（湖南省）關(guān)于張家界市慈利縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
慈利縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2020年12月29日在慈利縣十七屆人民代表大會第五次會議上
縣財政局局長徐斌
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算(草案)，請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2020年財政預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
收入完成情況：2020年，縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計（下同）可完成129400萬元，其中：地方收入完成74100萬元。
支出完成情況：預(yù)計完成一般公共預(yù)算支出503760萬元,比上年522121萬元下降3.5%。分項完成情況是：一般公共服務(wù)支出45622萬元，同比增長3.8%；公共安全支出13262萬元，同比增長10.5%；國防支出103萬元，同比增長312%；教育支出86451萬元，同比增長1.7%；科學(xué)技術(shù)支出2307萬元，同比增長129.8%;文化旅游體育與傳媒支出7275萬元，同比下降2.5%;社會保障和就業(yè)支出99638萬元,同比增長11.8%;衛(wèi)生健康支出59720萬元,同比增長7.4%;節(jié)能環(huán)保支出9612萬元,同比下降7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14377萬元，同比下降25.4%；農(nóng)林水支出94871萬元，同比下降16.3%；交通運輸支出24395萬元，同比下降25%；資源勘探工業(yè)信息等支出2169萬元，同比下降20.2%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出7267萬元，同比增長270.6%；金融支出58萬元，同比增長93.3%；自然資源海洋氣象等支出3601萬元，同比下降58.6%；住房保障支出17662萬元，同比下降23.7%；糧油物資儲備支出2767萬元，同比增長134.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2566萬元,同比增長2%；債務(wù)付息支出7717萬元，同比增長6.5%；其他支出2320萬元，同比下降52%。
收支平衡情況：2020年預(yù)計完成地方收入74100萬元，上級財政補助收入360000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入43986萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6670萬元，調(diào)入資金45000萬元，收入總計529756萬元。完成一般公共預(yù)算支出503760萬元，上解上級支出5335萬元，債務(wù)還本支出16289萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4372萬元，支出總計529756萬元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
2020年完成縣本級政府性基金收入139000萬元，上級補助收入8540萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)33604萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入58800萬元，抗疫特別國債收入9800萬元，全年收入總計為249744萬元。完成政府性基金支出197135萬元，調(diào)出資金45000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年7609萬元，全年支出總計為249744萬元。
3.社?；痤A(yù)算
2020年完成社?；鹗杖?1973萬元，完成社保基金支出57771萬元，當(dāng)年收支結(jié)余4202萬元，年末滾存結(jié)余49763萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2020年完成國有資本經(jīng)營收入24300萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)340萬元，收入合計24640萬元。完成國有資本經(jīng)營支出23782萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年858萬元，支出合計24640萬元。
5.地方政府債務(wù)情況
2020年底我縣系統(tǒng)內(nèi)地方政府債務(wù)余額400543萬元,其中當(dāng)年新增地方性債務(wù)102786萬元。償還政府性債務(wù)利息8386萬元。
6.直達(dá)資金情況
2020年共計安排使用中央直達(dá)資金54884萬元，其中一般債券2000萬元、正常轉(zhuǎn)移支付14863萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付20437萬元、抗疫特別國債16515萬元、市級分配的直達(dá)資金1069萬元。
上述預(yù)算執(zhí)行情況均為預(yù)計完成數(shù)，在年度決算編制匯總后會有一些變化，屆時再向縣人大常委會專題報告。
（二）落實人大預(yù)算決議情況
2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，縣財政緊扣全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情及經(jīng)濟(jì)下行影響，以“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆睘楣ぷ髦匦?，加力提效實施積極財政政策，著力深化財稅體制改革，竭盡全力組織財政收入，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，克服困難科學(xué)調(diào)度資金，為推動我縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力的支撐。
1.加強收支管理，努力確保收支平衡
依法依規(guī)有序組織好財政收入，通過加強對收入的監(jiān)測分析，持續(xù)推進(jìn)財稅綜合信息共享，加大“黨政協(xié)同、財稅部門協(xié)同、征管機構(gòu)協(xié)同”綜合治稅力度，建立健全重點稅源企業(yè)幫扶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收收入分成等制度，努力實現(xiàn)收入預(yù)期。硬化預(yù)算約束，堅持中央提出的“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，以收定支、量力而行，提質(zhì)增效、調(diào)整結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)管理、防范風(fēng)險”四項原則，堅決落實“六個嚴(yán)禁”，健全“四項機制”，牢固樹立過“苦日子”思想，堅守財政保障優(yōu)先次序，按照“有保有壓”“能增能減”原則深度調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌優(yōu)先安排“三?！敝С?，大幅壓減非剛性、非重點項目支出、低效無效支出，進(jìn)一步壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費支出，進(jìn)一步盤活存量，財政運行總體平穩(wěn)。
2.堅持聚焦重點，三大攻堅推進(jìn)務(wù)實
一是重大風(fēng)險防控有效。規(guī)范融資舉債行為，嚴(yán)禁脫離預(yù)算約束在法定限額外違法違規(guī)變相舉債，嚴(yán)控新增隱性債務(wù)。積極爭取政府債券，用好債券資金拉動經(jīng)濟(jì)，有效促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。完成國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型改制，組建三大集團(tuán)公司，建立市場化、法制化債務(wù)違約處置機制，妥善處理與防風(fēng)險的關(guān)系，確保債務(wù)不逾期、剛兌產(chǎn)品不爆雷，切實減少隱性債務(wù)規(guī)模。二是脫貧攻堅精準(zhǔn)高效。積極推進(jìn)財政脫貧攻堅各項政策落地見效，全力強化資金保障，不斷加大監(jiān)管力度，為全縣打贏打好脫貧攻堅戰(zhàn)提供堅強保障。預(yù)計2020年我縣整合財政涉農(nóng)資金4.8億元用于2163個危房改造、教育扶貧、安全飲水、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、就業(yè)扶貧等脫貧攻堅成效鞏固項目。嚴(yán)格落實扶貧資金監(jiān)管規(guī)程，按照“四三三二”的監(jiān)管模式，落實四到項目、三級驗收、三級公示、二級抽巡查。做好預(yù)算績效運行監(jiān)控，著力提升資金績效，充分利用“扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺”監(jiān)控預(yù)警信息，督促資金用款單位加快扶貧資金撥付及使用進(jìn)度。全方位開展單位績效自評，選取千企幫千村、村社合一、重點產(chǎn)業(yè)（茶葉）、危房改造和杜仲產(chǎn)業(yè)項目進(jìn)行財政重點績效評價，涉及財政扶貧資金6853萬元。三是污染防治對接精準(zhǔn)。2020年我縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)與治理共計投入6.88億元，全力支持打好“藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)”、“碧水守護(hù)戰(zhàn)”、“凈土攻堅戰(zhàn)”，持續(xù)開展環(huán)境整治“7+2”行動，污染防治攻堅戰(zhàn)取得重要進(jìn)展，生態(tài)文明建設(shè)取得新成就。
3.支持共享發(fā)展，民生支出保障有力
一是突出教育優(yōu)先，保障教育事業(yè)健康發(fā)展。鞏固落實“城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村”的義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，重點支持農(nóng)村義務(wù)教育和教育扶貧。2020年安排人員經(jīng)費55408萬元，全力保障全縣教師待遇，穩(wěn)定教師隊伍,實現(xiàn)了省政府考核的“義務(wù)教育教師收入水平不低于當(dāng)?shù)毓珓?wù)員收入水平”目標(biāo)。撥付各學(xué)段公用經(jīng)費6879萬元，發(fā)放資助類資金4762萬元、學(xué)生營養(yǎng)餐補助3411萬元，撥付學(xué)前教育建設(shè)、校舍維修、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、改善高中、中職辦學(xué)條件等專項資金5262萬元。支持芙蓉學(xué)校建設(shè)，縣本級累計投入建設(shè)資金11430萬元，打造優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)教育品牌。二是筑牢社會保障體系，穩(wěn)步提高社會保障水平。全面落實醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老保險、社會救助、就業(yè)等政策，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金達(dá)到每人每月113元，城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)分別達(dá)到每人每月342元、210元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助達(dá)到每人每年550元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助達(dá)到每人每年74元?？h級財政安排21243萬元用于彌補機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金缺口，兜底保障機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，支持縣級醫(yī)院及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，提升公共醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。三是支持疫情防控常態(tài)化，保障打贏防疫阻擊戰(zhàn)?？茖W(xué)安排使用抗疫特別國債資金9800萬元、各級疫情防控資金2786萬元，用于支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)、生活污水處理、防控物資采購、援企穩(wěn)崗及抗疫相關(guān)支出。四是加強直達(dá)資金管理，確保直接惠企利民。管好用好直達(dá)資金，嚴(yán)格控制資金使用方向，加強項目申報審核，第一時間細(xì)化資金分配方案，將直達(dá)資金用到最困難的地方和最急需的領(lǐng)域。通過財政直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，嚴(yán)格實行按月報告制度，對直達(dá)資金分配、撥付、使用等情況實行全鏈條監(jiān)控。
4.深化預(yù)算管理，管理水平全面提升
國庫集中支付電子化改革順利完成，通過引入電子憑證庫，建立“動態(tài)校驗、電子驗章、自動對賬、全流程跟蹤”的集中支付新模式，實現(xiàn)了電子憑證數(shù)據(jù)的安全傳輸，確保了財政資金的完整和安全。嚴(yán)格預(yù)算績效監(jiān)控，對124個單位、93913萬元預(yù)算資金的績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時分析原因并糾正。全面實施預(yù)算績效管理，全方位開展單位績效自評，加強專項資金重點評價，選取社會關(guān)注度高、縣委縣政府高度重視的民生、扶貧領(lǐng)域的項目作為重點評價范圍，涉及教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)、林業(yè)等13個專項，涉及縣本級資金10328萬元。政府采購電子賣場正式營運，依托信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，采購政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物、服務(wù)和工程通過電子賣場進(jìn)行，規(guī)范了政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的小額采購行為,增強了資金支出的透明度，也有效地解決了市場信息不透明、價格行情不可比的難題。國有資產(chǎn)管理體制不斷完善，全面啟動新一輪深化國有企業(yè)改革工作，按照“撤銷空殼類、合并相近類、轉(zhuǎn)型實體類”總體思路，加快推進(jìn)政府投融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，優(yōu)化整合縣屬國有企業(yè)，新成立縣經(jīng)投集團(tuán)、縣建投集團(tuán)、縣水投集團(tuán)三大縣管國有企業(yè)集團(tuán)公司。修改完善《慈利縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理實施辦法》，清理核實了全縣行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)現(xiàn)狀，全面完善和優(yōu)化了國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)現(xiàn)有資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫，加快實現(xiàn)了傳統(tǒng)資產(chǎn)管理向智能化數(shù)字管理轉(zhuǎn)型。
在財政管理工作取得積極進(jìn)展的同時，我們清醒認(rèn)識到，在規(guī)范財政管理、提升資金使用績效、防范化解重大風(fēng)險等方面，離人民群眾的期待還有差距。對此，我們將切實提高政治站位，以高度的責(zé)任感使命感，以管理促規(guī)范，以改革促發(fā)展，向建立現(xiàn)代財政制度持續(xù)邁進(jìn)。
二、2021年財政預(yù)算草案
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，堅持樹牢“過緊日子”思想和“以收定支”原則，強化預(yù)算收支管理、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、深化財稅體制改革、防范化解債務(wù)風(fēng)險，著力保障和改善民生，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化統(tǒng)籌整合，著力盤活存量，用好增量，堅持盡力而為、量力而行，著力保障和改善民生。牢固樹立過“緊日子”思想，積極穩(wěn)妥安排收入預(yù)算，堅持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，大力壓減非剛性、非重點項目支出和公用經(jīng)費。有效防控財政風(fēng)險，落實好政府債務(wù)還本付息資金，積極防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險，統(tǒng)籌考慮未來年度增支壓力，完善跨年度平衡機制，牢牢守住“三?！?、庫款管理、債務(wù)風(fēng)險底線，確保財政可持續(xù)。
（二）2021年收入預(yù)計及支出安排
1.一般公共預(yù)算（草案）
收入預(yù)算：2021年縣本級一般公共預(yù)算收入為136981萬元，比上年完成數(shù)114471萬元增長19.6%。其中：地方收入為84423萬元，比上年完成數(shù)75717萬元增長11.5%。
支出預(yù)算：2021年一般公共預(yù)算支出安排487591萬元。其中：一般公共服務(wù)支出50036萬元；公共安全支出12313萬元；教育支出78212萬元；科學(xué)技術(shù)支出1395萬元；文化旅游體育與傳媒支出5641萬元；社會保障和就業(yè)支出93408萬元；衛(wèi)生健康支出64608萬元；節(jié)能環(huán)保支出9017萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11870萬元；農(nóng)林水支出87446萬元；交通運輸支出15750萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1430萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1311萬元；自然資源海洋氣象等支出3159萬元；住房保障支出19540萬元；糧油物資儲備支出2260萬元；應(yīng)急防治及應(yīng)急管理支出4330萬元；預(yù)備費支出3000萬元；其他支出12443萬元；債務(wù)付息支出10422萬元。
收支平衡情況：2021年地方收入84423萬元，上級補助收入348483萬元（其中：返還性收入10330萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入288153萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入50000萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)4372萬元，調(diào)入資金55648萬元，再融資一般債券收入27000萬元，收入合計519926萬元。一般公共預(yù)算支出安排487591萬元，上解支出5335萬元，債務(wù)還本支出27000萬元，支出合計519926萬元。
2.政府性基金預(yù)算（草案）
2021年本級政府性基金收入安排95523萬元，上級補助收入9000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7609萬元，收入合計112132萬元。政府性基金支出安排112132萬元，其中：調(diào)入一般預(yù)算45648萬元。
3.社保基金預(yù)算（草案）
2021年社會保險基金收入安排65341萬元，支出安排60614萬元，當(dāng)年收支結(jié)余4727萬元，年末滾存結(jié)余54490萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算（草案）
2021年國有資本經(jīng)營收入安排12270萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)858萬元，收入合計13128萬元。支出安排12270萬元，其中：調(diào)入一般預(yù)算10000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年858萬元，支出合計13128萬元。
三、2021年主要工作任務(wù)
（一）落實積極財政政策，著力培育厚植財源
推動積極財政政策大力提質(zhì)增效，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化重點領(lǐng)域保障，引導(dǎo)資金投向供需共同受益、具有乘數(shù)效應(yīng)的民生建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施短板等領(lǐng)域，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)和消費“雙升級”。全面分析全縣產(chǎn)業(yè)資源優(yōu)勢，精準(zhǔn)有效開展項目策劃包裝，配套出臺稅收返還、低息貸款、土地優(yōu)惠等政策，做好疫情過后項目承接準(zhǔn)備，加快總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展。進(jìn)一步建立健全重點稅源企業(yè)幫扶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收分成等工作機制，嚴(yán)格績效管理，激活財源后勁。充分發(fā)揮財稅綜合信息平臺作用，勤征細(xì)管，加強重點企業(yè)、重點項目、重點樓盤、稅源大戶的征管力度，堅決做到應(yīng)收盡收、足額入庫。重點加強房屋出租稅、礦產(chǎn)資源稅、工商稅收征管，注重引入科技手段，提升征管效率。繼續(xù)抓好財源企業(yè)梯隊建設(shè)，扎實推進(jìn)“個轉(zhuǎn)企、小升規(guī)”，不斷拓展財源。
（二）強化政府債務(wù)管理，堅決防控債務(wù)風(fēng)險
緊緊圍繞“隱性債務(wù)不新增、借新還息不發(fā)生、三保資金不斷鏈、債券使用不違規(guī)、平臺支付不爆雷”風(fēng)險防控目標(biāo)，綜合運用財政（稅收）、金融、政府投資等政策，硬化舉措，強化責(zé)任，扎實推進(jìn)防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險工作。一是積極爭取政府債券，加強債券資金管理，用好債券資金，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。二是夯實三大集團(tuán)公司，規(guī)范管理，提高經(jīng)營水平，處理好發(fā)展與償債關(guān)系。三是嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，統(tǒng)籌安排預(yù)算資金和再融資債券償還到期政府債務(wù)本息。四是嚴(yán)控新增隱性債務(wù)，不觸碰紅線，牢牢守住底線，積極籌措化債資金，有序穩(wěn)妥化解存量，確保完成全年化債目標(biāo)任務(wù)。
（三）深化財稅體制改革，提高財政管理水平
一是推進(jìn)預(yù)算制度改革。進(jìn)一步完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，深化預(yù)算編制執(zhí)行改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機制，全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。二是深化財稅重點改革。全面落實減稅降費措施，發(fā)揮減稅降費激發(fā)微觀主體活力作用，暢通政策傳導(dǎo)機制，鞏固減稅降費成效，讓企業(yè)和群眾有實打?qū)嵉墨@得感。三是持續(xù)深化國企國資改革。完善國資監(jiān)管體制，規(guī)范三大集團(tuán)公司管理，做強做優(yōu)做大國有經(jīng)濟(jì)。
（四）加強財政支出管理，開源節(jié)流依法理財
牢固樹立預(yù)算法治意識，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，以收定支有保有壓，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實增強財政保重點、兜底線、惠民生能力。堅持“以收定支”，有多少錢辦多少事，嚴(yán)禁超越發(fā)展階段和財力可能安排支出。堅持“有保有壓”，貫徹“零基預(yù)算”理念，把錢用在刀刃上，不該花、不必花、暫時可以不花的錢一律不花，繼續(xù)大力壓減一般性支出，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。堅持兜牢底線，“三?！敝С鰞?yōu)先安排，民生項目優(yōu)先保障。堅持績效優(yōu)先，實現(xiàn)部門、項目和資金全覆蓋，評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤，切實做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，不斷提高財政資金配置效率和使用效益。
2021年我縣的財政工作面臨巨大挑戰(zhàn)，我們將高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大代表監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員意見和建議，堅定信心，擔(dān)當(dāng)作為，化挑戰(zhàn)為機遇，變壓力為動力，扎實做好財政各項工作，更好發(fā)揮財政職能作用，為全面建成小康社會而努力奮斗！
謝謝大家！
