（湖南省）關(guān)于張家界市武陵源區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于武陵源區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年10月27日在張家界市武陵源區(qū)第八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
武陵源區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)李祥永
各位代表：
根據(jù)大會(huì)安排，受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告武陵源區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我區(qū)面對(duì)新冠肺炎及減稅降費(fèi)等復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢(shì)，積極推行財(cái)源結(jié)構(gòu)改革，以總部經(jīng)濟(jì)為抓手，千方百計(jì)做大財(cái)政收入，牢固樹立"過(guò)緊日子"思想，按照"保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保債務(wù)本息"的秩序，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)及債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況平穩(wěn)有序。
（一）2021年預(yù)算收支情況
1、一般公共預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2021年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)95767萬(wàn)元（含上劃中央、省級(jí)），為年初預(yù)算數(shù)74109萬(wàn)元的129%，增加21658萬(wàn)元（總部經(jīng)濟(jì)因素）。2021年收入總量預(yù)計(jì)151817萬(wàn)元，其中：地方收入預(yù)計(jì)52900萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)47870萬(wàn)元的111%，增加5030萬(wàn)元；爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)67700萬(wàn)元（區(qū)本級(jí)可支配補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)26000萬(wàn)元；其他對(duì)等安排專項(xiàng)預(yù)計(jì)41700萬(wàn)元）；爭(zhēng)取政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入9537萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13680萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8000萬(wàn)元。
2021年支出總量預(yù)計(jì)151817萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)132340萬(wàn)元（其中預(yù)備費(fèi)支出1707萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%），為年初預(yù)算數(shù)147420萬(wàn)元的90%；上解支出2340萬(wàn)元；債務(wù)還本支出8137萬(wàn)元；預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年9000萬(wàn)元。
2021年收支平衡，無(wú)凈結(jié)余。
2、政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2021年全區(qū)政府性基金收入預(yù)計(jì)25819萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)78935萬(wàn)元的33%，減少53116萬(wàn)元，其中：本級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)20000萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)78200萬(wàn)元的26%，減少58200萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)735萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)5084萬(wàn)元。2021年全區(qū)政府性基金支出預(yù)計(jì)25819萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)78935萬(wàn)元的33%，減少53116萬(wàn)元；
2021年收支平衡，無(wú)凈結(jié)余。
3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2021年因門票收入全部納入一般公共預(yù)算編制，2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算無(wú)收益，故未安排相應(yīng)支出。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況
2021年度全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入（包括機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老3項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、上級(jí)補(bǔ)助、利息收入等）預(yù)計(jì)完成9698.50萬(wàn)元，為年初預(yù)算8417.55萬(wàn)元（不含機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金）的115%，比上年增加1028.5萬(wàn)元，增加11%。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成9597.86萬(wàn)元，為年初預(yù)算9584.29萬(wàn)元的100%，比上年增加480.98萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。收支相抵，本年結(jié)余100.64萬(wàn)元，上年結(jié)余23885.36萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余23986萬(wàn)元。
5、政府債務(wù)余額限額情況
截至2021年年末，地方政府債務(wù)限額35.93億元，債務(wù)余額35.92億元，其中：一般債務(wù)限額21.26億元，一般債務(wù)余額共計(jì)21.25億元；專項(xiàng)債務(wù)限額14.67億元，專項(xiàng)債務(wù)余額14.67億元。
需要說(shuō)明的是：2021年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行數(shù)是預(yù)計(jì)數(shù)，財(cái)政收支正在核實(shí)對(duì)賬，補(bǔ)助結(jié)算正在進(jìn)行，與決算數(shù)會(huì)有一些差距，待財(cái)政決算批復(fù)后，再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2021年財(cái)政工作情況
迎難而上，努力實(shí)現(xiàn)收入目標(biāo)。一是加強(qiáng)總部經(jīng)濟(jì)建設(shè)。修訂完善總部經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助政策，大力推進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)、平臺(tái)經(jīng)濟(jì)落地生效，推進(jìn)外向型經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展，2021年總部經(jīng)濟(jì)助力企業(yè)公司10家落地我區(qū),比2020年增加7家，總部經(jīng)濟(jì)地方稅收預(yù)計(jì)完成20000萬(wàn)元，比2020年增加17500萬(wàn)元。二是加強(qiáng)收入調(diào)度。協(xié)同稅務(wù)等執(zhí)收單位多次調(diào)度收入入庫(kù)工作，分解落實(shí)收入任務(wù)，研究收入組織對(duì)策，解決征收工作重難點(diǎn)問(wèn)題。三是加強(qiáng)財(cái)稅征管。發(fā)揮財(cái)稅綜合信息平臺(tái)作用，與各執(zhí)收部門實(shí)行信息共享、征收共管，形成收入征管工作合力。四是加強(qiáng)激勵(lì)措施。出臺(tái)爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法，激發(fā)各單位積極性，積極向上爭(zhēng)取政策資金，全年?duì)幦≠Y金67700萬(wàn)元；制定非稅收入征收管理考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法，加大非稅收入調(diào)度，預(yù)計(jì)全年非稅收入完成22900萬(wàn)元。
節(jié)流控支，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是加強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款管理，硬化預(yù)算約束，合理安排支出，庫(kù)款保障水平基本維持在0.3-0.8的合理區(qū)間。二是嚴(yán)控"三公"經(jīng)費(fèi)，壓減一般性支出，建立了先"三保"、后其他支出的庫(kù)款保障秩序，做到無(wú)預(yù)算不辦理、超預(yù)算不撥款。三是全面壓減各單位專項(xiàng)，除"三保"及抗疫支出外，嚴(yán)控專項(xiàng)支付，集中財(cái)政力量兜牢底線，為全區(qū)重點(diǎn)工作有序推進(jìn)提供資金保障。
統(tǒng)籌兼顧，守牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。一是鞏固建制縣試點(diǎn)成果，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成13億元再融資債券置換任務(wù)，并豁免提前償還給各金融機(jī)構(gòu)造成損失后理應(yīng)支付的財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)和違約金。二是妥善化解隱性債務(wù)，力爭(zhēng)完成化解任務(wù)；堅(jiān)持"無(wú)來(lái)源不立項(xiàng)，無(wú)預(yù)算不開工"原則，嚴(yán)格控制政府性投資規(guī)模，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。三是落實(shí)"一債一策"要求，制定《2021年武陵源區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方案》，逐筆制定償債計(jì)劃，提前3個(gè)月調(diào)度償債資金籌措情況。四是深入推進(jìn)平臺(tái)公司"統(tǒng)籌融資、統(tǒng)籌支付、統(tǒng)籌資金調(diào)度"，確保資金不斷鏈；建立健全項(xiàng)目財(cái)政資金投入評(píng)估機(jī)制；建立債務(wù)指標(biāo)精準(zhǔn)測(cè)算和調(diào)度機(jī)制。
注重普惠，切實(shí)保障民生支出。一是確保民生支出足額到位，截至目前民生支出53553萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的66%。二是落實(shí)社會(huì)保障，切實(shí)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，2021年財(cái)政補(bǔ)助達(dá)到550元/人，截止目前完成社會(huì)保障支出9507萬(wàn)元。三是落實(shí)教育支出，保障教師工資福利、義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)足額到位，截至目前教育支出7502萬(wàn)元。四是有力保障疫情防控，2021年我區(qū)疫情防控支出共計(jì)2500萬(wàn)元。五是鞏固脫貧攻堅(jiān)，積極銜接鄉(xiāng)村振興工作，全區(qū)共安排統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金項(xiàng)目計(jì)劃53個(gè)達(dá)6263.85萬(wàn)元。
改革創(chuàng)新，不斷完善財(cái)政管理。一是預(yù)算績(jī)效管理改革深入推進(jìn)，全面覆蓋預(yù)算單位，"花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)"的績(jī)效理念和績(jī)效意識(shí)逐步建立。二是推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理體制規(guī)范化，制定資產(chǎn)處置辦法，構(gòu)建"財(cái)政部門—主管部門—行政事業(yè)單位"三級(jí)監(jiān)督管理體系。三是嚴(yán)控預(yù)算工程造價(jià)，力爭(zhēng)把財(cái)政每一分錢都用在"刀刃上"，截至目前，送審金額為27101.6萬(wàn)元，審定金額為23405萬(wàn)元，節(jié)約政府投資金額為3696萬(wàn)元。
各位代表，在新冠肺炎疫情持續(xù)反復(fù)、經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大以及減稅降費(fèi)政策短期減收效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)等因素影響下，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)仍然嚴(yán)峻復(fù)雜，我區(qū)正處于收入增速放緩期、政府償債高峰期、產(chǎn)業(yè)公司轉(zhuǎn)型陣痛期、投融資渠道收窄期，"四期疊加"的矛盾短期內(nèi)難以化解；收入增長(zhǎng)重規(guī)模與重質(zhì)量之間的矛盾仍然突出；剛性支出需求與可用財(cái)力增長(zhǎng)有限而形成的缺口難以平衡。對(duì)此，我們將高度重視和積極正視，堅(jiān)持用改革的思維和創(chuàng)新的機(jī)制努力加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省市區(qū)決策部署，以提質(zhì)升級(jí)為主線，扎實(shí)推進(jìn)精品景區(qū)、特色城鎮(zhèn)、美麗鄉(xiāng)村"三位一體"全域旅游示范區(qū)建設(shè)，精準(zhǔn)實(shí)施積極的財(cái)政政策，培植壯大主體財(cái)源稅源，切實(shí)加強(qiáng)收入預(yù)算管理，堅(jiān)持量質(zhì)并重，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立政府帶頭過(guò)"緊日子"思想，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，加快推動(dòng)預(yù)算管理一體化改革，建立現(xiàn)代財(cái)政制度，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（二）2022年預(yù)算編制的原則
2022年預(yù)算編制，堅(jiān)持"以收定支"總原則，牢固樹立過(guò)"緊日子"思想。一是堅(jiān)持量入為出，量力而行，實(shí)行"零基"預(yù)算；二是力保"三保"，優(yōu)先保障人員工資、基本運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生支出、債務(wù)還本付息等剛性支出；三是嚴(yán)控建設(shè)項(xiàng)目支出，堅(jiān)持"無(wú)來(lái)源不立項(xiàng)，無(wú)預(yù)算不開工"原則；四是嚴(yán)格控制新增支出，非剛性、非必要支出不安排。
（三）2022年財(cái)政預(yù)算編制口徑
按照《預(yù)算法》及財(cái)政部關(guān)于《支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革試行方案》的要求，財(cái)政預(yù)算嚴(yán)格按照功能支出分類和政府經(jīng)濟(jì)分類編制，功能分類編制到類、款、項(xiàng)，政府經(jīng)濟(jì)分類編制到類、款，符合《預(yù)算法》編制預(yù)算的要求。同時(shí)，財(cái)政部門分別編制了一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算四本預(yù)算，預(yù)算編制體系統(tǒng)一完整。（因門票收入全部納入一般公共預(yù)算編制，2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算無(wú)收益，故未安排相應(yīng)支出。）
（四）2022年度一般公共預(yù)算編制情況
1、2022年度一般公共預(yù)算收入預(yù)算編制情況
收入預(yù)算編制的依據(jù)和原則：
根據(jù)我區(qū)實(shí)際，我區(qū)收入盤子由四部分構(gòu)成：
（1）區(qū)本級(jí)可用財(cái)力收入。一是區(qū)本級(jí)財(cái)稅收入，由地方財(cái)政收入、地方稅收收入組成，分為按60840萬(wàn)元、34500萬(wàn)元預(yù)算，按15%、15%比例增長(zhǎng)。二是調(diào)入收入，為滿足一般公共預(yù)算盤子需求，從政府性基金預(yù)算（部分土地出讓收入與城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入）調(diào)入一般公共預(yù)算，此部分收入按2022年預(yù)計(jì)可出讓土地收入預(yù)算。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入。按照上年轉(zhuǎn)移性收入規(guī)模預(yù)算。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。按照一般債券到期本金規(guī)模預(yù)計(jì)。
（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)。
收入預(yù)算情況：
根據(jù)上述依據(jù)和原則，2022年我區(qū)一般公共預(yù)算收入總量162990萬(wàn)元，具體情況是：
（1）區(qū)本級(jí)可用財(cái)力收入84290萬(wàn)元，其中：地方稅收收入預(yù)計(jì)34500萬(wàn)元，比2021預(yù)計(jì)完成數(shù)30000萬(wàn)元增加4500萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%；非稅收入預(yù)計(jì)26340萬(wàn)元（主要是將門票收入全部納入一般公共預(yù)算管理及考慮稅務(wù)代征收的相關(guān)費(fèi)用及財(cái)政部門征收的相關(guān)非稅等因素），比2021預(yù)計(jì)完成數(shù)22900萬(wàn)元增加3440萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%；調(diào)入收入23450萬(wàn)元，從政府性基金收入（土地出讓收入）中調(diào)入一般公共預(yù)算。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入69700萬(wàn)元[返還性收入7700萬(wàn)元（全部為區(qū)本級(jí)可支配財(cái)力），一般轉(zhuǎn)移支付47000萬(wàn)元（其中：區(qū)本級(jí)可支配財(cái)力20300萬(wàn)元，明確具體用途19000萬(wàn)元，相當(dāng)于專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入15000萬(wàn)元，明確具體用途對(duì)等安排）]。
（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)9000萬(wàn)元。
其中：按省預(yù)算編制審核口徑計(jì)算的"三保"可用財(cái)力合計(jì)為136590萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：地方收入60840萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付收入47000萬(wàn)元，稅收返還收入7700萬(wàn)元，調(diào)入資金23450萬(wàn)元，減上解支出2400萬(wàn)元。
2、2022年度一般公共預(yù)算支出編制情況
支出編制的依據(jù)和原則：
（1）綜合考慮"三保"保障、債務(wù)化解的需要，構(gòu)建合理適度的財(cái)政支出盤子，一是確保人員工資、基本運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生支出足額保障到位；二是確保一般債券利息、專項(xiàng)債券利息、隱性債務(wù)還本付息支出足額預(yù)算；三是盡量安排單位履行職能需要的必要性支出；四是盡量保障延續(xù)性合同經(jīng)費(fèi)、農(nóng)民工工資等剛性支出；五是盡量保障上級(jí)剛性考核需要的必要性支出；六是盡量保障財(cái)稅結(jié)構(gòu)性改革的剛性支出。
（2）具體支出標(biāo)準(zhǔn)如下：
一是人員經(jīng)費(fèi)方面。財(cái)政供養(yǎng)在職人員的人員經(jīng)費(fèi)（含工資、津補(bǔ)貼、醫(yī)保、住房公積金、養(yǎng)老保險(xiǎn)等）按照上級(jí)相關(guān)政策足額預(yù)算；大學(xué)生村官、村干等其他特殊群體財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)的養(yǎng)老金由區(qū)社保局按政策統(tǒng)一測(cè)算（含到點(diǎn)退休人員單位負(fù)擔(dān)的8%職業(yè)年金）；醫(yī)療保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)按政策預(yù)算；退休人員生活補(bǔ)貼繼續(xù)按照6000元·人·年、6600元·人·年標(biāo)準(zhǔn)不變預(yù)算。
績(jī)效獎(jiǎng)和綜治獎(jiǎng)方面。確保教師工資性收入不低于公務(wù)員工資性收入。
績(jī)效獎(jiǎng)：教師一線按照2.5萬(wàn)元/人預(yù)算，景區(qū)一線（含資源管理科）其他按照2.2萬(wàn)元/人預(yù)算，其他2萬(wàn)元/人預(yù)算；綜治獎(jiǎng)：教師一線按照0.7萬(wàn)元/人預(yù)算；景區(qū)一線（含資源管理科）按照0.6萬(wàn)元/人預(yù)算，其他按照0.5萬(wàn)元/人預(yù)算。
二是公用經(jīng)費(fèi)方面。為基本保證各單位的基本運(yùn)轉(zhuǎn)，人均預(yù)算一定的日常公用經(jīng)費(fèi)，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：
——黨委部門、人大、政協(xié)、工青婦及政府部門日常公用經(jīng)費(fèi)1.3萬(wàn)元/人；
——司法、紀(jì)委2萬(wàn)/人；
——公安3萬(wàn)/人
——武警及消防按照原標(biāo)準(zhǔn)0.8萬(wàn)元/人和5萬(wàn)元/人；
——張管局及景區(qū)一線公用經(jīng)費(fèi)按原來(lái)的1.9萬(wàn)元/、1.6萬(wàn)元/人；
——鄉(xiāng)（街道）、城管2.5萬(wàn)元/人；
——學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)0.1萬(wàn)元/人提標(biāo)為0.2萬(wàn)元/人（上級(jí)有對(duì)應(yīng)的生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助）。
三是工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)方面。原則上按照2021年項(xiàng)目只減不增（項(xiàng)目名稱可以更改，金額不變）；新增的項(xiàng)目必須屬于區(qū)委常委會(huì)、區(qū)政府常務(wù)會(huì)議定的項(xiàng)目；新增的項(xiàng)目必須屬于上級(jí)硬性政策要求必須完成的剛性項(xiàng)目。
小車燃修費(fèi)：按照區(qū)定車改方案，區(qū)委、區(qū)政府、張管局主要領(lǐng)導(dǎo)及張管局（專職）其他領(lǐng)導(dǎo)實(shí)物保障公務(wù)用車車輛燃修費(fèi)按照上年度財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)不變，集中在行政管理中心的公務(wù)用車車輛燃修費(fèi)按每年每輛6萬(wàn)元預(yù)算（包括燃油費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋、小修保養(yǎng)費(fèi)及車輛保險(xiǎn)費(fèi)等）。
車補(bǔ)及租車費(fèi)：享受車補(bǔ)人員財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：處級(jí)1200元/月、正科級(jí)750元/月、副科級(jí)700元/月、科員650元/月、其他人員600元/月；車改單位租車費(fèi)用財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)挝卉囇a(bǔ)總額的5%+600元/月的固定租車費(fèi)用全部預(yù)算到單位。
接待費(fèi)：區(qū)接待經(jīng)費(fèi)全年70萬(wàn)元預(yù)算包干，由機(jī)關(guān)事務(wù)局統(tǒng)一使用；區(qū)委辦、區(qū)政府辦、區(qū)人大、區(qū)政協(xié)各5萬(wàn)元預(yù)算包干；張管局辦40萬(wàn)元包干；區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)委宣傳部、區(qū)政法委、區(qū)統(tǒng)戰(zhàn)部各2萬(wàn)元預(yù)算包干。
行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒(méi)收入"返還"支出：依據(jù)全年各部門非稅收入完成情況，區(qū)政府將根據(jù)各執(zhí)收部門實(shí)際情況適當(dāng)安排業(yè)務(wù)費(fèi)和工作經(jīng)費(fèi)。
專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算：按照有關(guān)政策規(guī)定和區(qū)委、區(qū)政府確定的工作任務(wù)及區(qū)委常委會(huì)、區(qū)政府常務(wù)會(huì)相關(guān)會(huì)議紀(jì)要進(jìn)行預(yù)算。一是支持黨建工作，足額安排黨建考核有硬性要求的經(jīng)費(fèi)；二是支持公共安全、應(yīng)急管理工作；三是支持義務(wù)教育均衡發(fā)展；四是支持科技、文化、文物、體育事業(yè)發(fā)展；五是支持社會(huì)保障工作，落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保障配套資金，保障機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支付；六是支持衛(wèi)生健康事業(yè)，保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、計(jì)劃生育、食品藥品安全監(jiān)管等；七是支持鄉(xiāng)村振興和農(nóng)村環(huán)境整治；八是支持城鄉(xiāng)管理；九是支持農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利，保障農(nóng)村土地確權(quán)、城鄉(xiāng)綠化、扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等；十是支持農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)等交通事業(yè)；十一是支持中小企業(yè)發(fā)展；十二是支持旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展；十三是支持項(xiàng)目前期工作；十四是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。
支出預(yù)算情況：
根據(jù)上述依據(jù)和原則，2022年我區(qū)一般公共預(yù)算支出總量162990萬(wàn)元（其中一般公共預(yù)算支出151056萬(wàn)元，上解支出2400萬(wàn)元，債務(wù)還本支出34萬(wàn)元（本級(jí)安排），預(yù)計(jì)上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9500萬(wàn)元）。
一般公共預(yù)算支出151056萬(wàn)元，具體情況是：
（1）按財(cái)政部縣級(jí)基本保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)安排的"三保"支出69386萬(wàn)元，具體如下：a.保工資支出安排合計(jì)32549萬(wàn)元，其中：在職基本工資13770萬(wàn)元（行政部門含參公單位2560萬(wàn)元，公檢法部門485萬(wàn)元，其他部門10725萬(wàn)元）；在職年終一次性獎(jiǎng)金450萬(wàn)元（行政部門含參公單位380萬(wàn)元，公檢法部門70萬(wàn)元）；離休人員經(jīng)費(fèi)6萬(wàn)元；規(guī)范津貼補(bǔ)貼1839萬(wàn)元（行政部門含參公單位1550萬(wàn)元，公檢法部門285萬(wàn)元，離休人員4萬(wàn)元）；事業(yè)單位績(jī)效工資6586萬(wàn)元；在職工資附加性支出9037萬(wàn)元；機(jī)關(guān)人員職務(wù)與職級(jí)并行制度102萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼465萬(wàn)元；差額撥款單位財(cái)政補(bǔ)助職業(yè)年金24萬(wàn)元；完善人民警察工資待遇政策270萬(wàn)元。b.保運(yùn)轉(zhuǎn)支出安排合計(jì)5797萬(wàn)元，其中：行政部門含參公單位1386萬(wàn)元，公檢法部門381萬(wàn)元，其他部門4030萬(wàn)元。c.?；久裆С霭才藕嫌?jì)31040萬(wàn)元，其中：扶貧支出5396萬(wàn)元；教育經(jīng)費(fèi)支出1216萬(wàn)元（學(xué)前教育幼兒資助88萬(wàn)元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)491萬(wàn)元，義務(wù)教育階段特殊教育學(xué)校和隨班就讀殘疾學(xué)生生均公用經(jīng)費(fèi)8萬(wàn)元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助103萬(wàn)元，普通高中學(xué)生資助84萬(wàn)元，中職教育學(xué)生資助310萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃132萬(wàn)元）；文化支出65萬(wàn)元；社會(huì)保障支出1461萬(wàn)元（城市居民最低生活保障119萬(wàn)元，農(nóng)村居民最低生活保障208萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)1100萬(wàn)元，孤兒基本生活保障34萬(wàn)元）；衛(wèi)生健康支出3501萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)2906萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)494萬(wàn)元，計(jì)劃生育支出101萬(wàn)元）；村級(jí)支出391萬(wàn)元；其他基本民生支出19010萬(wàn)元（農(nóng)林水支出5020萬(wàn)元，教育支出1212萬(wàn)元，文化支出47萬(wàn)元，社會(huì)保障支出998萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出1086萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出507萬(wàn)元，環(huán)保支出2222萬(wàn)元，住房保障支出2718萬(wàn)元，其他必要的基本建設(shè)支出和其他社會(huì)事業(yè)發(fā)展支出5200萬(wàn)元）。
（2）其他民生支出8000萬(wàn)元（景區(qū)生活費(fèi)、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)、污水處理等）；
（3）單位專項(xiàng)支出12711萬(wàn)元；
（4）預(yù)備費(fèi)1408萬(wàn)元；
（5）執(zhí)收部門征管手續(xù)費(fèi)3548萬(wàn)元；
（6）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排的支出19328萬(wàn)元（屬于對(duì)等安排）；
（7）非稅收入成本安排的支出2500萬(wàn)元；
（8）績(jī)效獎(jiǎng)、綜治獎(jiǎng)及退休人員生活補(bǔ)助11125萬(wàn)元；
（9）政府一般債券付息支出6900萬(wàn)元；
（10）旅游文化廣告創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)扶持專項(xiàng)16150萬(wàn)元（總部經(jīng)濟(jì)）。
——按照政府功能分類科目，一般公共預(yù)算支出151056萬(wàn)元，具體情況是：一般公共服務(wù)支出16378.77萬(wàn)元；國(guó)防支出335.88萬(wàn)元；公共安全支出3244.65萬(wàn)元；教育支出12448.45萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1257.99萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出9428.48萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出13552.66萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出8507.52萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出5347萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6808.84萬(wàn)元；農(nóng)林水支出12195.25萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2143.1萬(wàn)元；資源勘探信息等支出50萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出765.61萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出604.33萬(wàn)元；住房保障支出7838.05萬(wàn)元；糧食物資儲(chǔ)備支出86.6萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1018.2萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)1408.22萬(wàn)元；其他支出40736.4萬(wàn)元；債務(wù)付息支出6900萬(wàn)元。
——按政府經(jīng)濟(jì)分類科目，一般公共預(yù)算支出151056萬(wàn)元，具體情況是：機(jī)關(guān)工資福利支出13366.96萬(wàn)元；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出29540.15萬(wàn)元；機(jī)關(guān)資本性支出（一）4637.33萬(wàn)元；機(jī)關(guān)資本性支出（二）5萬(wàn)元；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助32138.11萬(wàn)元；對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助7211.8萬(wàn)元；對(duì)企業(yè)補(bǔ)助350.3萬(wàn)元；對(duì)企業(yè)資本性支出6萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助10047.29萬(wàn)元；對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助1550萬(wàn)元；債務(wù)利息及費(fèi)用支出6900萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)及預(yù)留35784.22萬(wàn)元；其他支出9518.84萬(wàn)元。
2022年收入總量162990萬(wàn)元，其中：地方收入60840萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入69700萬(wàn)元，調(diào)入資金23450萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9000萬(wàn)元；2022年支出總量162990萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出151056萬(wàn)元，上解支出2400萬(wàn)元，政府債務(wù)還本支出34萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9500萬(wàn)元。當(dāng)年收支平衡。
（五）2022年度政府性基金預(yù)算編制情況
1、政府性基金預(yù)算編制原則
（1）科學(xué)預(yù)測(cè)基金收入。加強(qiáng)2022年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判，各項(xiàng)政府性基金收入計(jì)劃與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展指標(biāo)相適應(yīng)，符合基金收入的征管特點(diǎn)，按照"實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地"的原則，充分考慮政策調(diào)整等因素，綜合預(yù)計(jì)全年收入。
（2）合理安排基金支出。按照"量入為出、收支平衡、?？顚Ｓ?quot;的原則，做好與一般公共預(yù)算支出的協(xié)調(diào)和銜接。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓，集中財(cái)力搞建設(shè)、謀發(fā)展。
2、政府性基金收支預(yù)算情況
政府性基金收入預(yù)算78585萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入77450萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬(wàn)元；政府性基金補(bǔ)助收入735萬(wàn)元。支出預(yù)算78585萬(wàn)元，按照政府收支分類科目，支出具體情況是：
（1）城鄉(xiāng)社區(qū)支出49200萬(wàn)元，其中：
①征地和拆遷補(bǔ)償支出25890萬(wàn)元[產(chǎn)業(yè)公司土地收儲(chǔ)成本20000萬(wàn)元；景區(qū)建設(shè)（智慧景區(qū)、景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等）1820萬(wàn)元；征地拆遷成本支出4070萬(wàn)元]；
②土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)400萬(wàn)元；
③其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出22510萬(wàn)元（其中：隱性債務(wù)還本21600萬(wàn)元，付息910萬(wàn)元）；
④其他城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出400萬(wàn)元。
（2）其他支出735萬(wàn)元（上級(jí)專項(xiàng)對(duì)等安排）；
（3）專項(xiàng)債券利息支出5200萬(wàn)元（專項(xiàng)債券16700萬(wàn)元，置換隱性債務(wù)債券130000萬(wàn)元）；
（4）調(diào)出資金23450萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算收入安排78585萬(wàn)元，支出安排78585萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
（六）2022年度社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況
1、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制原則
（1）依法建立，規(guī)范統(tǒng)一。依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)建立，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)政策，按照規(guī)定范圍、程序、方法和內(nèi)容編制。
（2）專項(xiàng)基金，專款專用。社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)基金預(yù)算嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)范收支內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和范圍，?？顚Ｓ茫坏脭D占或挪作他用。
（3）相對(duì)獨(dú)立，有機(jī)銜接。在預(yù)算體系中，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算單獨(dú)編報(bào)，與公共財(cái)政預(yù)算相對(duì)獨(dú)立、有機(jī)銜接。社會(huì)保險(xiǎn)基金不能用于平衡一般公共預(yù)算，一般公共預(yù)算可補(bǔ)助社會(huì)保險(xiǎn)基金。
2、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按險(xiǎn)種分別編制，包括：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等社會(huì)保險(xiǎn)基金，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金已由市統(tǒng)籌。2022年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入合計(jì)8629.3萬(wàn)元，各項(xiàng)基金支出9515.8萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余-886.5萬(wàn)元，加上年結(jié)余23986萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金2022年底累計(jì)結(jié)余23099.5萬(wàn)元。社?；鸢踩瑢?shí)現(xiàn)"有結(jié)余"的目標(biāo)，分具體項(xiàng)目收支預(yù)算情況：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1749萬(wàn)元，支出1012萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余737萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余4960萬(wàn)元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收6618萬(wàn)元，支出8080萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余-1462萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余17747萬(wàn)元。
（3）失業(yè)保險(xiǎn)基金收入262.3萬(wàn)元，支出423.8萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余-161.5萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余392.5萬(wàn)元。
三、切實(shí)做好2022年財(cái)政改革發(fā)展工作
（一）以穩(wěn)速提質(zhì)為目標(biāo)，積極組織財(cái)政收入。一是加快財(cái)源建設(shè)，把總部經(jīng)濟(jì)作為財(cái)稅增收的重要抓手，積極探索發(fā)展網(wǎng)紅經(jīng)濟(jì)、"夜經(jīng)濟(jì)"等新興文化旅游IP，打造稅收新增長(zhǎng)點(diǎn)。二是加強(qiáng)政策研究，重點(diǎn)關(guān)注稅收征管、總部經(jīng)濟(jì)、平臺(tái)經(jīng)濟(jì)方面的政策動(dòng)向，做好對(duì)接落實(shí)工作。三是建成用好財(cái)稅綜合信息平臺(tái)，著力推進(jìn)財(cái)稅綜合治稅體系建設(shè)，進(jìn)一步挖掘稅收增長(zhǎng)潛力。四是規(guī)范非稅收入征繳，壓實(shí)相關(guān)收入征管單位責(zé)任，強(qiáng)化收入入庫(kù)管理。五是加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，積極歸集土地出讓收入。六是不斷釋放積蓄的旅游地產(chǎn)稅收潛能，加快推進(jìn)索溪美景、天馬國(guó)際公寓等商品房及九院十街、桃花溪谷等一批商業(yè)綜合體的銷售工作；加速推進(jìn)巖門三期、文豐一期的開發(fā)建設(shè)；穩(wěn)步推進(jìn)"三房"（即經(jīng)濟(jì)適用房、拆遷安置房、民生自建房）辦證工作，釋放積蓄的契稅和房產(chǎn)稅潛能。
（二）以規(guī)范財(cái)政管理為目標(biāo)，積極發(fā)揮財(cái)政支撐保障作用。一是強(qiáng)化政府帶頭過(guò)"緊日子"的思想，繼續(xù)壓減一般性支出、"三公"經(jīng)費(fèi)支出，集中財(cái)政資金辦大事。二是持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，優(yōu)先保障疫情防控、"三保"、債務(wù)還本付息等重點(diǎn)支出，全力保障"三高四新"、鄉(xiāng)村振興、污染防治等重大戰(zhàn)略支出。三是規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌，大力清理、盤活各類財(cái)政資金。
（三）以防范化解風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，積極做好債務(wù)管理工作。一是多渠道籌集資金，確保如期完成向上級(jí)報(bào)備的化債任務(wù)，進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，堅(jiān)決不新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目。二是落實(shí)"一縣一方、一年一案、一債一策"要求，科學(xué)測(cè)算評(píng)估預(yù)期償債收入，合理指定償債計(jì)劃，抓好存量風(fēng)險(xiǎn)化解和增量風(fēng)險(xiǎn)防范工作。三是完善政府債務(wù)"借用管還"全流程管控機(jī)制，規(guī)范政府專項(xiàng)債券管理，更好發(fā)揮專項(xiàng)債券在補(bǔ)短板、惠民生、促銷費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需中的作用。四是繼續(xù)推進(jìn)產(chǎn)業(yè)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，將經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等合法合規(guī)注入平臺(tái)公司，健全現(xiàn)代企業(yè)制度。
（四）以加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度為目標(biāo)，積極推進(jìn)財(cái)政改革。一是深化預(yù)算管理改革，落實(shí)"過(guò)緊日子"要求，強(qiáng)化實(shí)施"零基預(yù)算"，常態(tài)化提前啟動(dòng)年度預(yù)算編制工作，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，做到"預(yù)算一年，一年預(yù)算"。二是加快建設(shè)預(yù)算管理一體化，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，動(dòng)態(tài)反應(yīng)本級(jí)預(yù)算安排和執(zhí)行情況，實(shí)現(xiàn)自己從預(yù)算安排源頭到使用末端全過(guò)程來(lái)源清晰、流向明確、賬目可查、賬實(shí)相符。三是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，對(duì)行政事業(yè)單位的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)進(jìn)行全面清理調(diào)研，根據(jù)實(shí)際情況劃轉(zhuǎn)區(qū)級(jí)監(jiān)管企業(yè)統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理，助推我區(qū)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展與"三資"注入完成；建立健全風(fēng)險(xiǎn)"雙控"管理制度。四是堅(jiān)持民生優(yōu)先，支持落實(shí)就業(yè)政策，完善社會(huì)救助體系，縱深推進(jìn)城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生一體化改革；加大教育投入力度，加快發(fā)展學(xué)前教育，推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。五是進(jìn)一步加大預(yù)決算公開力度，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督、會(huì)計(jì)監(jiān)督作用，縱深推進(jìn)內(nèi)部控制體系建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)政府采購(gòu)管理、投資評(píng)審管理，著力打造陽(yáng)光財(cái)政、法治財(cái)政。
各位代表，2022年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受區(qū)人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取區(qū)政協(xié)建議，銳意進(jìn)取、奮發(fā)有為，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
