等；七是支持鄉(xiāng)村振興和農(nóng)村環(huán)境整治；八是支持城鄉(xiāng)管理；九是支持農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利，保障農(nóng)村土地確權(quán)、城鄉(xiāng)綠化、扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等；十是支持農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)等交通事業(yè)；十一是支持中小企業(yè)發(fā)展；十二是支持旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展；十三是支持項(xiàng)目前期工作；十四是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。
（3）支出預(yù)算安排
根據(jù)上述依據(jù)和原則，2021年支出總量166897萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算支出147420萬(wàn)元，上解支出2340萬(wàn)元，債務(wù)還本支出8137萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9000萬(wàn)元）。
2021年一般公共預(yù)算支出147420萬(wàn)元，其中：
①按照財(cái)政部縣級(jí)基本財(cái)力保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)安排的2021年“三?！敝С?9512萬(wàn)元，具體如下：a.保工資支出安排合計(jì)32330萬(wàn)元，其中：在職基本工資13599萬(wàn)元（行政部門(mén)含參公單位2557萬(wàn)元，公檢法部門(mén)432萬(wàn)元，其他部門(mén)10610萬(wàn)元）；在職年終一次性獎(jiǎng)金450萬(wàn)元（行政部門(mén)含參公單位380萬(wàn)元，公檢法部門(mén)70萬(wàn)元）；離休人員經(jīng)費(fèi)6萬(wàn)元；規(guī)范津貼補(bǔ)貼1832萬(wàn)元（行政部門(mén)含參公單位1548萬(wàn)元，公檢法部門(mén)280萬(wàn)元，離休人員4萬(wàn)元）；事業(yè)單位績(jī)效工資6586萬(wàn)元；在職工資附加性支出8948萬(wàn)元；機(jī)關(guān)人員職務(wù)與職級(jí)并行制度100萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼545萬(wàn)元；差額撥款單位財(cái)政補(bǔ)助職業(yè)年金24萬(wàn)元；完善人民警察工資待遇政策240萬(wàn)元。b.保運(yùn)轉(zhuǎn)支出安排合計(jì)5912萬(wàn)元，其中：行政部門(mén)含參公單位875萬(wàn)元，公檢法部門(mén)342萬(wàn)元，其他部門(mén)4695萬(wàn)元。c.?；久裆С霭才藕嫌?jì)31270萬(wàn)元，其中：扶貧支出5396萬(wàn)元；教育經(jīng)費(fèi)支出1217萬(wàn)元（學(xué)前教育幼兒資助88萬(wàn)元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)491萬(wàn)元，義務(wù)教育階段特殊教育學(xué)校和隨班就讀殘疾學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)8萬(wàn)元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助103萬(wàn)元，普通高中學(xué)生資助84萬(wàn)元，中職教育學(xué)生資助310萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃133萬(wàn)元）；文化支出65萬(wàn)元；社會(huì)保障支出1426萬(wàn)元（城市居民最低生活保障110萬(wàn)元，農(nóng)村居民最低生活保障182萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)1100萬(wàn)元，孤兒基本生活保障34萬(wàn)元）；衛(wèi)生健康支出3765萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)2906萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)475萬(wàn)元，計(jì)劃生育支出384萬(wàn)元）；村級(jí)支出391萬(wàn)元；其他基本民生支出19010萬(wàn)元（農(nóng)林水支出5020萬(wàn)元，教育支出1212萬(wàn)元，文化支出47萬(wàn)元，社會(huì)保障支出998萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出1086萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出507萬(wàn)元，環(huán)保支出2222萬(wàn)元，住房保障支出2718萬(wàn)元，其他必要的基本建設(shè)支出和其他社會(huì)事業(yè)發(fā)展支出5200萬(wàn)元）。
②2021年政府一般債務(wù)付息支出情況
2021年共計(jì)安排政府一般債務(wù)付息支出9857萬(wàn)元（見(jiàn)專(zhuān)項(xiàng)支出表）。
③其他民生支出8014.15萬(wàn)元；
④單位專(zhuān)項(xiàng)支出10225萬(wàn)元；
⑤預(yù)備費(fèi)1707.85萬(wàn)元；
⑥各執(zhí)收部門(mén)征管手續(xù)費(fèi)預(yù)留3133萬(wàn)元；
⑦上年結(jié)轉(zhuǎn)及專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排的支出22226萬(wàn)元（剔除已納入三保的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）；
⑧非稅收入安排的支出3300萬(wàn)元；
⑨績(jī)效獎(jiǎng)、綜治獎(jiǎng)及退休人員生活補(bǔ)助11025萬(wàn)元；
⑩隱性債務(wù)還本付息8420萬(wàn)元。
——按照政府功能分類(lèi)科目，一般公共預(yù)算支出147420萬(wàn)元，具體情況是：一般公共服務(wù)支出15906.46萬(wàn)元；國(guó)防支出335.88萬(wàn)元；公共安全支出3204.92萬(wàn)元；教育支出12215.57萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1248.19萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出9119.98萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出13599.63萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出39萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出8326.1萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出5281萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6505.33萬(wàn)元；農(nóng)林水支出11755.7萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2191.86萬(wàn)元；資源勘探信息等支出50萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出757.92萬(wàn)元；國(guó)土海洋氣象等支出180萬(wàn)元；住房保障支出7873.36萬(wàn)元；糧食物資儲(chǔ)備支出71.6萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1169.3萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)1707.85萬(wàn)元；其他支出26023.35萬(wàn)元；債務(wù)付息支出9857萬(wàn)元。
——按政府經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目，一般公共預(yù)算支出147420萬(wàn)元，具體情況是：機(jī)關(guān)工資福利支出13091.18萬(wàn)元；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出24194.98萬(wàn)元；機(jī)關(guān)資本性支出（一）13667.33萬(wàn)元；機(jī)關(guān)資本性支出（二）636萬(wàn)元；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助30047.42萬(wàn)元；對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助2389.8萬(wàn)元；對(duì)企業(yè)補(bǔ)助685.8萬(wàn)元；對(duì)企業(yè)資本性支出10萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助7581.01萬(wàn)元；對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助1775萬(wàn)元；債務(wù)利息及費(fèi)用支出9857萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)及預(yù)留32343.85萬(wàn)元；其他支出11140.63萬(wàn)元。
2021年收入總量166897萬(wàn)元，其中：地方收入47870萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入67700萬(wàn)元，調(diào)入資金35190萬(wàn)元，再融資一般債券收入8137萬(wàn)元（政府債券借新還舊），上年結(jié)轉(zhuǎn)8000萬(wàn)元；2021年支出總量166897萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出147420萬(wàn)元，上解支出2340萬(wàn)元，政府債務(wù)還本支出8137萬(wàn)元（借新還舊8137萬(wàn)元），預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9000萬(wàn)元。當(dāng)年收支平衡。
2．政府性基金預(yù)算編制情況
政府性基金預(yù)算編制原則：
（1）科學(xué)預(yù)測(cè)基金收入。加強(qiáng)2021年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判，各項(xiàng)政府性基金收入計(jì)劃與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展指標(biāo)相適應(yīng)，符合基金收入的征管特點(diǎn)，按照“實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地”的原則，充分考慮政策調(diào)整等因素，綜合預(yù)計(jì)全年收入。
（2）合理安排基金支出。按照“量入為出、收支平衡、專(zhuān)款專(zhuān)用”的原則，做好與一般公共預(yù)算支出的協(xié)調(diào)和銜接。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓，集中財(cái)力搞建設(shè)、謀發(fā)展。
政府性基金收支預(yù)算情況：
政府性基金收入預(yù)算78935萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入77800萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬(wàn)元；政府性基金補(bǔ)助收入735萬(wàn)元。支出預(yù)算78935萬(wàn)元，按照政府收支分類(lèi)科目，支出具體情況是：
（1）城鄉(xiāng)社區(qū)支出39140萬(wàn)元，其中：
①征地和拆遷補(bǔ)償支出25667萬(wàn)元；
②土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)400萬(wàn)元；
③其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出12673萬(wàn)元；
④其他城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出400萬(wàn)元。
（2）其他支出735萬(wàn)元；
（3）專(zhuān)項(xiàng)債券利息支出3870萬(wàn)元；
（4）調(diào)出資金35190萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算收入安排78935萬(wàn)元，支出安排78935萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
3．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制原則：
（1）依法建立，規(guī)范統(tǒng)一。依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)建立，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)政策，按照規(guī)定范圍、程序、方法和內(nèi)容編制。
（2）專(zhuān)項(xiàng)基金，專(zhuān)款專(zhuān)用。社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)基金預(yù)算嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)范收支內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和范圍，專(zhuān)款專(zhuān)用，不得擠占或挪作他用。
（3）相對(duì)獨(dú)立，有機(jī)銜接。在預(yù)算體系中，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算單獨(dú)編報(bào)，與一般公共預(yù)算相對(duì)獨(dú)立、有機(jī)銜接。社會(huì)保險(xiǎn)基金不能用于平衡一般公共預(yù)算，一般公共預(yù)算可補(bǔ)助社會(huì)保險(xiǎn)基金。
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算情況：
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按險(xiǎn)種分別編制，包括：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等社會(huì)保險(xiǎn)基金，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金已由市統(tǒng)籌。2021年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入合計(jì)8417.55萬(wàn)元，各項(xiàng)基金支出9565.29萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余-1147.74萬(wàn)元，加上年結(jié)余24732.43萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金2021年底累計(jì)結(jié)余23584.69萬(wàn)元。社?；鸢踩?，實(shí)現(xiàn)“有結(jié)余”的目標(biāo)，分具體項(xiàng)目收支預(yù)算情況：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1449.83萬(wàn)元，支出1096.5萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余353.33萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余3945.7萬(wàn)元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收6685.71萬(wàn)元，支出8206.06萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余-1520.35萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余18626.98萬(wàn)元。
（3）失業(yè)保險(xiǎn)基金收入282.01萬(wàn)元，支出262.73萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余19.28萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余1012.01萬(wàn)元。
4．2020年度年末債務(wù)限額、余額及2021年還本付息情況
（1）截止2020年年末地方政府債務(wù)限額22.79億元，其中：一般債務(wù)限額21.12億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額1.67億元。
（2）截止2020年年末地方政府債務(wù)余額22.79億元，其中：一般債務(wù)余額共計(jì)21.12元（其中：政府債券：21.08億元，老債券0.04億元）；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額1.67億元。
（3）2021年共安排債務(wù)本息支出3.86億元，具體構(gòu)成：①地方政府債券利息1.37億元；②隱性債務(wù)本息2.46億元；③外債還本付息0.02億元；④消防歐元借款本息0.005億元。
（五）2021年財(cái)政工作計(jì)劃
2021年是實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)的歷史交匯點(diǎn)，全面建成小康社會(huì)勝利在望，全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新征程即將開(kāi)啟。區(qū)財(cái)政局將認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記考察湖南重要講話(huà)精神，深入實(shí)施省委省政府“三高四新”戰(zhàn)略、市委市政府對(duì)標(biāo)提質(zhì)、旅游強(qiáng)市戰(zhàn)略和“11567”總體思路，圍繞全面建成國(guó)際旅游休閑度假區(qū)總體目標(biāo)，堅(jiān)持不懈推進(jìn)精品景區(qū)、特色城鎮(zhèn)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，堅(jiān)持不懈提質(zhì)升級(jí)、轉(zhuǎn)型發(fā)展，全面做好“六穩(wěn)”工作，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定。對(duì)此，我們將重點(diǎn)抓好以下工作:
1.加大財(cái)源建設(shè)力度，著力構(gòu)建“實(shí)力財(cái)政”。
一是強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制。加快信息傳遞，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)和項(xiàng)目的稅源監(jiān)控，完善征管手段，堵塞征管漏洞，千方百計(jì)增加稅收收入。二是不斷釋放積蓄的旅游地產(chǎn)稅收潛能。加快推進(jìn)索溪美景、天馬國(guó)際公寓等商品房及九院十街、桃花溪谷等一批商業(yè)綜合體的銷(xiāo)售工作；加速推進(jìn)巖門(mén)三期、文豐一期的開(kāi)發(fā)建設(shè)；穩(wěn)步推進(jìn)“三房”（即經(jīng)濟(jì)適用房、拆遷安置房、民生自建房）辦證工作，釋放積蓄的契稅和房產(chǎn)稅潛能。三是努力推動(dòng)稅源結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。堅(jiān)持不懈推動(dòng)總部經(jīng)濟(jì)落地生根，培育新稅源，逐漸改變以門(mén)票經(jīng)濟(jì)為主的收入結(jié)構(gòu)。
2.不斷深化財(cái)稅改革，著力構(gòu)建“高效財(cái)政”。
一是推進(jìn)“四本”預(yù)算協(xié)同管理，加大閑置資產(chǎn)處置力度，盤(pán)活財(cái)政資金，彌補(bǔ)財(cái)力短板。二是加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，對(duì)年初預(yù)算指標(biāo)的分配下達(dá)、上級(jí)下達(dá)的各種專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支出補(bǔ)助資金盡早分配，避免資金沉淀。三是把緊支出關(guān)口，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照“人員工資、基礎(chǔ)運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生”次序支付資金。四是加大支出壓減力度，加大對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)支出事項(xiàng)的審核力度，精打細(xì)算過(guò)“緊日子”。
3.持續(xù)改善社會(huì)民生，著力構(gòu)筑“民生財(cái)政”。
一是堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生改善相協(xié)調(diào)，突出?；尽⒍档拙€(xiàn)，確保民生支出占比70%以上。二是繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，不斷完善財(cái)政惠農(nóng)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，助力全市脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。三是進(jìn)一步壓縮一般性支出，集中有限財(cái)力確保教育、科技、文化事業(yè)和社會(huì)保障、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房等支出的正常增長(zhǎng)。
4.切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，著力構(gòu)建“安全財(cái)政”。
一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)格預(yù)算約束，規(guī)范投融資行為, 提高政府投資效益，杜絕通過(guò)違規(guī)融資舉債上新項(xiàng)目、鋪新攤子，確保隱性債務(wù)不新增、借新還息不發(fā)生、“三?！辟Y金不斷鏈。二是加快推進(jìn)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，提升平臺(tái)自身償債能力。三是轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，積極通過(guò)招商“選”資、大力引進(jìn)社會(huì)資本等方式促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
各位代表，完成2021年財(cái)政預(yù)期目標(biāo)任務(wù)艱巨，使命光榮。區(qū)財(cái)政局將按照區(qū)七屆人大五次會(huì)議對(duì)財(cái)政工作的要求以及區(qū)政協(xié)對(duì)財(cái)政工作的意見(jiàn)和建議，落實(shí)更加積極的財(cái)政政策，戮力同心、真抓實(shí)干，為推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。
