（湖南?。╆P(guān)于常德市澧縣2022年預(yù)算執(zhí)行與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于澧縣2022年預(yù)算執(zhí)行與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月22日在澧縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 戴作東
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)提出我縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)前所未有的經(jīng)濟(jì)下行壓力、復(fù)雜嚴(yán)峻的疫情防控形勢(shì)、力度空前的減稅降費(fèi)措施、歷史罕見(jiàn)的極端氣候，在縣委縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，積極組織財(cái)政收入，堅(jiān)守“三保”底線，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算收支完成情況
2022年，全縣完成一般公共預(yù)算收入200431萬(wàn)元，扣除留抵退稅等因素后，同口徑下降1.55%。其中稅收完成141366萬(wàn)元，非稅完成59065萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收入中稅收占比為70.53%，比上年74.67%下降4.14個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入占比為29.47%。
2022年，全縣完成地方一般公共預(yù)算收入158573萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2.63%。其中稅收收入99508萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2.95%，非稅收入59065萬(wàn)元（含教育費(fèi)附加和地方教育附加2455萬(wàn)元），比上年增長(zhǎng)2.08%。地方一般公共預(yù)算收入中稅收占比為62.75%；非稅收入占比為37.25%，比上年37.45%下降0.2個(gè)百分點(diǎn)。
一般公共預(yù)算收入200431萬(wàn)元中，除地方一般公共預(yù)算收入158573萬(wàn)元外，上劃中央收入41293萬(wàn)元，上劃省級(jí)收入565萬(wàn)元。
2022年，全縣完成一般公共預(yù)算支出687755萬(wàn)元，比上年596171萬(wàn)元增加91584萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.36%。
（二）一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年，全縣完成地方一般公共預(yù)算收入158573萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入432983萬(wàn)元（其中可支配的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入170278萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)性質(zhì)轉(zhuǎn)移支付收入262705萬(wàn)元），地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入35341萬(wàn)元（其中新增一般債券收入21100萬(wàn)元、再融資債券收入14241萬(wàn)元），調(diào)入資金109938萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金44161萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)81839萬(wàn)元，收入總計(jì)862835萬(wàn)元。完成地方一般公共預(yù)算支出687755萬(wàn)元，加上解支出17897萬(wàn)元，債券還本支出14245萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28893萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用支出114045萬(wàn)元，支出總計(jì)862835萬(wàn)元，收支平衡。
（三）政府性基金預(yù)算收支情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成65200萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入9498萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入112800萬(wàn)元，上年結(jié)余21135萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)208633萬(wàn)元。政府性基金本年支出197500萬(wàn)元，加上解支出95萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用支出11033萬(wàn)元，調(diào)出資金5萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)208633萬(wàn)元，收支平衡。
（四）社保基金預(yù)算收支情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入（包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療及生育保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)）87737萬(wàn)元，加財(cái)政補(bǔ)貼收入99144萬(wàn)元，利息收入1284萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1225萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2891萬(wàn)元，其他收入879萬(wàn)元，收入總計(jì)193160萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出173451萬(wàn)元，加上解上級(jí)支出3021萬(wàn)元，支出總計(jì)176472萬(wàn)元。當(dāng)年結(jié)余16688萬(wàn)元，加上年結(jié)余120422萬(wàn)元，滾存結(jié)余137110萬(wàn)元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成70萬(wàn)元，加國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入710萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)83萬(wàn)元，收入總計(jì)863萬(wàn)元。支出863萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
二、2022年財(cái)政工作成效
（一）財(cái)力收入難中有增?？h委縣政府高度重視財(cái)稅收入征管工作，主要領(lǐng)導(dǎo)靠前指揮、強(qiáng)力調(diào)度，財(cái)政部門(mén)逐月研判收入形勢(shì)，及時(shí)提出了到項(xiàng)目、到部門(mén)、到節(jié)點(diǎn)的收入挖潛應(yīng)急預(yù)案，通過(guò)全縣上下共同努力，有力扭轉(zhuǎn)了收入下滑的頹勢(shì)。全年完成地方一般公共預(yù)算收入15.86億元，同比增長(zhǎng)2.63%，其中稅收收入9.95億元，同比增長(zhǎng)2.95%，非稅收入5.91億元，同比增長(zhǎng)2.08%，收入質(zhì)量得到有效鞏固。此外，財(cái)政部門(mén)進(jìn)一步拓展收入渠道，通過(guò)盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)資源，各項(xiàng)收入顆粒歸倉(cāng)，實(shí)現(xiàn)收入11億元。通過(guò)大力向上爭(zhēng)資，全年共爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付17.03億元，同比增長(zhǎng)13.23%；爭(zhēng)取到專(zhuān)項(xiàng)債券11.28億元，同比增長(zhǎng)12.91%，總量創(chuàng)歷史新高。通過(guò)存量資金清理，整合財(cái)力1.74億元。一系列促收舉措極大地緩解了財(cái)政收支平衡風(fēng)險(xiǎn)。
（二）重點(diǎn)支出保障有力。2022年，財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持保基本、保大盤(pán)、保穩(wěn)定的態(tài)度和立場(chǎng)，堅(jiān)定保“三?！辟Y金不斷鏈的信心和決心，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，努力開(kāi)源節(jié)流、挖潛增效，有力保障了重點(diǎn)支出。全年完成一般公共預(yù)算支出68.78億元，較上年同期增長(zhǎng)15.36%。其中民生支出52.12億元，占一般公共預(yù)算支出的75.78%。全縣工資福利等政策性待遇、各單位運(yùn)轉(zhuǎn)支出以及特殊群體各種補(bǔ)助救助的民生資金，均按時(shí)足額撥付到位。鎮(zhèn)街、村（社區(qū)）的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)實(shí)現(xiàn)“五年增”，鎮(zhèn)街公務(wù)費(fèi)平均增加20萬(wàn)元，平均達(dá)到200萬(wàn)元，村（社區(qū)）運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)在上年度平均增加3萬(wàn)元的基礎(chǔ)上，再平均增加3萬(wàn)元。消防二隊(duì)、新裕公路、一中教學(xué)樓建設(shè)等縣委縣政府重大決策所需資金全部保障到位，各類(lèi)上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金也是應(yīng)撥盡撥。
（三）財(cái)政管理規(guī)范有效。堅(jiān)持向改革要?jiǎng)恿?，向管理要效益，充分挖掘?cái)政工作潛力。出臺(tái)了《澧縣財(cái)政資金撥付審批管理辦法》和《保障全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行十二條措施》，全縣上下進(jìn)一步凝聚過(guò)“緊日子”、過(guò)“苦日子”的共識(shí)，為年度預(yù)算收支平衡提供了堅(jiān)實(shí)的保障。財(cái)政部門(mén)持之以恒地抓管理、抓調(diào)度、抓落實(shí)，定期對(duì)上聯(lián)絡(luò)匯報(bào)，對(duì)內(nèi)考核結(jié)賬，以創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)來(lái)檢驗(yàn)財(cái)政工作成色，全省市縣財(cái)政日常管理績(jī)效評(píng)價(jià)獲得A級(jí)，預(yù)算管理一體化改革、預(yù)決算公開(kāi)、財(cái)政暫付款管理、績(jī)效管理、農(nóng)財(cái)工作、財(cái)會(huì)監(jiān)督、行政系統(tǒng)業(yè)務(wù)、稅政法制、信息宣傳等多項(xiàng)工作獲得省財(cái)政廳先進(jìn)單位或先進(jìn)個(gè)人表彰。
（四）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控?？h委縣政府把化債工作擺在防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定的重要位置，主要領(lǐng)導(dǎo)多次召開(kāi)專(zhuān)題調(diào)度會(huì)議，壓實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控和債務(wù)化解的主體責(zé)任，進(jìn)一步明確各部門(mén)的職責(zé)和任務(wù)目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)政金融協(xié)同，強(qiáng)化政策資金銜接，存量債務(wù)利率全部置換到6%以下。財(cái)政部門(mén)科學(xué)統(tǒng)籌各類(lèi)資金資源，合理安排財(cái)政支出順序，想方設(shè)法擠出財(cái)力，全力化解各類(lèi)債務(wù)，落實(shí)監(jiān)管舉措，嚴(yán)格控制債務(wù)增量，有效緩釋了政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2022年，我縣化解政府隱性債務(wù)4.73億元，累計(jì)化解20.35億元。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前增收形勢(shì)嚴(yán)峻、挖潛空間狹窄、增支壓力與日俱增，財(cái)政收支矛盾愈發(fā)突出，財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行和預(yù)算平衡的不確定性大幅增加，“預(yù)算緊平衡”、“財(cái)政緊運(yùn)行”的特征更加明顯。對(duì)此，我們將堅(jiān)定信心、積極應(yīng)對(duì)，努力克服困難，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
三、2023年預(yù)算安排情況
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。要緊緊圍繞落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，深入推進(jìn)“六大專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)”，繼續(xù)大力實(shí)施“工業(yè)立縣、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣”戰(zhàn)略。要堅(jiān)持真正過(guò)“緊日子”，過(guò)“苦日子”，從嚴(yán)從緊編制部門(mén)預(yù)算；要著力提高財(cái)政資源配置效率，增強(qiáng)“三保”等重點(diǎn)支出保障能力；要堅(jiān)持以收定支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；要進(jìn)一步實(shí)施全方位績(jī)效評(píng)價(jià)，提高資金使用效益；要強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，規(guī)范預(yù)算管理，實(shí)行預(yù)算編制和執(zhí)行全過(guò)程監(jiān)督。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年財(cái)政收支預(yù)算的初步安排是：
（一）一般公共預(yù)算安排情況
全縣一般公共預(yù)算收入安排216466萬(wàn)元，比2022年完成數(shù)200431萬(wàn)元增長(zhǎng)8%。其中稅收安排152676萬(wàn)元，非稅安排63790萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入中稅收占比為70.53%，與上年持平。
全縣地方一般公共預(yù)算收入安排171259萬(wàn)元，比2022年完成數(shù)158573萬(wàn)元增長(zhǎng)8%。其中稅收收入107469萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8%；非稅收入63790萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8%，地方一般公共預(yù)算收入中非稅收入占比為37.25%，與上年持平。
非稅收入中，國(guó)資中心凈收入安排10000萬(wàn)元；礦業(yè)權(quán)出讓收益及占用費(fèi)安排10000萬(wàn)元；教育費(fèi)附加和地方教育附加安排2652萬(wàn)元；水利建設(shè)資金安排1290萬(wàn)元；城鎮(zhèn)垃圾處理費(fèi)安排500萬(wàn)元；防空地下室易地建設(shè)費(fèi)安排1000萬(wàn)元；殘疾人就業(yè)保障金安排1000萬(wàn)元；國(guó)庫(kù)存款利息安排1500萬(wàn)元等。
2023年上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)412534萬(wàn)元，其中專(zhuān)項(xiàng)性質(zhì)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)262390萬(wàn)元，可支配的財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)150144萬(wàn)元?？芍湄?cái)力具體項(xiàng)目是：返還性收入19803萬(wàn)元、均衡性轉(zhuǎn)移支付64538萬(wàn)元、重點(diǎn)庫(kù)區(qū)轉(zhuǎn)移支付620萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)22526萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助3024萬(wàn)元、資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2508萬(wàn)元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助110萬(wàn)元、產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)2840萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付4749萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助21845萬(wàn)元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付1981萬(wàn)元、教育共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1510萬(wàn)元，農(nóng)林水共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付786萬(wàn)元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付183萬(wàn)元、市對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付基數(shù)1648萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)人口城市化獎(jiǎng)勵(lì)1459萬(wàn)元、其他補(bǔ)助14萬(wàn)元。
調(diào)入資金165494萬(wàn)元，全部從財(cái)政專(zhuān)戶(hù)調(diào)入。
動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28893萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算收入171259萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入412534萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)114045萬(wàn)元，調(diào)入資金165494萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28893萬(wàn)元，收入總計(jì)892225萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出安排788268萬(wàn)元，加上解支出12862萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出預(yù)計(jì)91095萬(wàn)元，支出總計(jì)892225萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
全縣政府性基金預(yù)算收入安排71559萬(wàn)元，其中土地出讓收入65000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1697萬(wàn)元，污水處理服務(wù)費(fèi)收入1862萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券利息收入3000萬(wàn)元；加上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)6616萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)11033萬(wàn)元；政府性基金收入總計(jì)89208萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排86520萬(wàn)元，加上解上級(jí)支出100萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用支出預(yù)計(jì)2588萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)89208萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
（三）社?；痤A(yù)算安排情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排（包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療及生育保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)）91468萬(wàn)元，加財(cái)政補(bǔ)貼收入105830萬(wàn)元，利息收入1251萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入590萬(wàn)元，其他收入882萬(wàn)元，收入總計(jì)200021萬(wàn)元。全年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排180204萬(wàn)元，加上解上級(jí)支出7763萬(wàn)元，支出總計(jì)187967萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余12054萬(wàn)元，加上年結(jié)余137110萬(wàn)元，滾存結(jié)余149164萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排300萬(wàn)元，加國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入300萬(wàn)元，收入總計(jì)600萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排600萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
四、扎實(shí)做好2023年財(cái)政工作
（一）貫徹好預(yù)算原則。有度有效預(yù)算收入。根據(jù)稅（費(fèi)）源現(xiàn)狀，結(jié)合財(cái)政支出需求，合理確定全年收入目標(biāo)，做大做實(shí)財(cái)政收入。既要充分挖掘收入潛力，應(yīng)收盡收，應(yīng)納盡納，確保收入預(yù)算的完整性，又不能以支定收來(lái)虛增收入，給預(yù)算執(zhí)行留下硬缺口。有保有壓安排支出。在財(cái)力極其有限的情況下，實(shí)行“三壓縮、三傾斜”的原則。三壓縮即壓縮一般性支出和新增支出，壓縮非部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算20%－50%。三傾斜即向“三?！眱A斜，向基層傾斜，向縣委縣政府的重大決策所需資金傾斜。堅(jiān)持所有“三?！辟Y金按政策口徑在預(yù)算中一次性足額保障。此外，每個(gè)鎮(zhèn)街公務(wù)經(jīng)費(fèi)再增加20萬(wàn)元，每個(gè)村（社區(qū)）運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)再增加3萬(wàn)元。有先有后保障資金。積極應(yīng)對(duì)財(cái)政短收、增支等因素帶來(lái)的資金保障風(fēng)險(xiǎn)，支出保障以收入實(shí)現(xiàn)為前提，合理確定財(cái)政支出優(yōu)先順序。國(guó)庫(kù)庫(kù)款調(diào)度優(yōu)先保障“三?！敝С龊涂h委縣政府重大決策支出，其他非部門(mén)支出撥付與財(cái)政收入進(jìn)度相匹配，部門(mén)預(yù)算支出指標(biāo)上線一律預(yù)留20%。
（二）穩(wěn)定好財(cái)政收入。在稅費(fèi)精誠(chéng)共治上下功夫。將稅源管控與部門(mén)職責(zé)深度融合，齊心協(xié)力落實(shí)稅收征管和協(xié)稅護(hù)稅責(zé)任，堅(jiān)決防止“跑冒滴漏”，盡可能降低稅收下滑幅度和短收風(fēng)險(xiǎn)。在挖潛增收廣度上下功夫。把盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)資源作為解決財(cái)政收入困難問(wèn)題的根本途徑，采取新增礦業(yè)產(chǎn)權(quán)出讓、適度交易新增耕地指標(biāo)、強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)保值增值等方式多渠道籌集財(cái)政收入。把立項(xiàng)爭(zhēng)資和專(zhuān)項(xiàng)債券作為解決項(xiàng)目建設(shè)資金缺口的主要途徑，對(duì)前期工作到位、實(shí)施條件成熟的項(xiàng)目尤其是在建項(xiàng)目，配合做好前期工作，加強(qiáng)項(xiàng)目審核審批，努力提升優(yōu)先項(xiàng)目?jī)?chǔ)備率和資金申報(bào)成功率。在財(cái)力統(tǒng)籌深度上下功夫。除財(cái)力性資金外，上級(jí)下達(dá)的其他涉及再分配的資金，縣財(cái)政要介入?yún)⑴c細(xì)化預(yù)算安排。進(jìn)一步加大存量資金清理，按規(guī)定統(tǒng)籌收回的各類(lèi)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，不能收回后，再簡(jiǎn)單地對(duì)應(yīng)撥付，一律由財(cái)政部門(mén)統(tǒng)籌安排。進(jìn)一步加大專(zhuān)項(xiàng)資金整合力度，充分發(fā)揮財(cái)政資金的使用效益。
（三）控制好財(cái)政支出。繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行《保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行十二條措施》，落實(shí)好過(guò)“緊日子”、過(guò)“苦日子”的各項(xiàng)舉措。堅(jiān)持“看菜吃飯、量體裁衣”，做到“無(wú)預(yù)算不支出、有預(yù)算不超支”，盡量打消支出激進(jìn)或者投資沖動(dòng)。在決策程序上，縣政府在決策重大支出，出臺(tái)涉及資金需求的會(huì)議紀(jì)要時(shí)，繼續(xù)加大控制力度，嚴(yán)格把關(guān)，盡可能減少直接對(duì)財(cái)政的大額新增支出需求。在資金來(lái)源上，未落實(shí)資金來(lái)源或者無(wú)政府會(huì)議紀(jì)要明確資金來(lái)源的項(xiàng)目，未評(píng)估自籌資金可行性的項(xiàng)目，不得立項(xiàng)實(shí)施。嚴(yán)格按照“兩個(gè)不超過(guò)”要求開(kāi)展財(cái)政投資評(píng)審，盡可能節(jié)約財(cái)政資金。在民生支出上，建立基本民生支出清單，未按規(guī)定報(bào)上級(jí)政府書(shū)面?zhèn)浒福蛘叱鲐?cái)政可承受能力的新增民生政策，一律不得實(shí)施。經(jīng)批準(zhǔn)實(shí)施項(xiàng)目的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)也要就低不就高。
（四）強(qiáng)化好財(cái)經(jīng)紀(jì)律。完善制度，進(jìn)一步加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)和內(nèi)控制度建設(shè)，對(duì)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、績(jī)效評(píng)價(jià)、審計(jì)發(fā)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)偏離大、實(shí)施效果不明顯、問(wèn)題較為突出的項(xiàng)目，財(cái)政部門(mén)一律暫緩撥付資金，并視整改結(jié)果，相應(yīng)壓減或取消安排預(yù)算。突出重點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金政策執(zhí)行情況及補(bǔ)貼發(fā)放基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的監(jiān)督檢查，確保每五年實(shí)現(xiàn)所有補(bǔ)貼資金（項(xiàng)目）全覆蓋。強(qiáng)化考核，進(jìn)一步加大保障全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行政策落實(shí)情況的督查，并納入縣委重點(diǎn)工作考核范圍。
（五）防范好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。明確責(zé)任，強(qiáng)化債管工作領(lǐng)導(dǎo)小組的工作調(diào)度，硬化各組長(zhǎng)單位工作責(zé)任，定期加強(qiáng)調(diào)度，堅(jiān)決落實(shí)好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任，積極主動(dòng)打好防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。強(qiáng)化配合，在銀企對(duì)接、深化改革、資產(chǎn)注入、債務(wù)置換、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)等方面，各級(jí)各部門(mén)分級(jí)負(fù)責(zé)、分級(jí)調(diào)度，各司其職、全力配合，形成“閉環(huán)效應(yīng)”，確保各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)完成。嚴(yán)守底線，對(duì)照隱性債務(wù)化解目標(biāo)，壓實(shí)債務(wù)化解主體責(zé)任，確保化債任務(wù)順利完成、確保消除債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患、確保風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生。
各位代表，任重道遠(yuǎn)須策馬，風(fēng)正潮平好揚(yáng)帆。新的一年，我們將以黨的二十大精神為指引，緊跟縣委縣政府決策部署，自覺(jué)接受人大監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取政協(xié)建議，知重負(fù)重、敢為善為，勠力同心、勇毅前行，奮力推動(dòng)財(cái)政工作邁進(jìn)新征程、開(kāi)創(chuàng)新局面，為建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新澧縣貢獻(xiàn)更為堅(jiān)實(shí)的財(cái)政力量！
