（湖南?。╆P(guān)于常德市安鄉(xiāng)縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
關(guān)于安鄉(xiāng)縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告
——2023年2月2日在安鄉(xiāng)縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
安鄉(xiāng)縣財政局局長 周成
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告我縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年縣人民政府及縣財政部門認真落實縣第十八屆人大二次會議確定的工作任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，面對經(jīng)濟下行、疫情反彈、土地市場降溫、資金調(diào)度趨緊、債務(wù)風險疊加等多重不利因素，迎難而上，攻堅克難，服務(wù)我縣“兩新三地”戰(zhàn)略，做好高質(zhì)量發(fā)展“文章”，預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）2022年預算收支執(zhí)行情況
1. 一般公共預算執(zhí)行情況
全縣地方一般公共預算收入（以下簡稱“地方收入”）完成42832萬元，為年初預算的108.35%，比上年決算增長（以下簡稱“增長”或“下降”）9.28%。
地方收入中，稅收收入完成33793萬元，增長10%；非稅收入完成9039萬元，增長6.64%；稅收收入占地方收入比重為78.9%，提高了0.24個百分點。按征收部門劃分，稅務(wù)部門完成稅收收入33793萬元、非稅收入2467萬元，財政部門完成非稅收入6572萬元。
一般公共預算支出完成397856萬元，比上年減少21817萬元，降低5.2%。支出到項情況為：一般公共服務(wù)支出32952萬元，降低16.06%；國防支出221萬元，下降8.68%；公共安全支出9394萬元，增長3.24%；教育支出58460萬元，增長3.43%；科學技術(shù)支出6107萬元，增長356.77%；文化旅游體育與傳媒支出2626萬元，增長5%；社會保障和就業(yè)支出71857萬元，增長27.22%；衛(wèi)生健康支出47775萬元，增長4.52%；節(jié)能環(huán)保支出5383萬元，下降75.96%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出14380萬元，下降2.13%；農(nóng)林水事務(wù)支出85717萬元，下降6.2%；交通運輸支出20508萬元，下降30.66%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出1165萬元，下降81.08 %；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出967萬元，增長2.11%；金融支出62萬元，下降91.61 %；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出5736萬元，下降22.42%；住房保障支出22674萬元，增長3.03 %；糧油物質(zhì)儲備事務(wù)支出1655萬元，降低0.96%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1873萬元；下降8.72%；其他支出149萬元，降低91.28%；債務(wù)付息支出8195萬元，增長4.9%。
一般公共預算平衡情況（未最終結(jié)算，為預計數(shù)）：地方收入完成42832萬元，加上上級補助收入346597萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入65436萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28361萬元，調(diào)入收入47551萬元，收入總量為530777萬元。一般公共公共預算支出完成397856萬元，上解上級支出8699萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出70686萬元，債務(wù)還本支出53536萬元，支出總量為530777萬元。收支相抵后，當年預算收支平衡。
2. 政府性基金預算執(zhí)行情況
縣本級政府性基金收入完成70426萬元，加上上級補助收入4726萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1368萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入47400萬元，收入總量123920萬元。政府性基金支出完成75364萬元（其中專項債券轉(zhuǎn)貸收入安排的支出47400萬元），上解支出21萬元，政府性基金調(diào)出到一般公共預算47551萬元，年終結(jié)余984萬元，收支相抵后，當年收支平衡。
3. 社會保險基金預算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金收入完成67167萬元，其中：保險費征繳收入34786萬元，財政補貼收入31490萬元，利息收入106萬元，轉(zhuǎn)移性收入625萬元，其他收入160萬元。全縣社會保險基金預計支出50280萬元，其中：社會保險待遇支出47224萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出1391萬元，其他支出304萬元，轉(zhuǎn)移性支出1224萬元，上解上級支出18萬元，穩(wěn)定崗位補貼支出100萬元，技能提升補貼支出1萬元，收支相抵，當年結(jié)余16887萬元。
（二）主要工作落實情況
1. 挖潛增收穩(wěn)增長，提升了財政實力。財稅部門準確識變、積極應(yīng)變，面對稅收增長乏力、不及預期的嚴峻形勢，及時調(diào)整財政收入計劃，優(yōu)化政府財力結(jié)構(gòu)，把全面挖掘陳欠稅款清理、國資處置、土地出讓和部門非稅潛力，作為財力增長突破口，努力組織收入，確保全年財政收入目標實現(xiàn)。截至12月31日，地方收入總量完成42832萬元，突破4億元大關(guān)，增幅達到9.28%，其中稅收收入完成33793萬元，同比增長10%，稅收占比達到78.9%，圓滿實現(xiàn)年度地方收入任務(wù)目標。一是狠抓稅收征繳，加強房地產(chǎn)業(yè)進行陳欠稅款清理、耕地占用稅管理、國有土地使用權(quán)出讓契稅辦理；二是狠抓對上爭資，爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金346597萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付286388萬元，專項轉(zhuǎn)移支付60209萬元；三是狠抓國資收入，盤活國有資產(chǎn)，實現(xiàn)國有資產(chǎn)租賃及處置收入1168萬元，其中資產(chǎn)租賃收入752萬元，資產(chǎn)處置收入416萬元。
2. 統(tǒng)籌資金惠民生，促進了發(fā)展均衡。一是支持教育文化衛(wèi)生事業(yè)，撥付教育資金58460萬元、文化體育與傳媒資金2626萬元、醫(yī)療衛(wèi)生資金47775萬元。二是兜牢社會保障底線，共撥付城鄉(xiāng)低保、殘疾人補貼、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、社會就業(yè)等社保就業(yè)專項資金70547萬元。三是改善住房保障水平，撥付中央、省財政城鎮(zhèn)保障性安居工程補助資金15630萬元。四是助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，撥付涉農(nóng)專項資金74801萬元，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)村脫貧攻堅鞏固等涉農(nóng)項目建設(shè)，安排2022年度“一事一議”項目財政獎補資金1295萬元。五是踐行綠色發(fā)展理念，投入環(huán)境保護專項資金5206萬元，支持重點流域水環(huán)境綜合治理、長江經(jīng)濟帶綠色發(fā)展等建設(shè)項目。
3. 用好前門強管控，防范了債務(wù)風險。一是穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。壓實化債主體責任，健全債務(wù)風險應(yīng)急處置機制，嚴格執(zhí)行全年化債方案，撥付債務(wù)付息支出8195萬元。二是積極爭取債券資金。用好地方融資的“前門”，加大債券爭取力度，2022年成功申報債券需求項目15個，到位資金59300萬元，其中，一般債券項目9個、金額11900萬元，專項債券項目6個、金額47400萬元。
4. 培植財源謀大局，增強了發(fā)展后勁。抓實抓好穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策，鞏固經(jīng)濟回穩(wěn)向上基礎(chǔ)。一是落實減稅降費政策，加強財稅部門配合，按照全國統(tǒng)一部署實施大規(guī)模增值稅留抵退稅，共核準留抵退稅申請105戶次，退稅到賬金額7452萬元。二是推進“三高四新”財源建設(shè)，進一步完善本級“三高四新”財源建設(shè)聯(lián)席會議制度，積極探索園區(qū)畝平稅收評價及運用機制；引導企業(yè)拓寬發(fā)展思路，爭取項目資金幫助企業(yè)快速發(fā)展，為企業(yè)共爭取各類扶持資金1526萬元；支持創(chuàng)建省級高新區(qū)，投入園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等資金650萬元。三是金融助力企業(yè)“復工復產(chǎn)、紓困增效”，支持實體企業(yè)及個人創(chuàng)業(yè)，累計發(fā)放擔保貸款126220萬元，貼息289萬元。
5. 自我加壓嚴要求，規(guī)范了財政管理。一是有序推動預算管理一體化建設(shè)。嚴格對標上級財政的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標準，全面鋪開預算一體化工作，財政資金有序撥付，實現(xiàn)了財政預算和單位預算數(shù)據(jù)的無縫對接。二是強化直達資金管理。認真研究部署直達資金相關(guān)工作，細化舉措，從嚴管理，確保直達資金落到實處，促進惠企利民政策更好地落實，我縣直達資金總量124708萬元，已支出118363萬元，執(zhí)行進度為94.9%。三是全面清理國有資產(chǎn)資源。共清理灘涂74294畝，黃山頭林場4404畝，縣直單位和閑置國有資產(chǎn)83處，經(jīng)營性門面和攤位1220個，并聘請第三方進行測繪、評估，注入平臺公司融資資產(chǎn)214700萬元。四是深入開展財政資金專項清理檢查。高度重視審計署長沙特派辦對我縣惠農(nóng)補貼資金審計指出的問題，舉一反三進行深入整改，在全縣組織開展了財政資金專項清理重點抽查工作，涵蓋了縣直21個一級預算撥款單位和12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。五是切實加強財政資金效益監(jiān)管。政府采購完成采購合同金84300萬元，節(jié)約資金3045萬元，節(jié)支率3.48%；財政評審完成預算評審項目300個，審減金額44914萬元，審減率19.99%，完成結(jié)算評審項目184個，審減金額25074萬元，審減率12.8%。
二、2023年財政預算草案
我縣2023年預算編制的指導思想，是以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進的總基調(diào)，在縣級財政收支持續(xù)“緊平衡”狀況下，堅持過“緊日子”思想，堅持防范債務(wù)風險，堅持保障重點民生支出，堅持資金跟蹤問效，更好地為全縣社會經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。按照上述指導思想，2023年我縣財政預算的初步安排為：
（一）一般公共預算
1. 收入預算
地方收入46258萬元，比上年實際完成數(shù)增長（以下簡稱“增長”）8%。其中：稅收收入安排36496萬元，非稅收入安排9762萬元。
上級補助收入296124萬元，其中稅返7058萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入248100萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入40966萬元。
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入70686萬元，2023年按原項目安排支出。
調(diào)入收入63676萬元，其中土地出讓收入調(diào)入30086萬元；其他收入調(diào)入33590萬元（用地指標轉(zhuǎn)讓收入10000萬元，砂礫開采收益23590萬元）。
2. 支出預算
一般公共預算支出469382萬元，較2022年預計執(zhí)行數(shù)增長14.61%。一般公共預算支出中，“?；久裆敝С?28123萬元，根據(jù)上級規(guī)定的縣級基本財力保障測算范圍和標準，編制相關(guān)基本民生項目支出預算；“保工資”支出120906萬元（含財政對機關(guān)社保的補助支出26540萬元，基礎(chǔ)績效6495萬元，預留年終績效獎勵5100萬元），根據(jù)組織、編制、人社部門核定人數(shù)、國標工資及規(guī)范津補貼（績效工資）編制預算；“保運轉(zhuǎn)”支出6312萬元，根據(jù)組織、編制部門核定人數(shù)及上級核定我縣公用經(jīng)費保障標準編制預算；政府一般債務(wù)付息8318萬元；其他非“三?！敝С?05723萬元。
上解支出7362萬元，根據(jù)歷年上解情況，并考慮財政事權(quán)和支出責任劃分基數(shù)上解和環(huán)保體制上劃等上解因素確定，其中：2023年新增常益長鐵路區(qū)縣分擔責任上劃1932萬元。
3. 平衡情況
2023年，我縣預計地方收入46258萬元，上級補助收入296124萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入70686萬元，調(diào)入收入63676萬元，收入合計476744萬元。安排一般公共預算支出469382萬元，上解支出7362萬元，收支相抵后，當年預算平衡。
（二）政府性基金預算
2023年，本級政府性基金預算收入安排65663萬元，其中：國土出讓收入64543萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入320萬元、污水處理費收入800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入984萬元，收入總計66647萬元。
安排本級政府性基金支出36561萬元，主要包括：文化旅游體育與傳媒支出9萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出31017萬元（政府支出責任28768萬元、污水處理支出1929萬元、城區(qū)路燈電費320萬元），農(nóng)林水支出220萬元，其他支出576萬元（彩票公益金支出），債務(wù)付息支出4739萬元（專項債券付息），加上安排調(diào)出資金30086萬元后，政府性基金預算支出總計66647萬元，收支相抵，當年預算收支平衡。
（三）社會保險基金預算
2023年社會保險基金（不含企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金預算，由省統(tǒng)一編制；不含職工基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、工傷保險基金預算、失業(yè)保險基金預算，由市統(tǒng)一編制）安排收入63070萬元。其中：保險費征繳收入29534萬元，各級財政補貼收入33088萬元，利息收入47萬元，轉(zhuǎn)移性收入351萬元，其他收入50萬元。安排社會保險待遇支出52691萬元，轉(zhuǎn)移性支出719萬元，其他支出2萬元。收支相抵后，當年社會保險基金收支結(jié)余9658萬元。
三、2023年財政工作措施
為了更好地抓牢抓實2023年財政工作，縣財政部門將深入貫徹黨的“二十大”會議精神，全面貫徹落實各級經(jīng)濟工作會議精神及縣委、縣政府各項決策部署，堅持以經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展為著力點，為安鄉(xiāng)經(jīng)濟健康平穩(wěn)發(fā)展提供堅實的財力支撐。
1. 深入挖潛，促進經(jīng)濟增效與財政增收。進一步強化稅源管理，加強收入征管聯(lián)動，關(guān)注跟進重點產(chǎn)業(yè)行業(yè)，做好重點稅源的清理、清算工作，拓寬收入渠道，做到依法征收、應(yīng)收盡收；積極盤活土地資源，采取有力措施推動新增土地出讓、用地指標轉(zhuǎn)讓等工作；安排專項資金用于培育骨干稅源企業(yè)、支持園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)，為加力抓好財源建設(shè)工程的落實與破局提供財政保障；待砂石開采啟動后，加強相關(guān)收入分析預判，做好收入入庫對接工作，把河道砂石資源經(jīng)營權(quán)收入嚴格納入財政預算管理。
2. 精準施策，加強項目建設(shè)與爭資融資。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，全力支持招大培強，積極做好我縣六大產(chǎn)業(yè)鏈的“強鏈”“補鏈”“延鏈”工作；緊跟國、省重大戰(zhàn)略和規(guī)劃，提前謀劃儲備項目，積極爭取納入國家、省規(guī)劃籠子；精準服務(wù)重點項目建設(shè)，會同相關(guān)部門對各行業(yè)重點項目的投資規(guī)劃、開工建設(shè)進度、企業(yè)涉稅需求等情況開展精細化服務(wù)，加快重點項目建設(shè)盡快落地生效，實現(xiàn)財稅收入增收；主動對接相關(guān)部門單位，積極研究政策、吃透政策，找準切入點，全力以赴做好立項爭資工作；繼續(xù)開展對國有資產(chǎn)資源的清理及特許經(jīng)營權(quán)的清理，盤活國有資產(chǎn)資源，促進資產(chǎn)注入工作，進一步提升平臺公司融資能力。
3. 集中財力，統(tǒng)籌民生保障與社會發(fā)展。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴守“三?！敝С鰞?yōu)先順序，做好財力保障。聚焦群眾關(guān)注焦點，對普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性的民生項目進行足額保障，助推醫(yī)療衛(wèi)生、教育等公共服務(wù)提標擴面，垃圾處理、污水處理、公共廁所等環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施提級擴能，交通、管網(wǎng)、智慧化改造等市政公用設(shè)施提檔升級，切實增強群眾幸福感；堅持人民至上，全力保障疫情防控、防汛抗災(zāi)等支出；注重為鄉(xiāng)鎮(zhèn)解難紓困；保障縣委、縣政府重大決策落實。
4. 過“緊日子”，提升財務(wù)管理與資金效益。建立健全“三公”經(jīng)費和一般性支出審核機制，加強有關(guān)支出必要性、合理性審核；強化“三公”經(jīng)費執(zhí)行監(jiān)控，充分利用預算管理一體化建設(shè)成果，建立執(zhí)行監(jiān)控機制；做深做細過“緊日子”情況評估，強化部門單位過“緊日子”情況評估和結(jié)果運用；做實全過程預算績效管理，硬化績效結(jié)果與預算安排、改進管理、政策調(diào)整掛鉤機制，強化績效管理激勵約束；防止虛增財政收入與嚴控一般性支出一體推進；鞏固財政秩序檢查成果，進一步健全財務(wù)管理制度，規(guī)范管理財政資金使用，確保財政資金安全運行。
5. 防控風險，嚴守政策底線與資金安全。著眼“三保”保障、國庫管理、債務(wù)化解等風險源頭，統(tǒng)一管控各項風險。一是堅持支出責任與可用財力相匹配、撥款支付與資金來源相同步，量入為出、量力而行，嚴守“三保”底線，確保財政穩(wěn)健運行；二是高度重視各級巡察、審計、督查反饋問題的整改，舉一反三，及時堵塞漏洞；三是硬化預算約束，嚴格預算執(zhí)行，確?！盁o預算不支出、有預算不超支”；四是進一步壓實相關(guān)部門單位支出責任，加快包括直達資金在內(nèi)的各類專項轉(zhuǎn)移支付資金的支出進度；五是嚴控政府債務(wù)風險，堅決制止各種形式的違法違規(guī)融資，嚴格按規(guī)范審核政府投資項目，切實防范金融風險向財政領(lǐng)域轉(zhuǎn)化，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風險。
各位代表，2023年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，縣財政部門將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，自覺接受人大代表監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員意見，一步一個腳印把黨的“二十大”作出的重大決策部署落實在行動上，充分發(fā)揮財政職能作用，做好新時代財政工作，助力全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展邁上新臺階！
