（湖南?。╆P(guān)于常德市臨澧縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況暨2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于臨澧縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況暨2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年1月16日在臨澧縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
臨澧縣財(cái)政局局長(zhǎng) 徐建新
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我縣財(cái)政工作在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)縣第十七屆人大五次會(huì)議的各項(xiàng)決議和決定，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算
2020年，全縣完成一般公共預(yù)算收入11.89億元，為調(diào)整預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱(chēng)預(yù)算）的101%，比上年增長(zhǎng)18.4%。其中：地方一般公共預(yù)算收入6.37億元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)14.4%；上劃中央收入4.36億元，增長(zhǎng)22.4%；上劃省級(jí)收入1.16億元，增長(zhǎng)27.5%。
全縣地方一般公共預(yù)算收入6.37億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入27.1億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.69億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.96億元、調(diào)入資金7.77億元，全年收入合計(jì)49.89億元。2020年，全縣完成一般公共預(yù)算支出41.61億元、增長(zhǎng)12.7%，上解支出0.5億元，債務(wù)還本支出5.51億元，轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.32億元。年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.95億元（詳見(jiàn)附表一）。
（二）政府性基金預(yù)算
2020年，全縣完成政府性基金收入9.73億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入1.08億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.36億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.2億元，全年收入合計(jì)13.37億元。2020年，全縣完成政府性基金支出8.93億元，調(diào)出資金4.08億元。年終結(jié)轉(zhuǎn)0.36億元（詳見(jiàn)附表二）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年，全縣完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4563萬(wàn)元，完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出155萬(wàn)元，調(diào)出資金4408萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表三）。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2020年，全縣完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入7.61億元，其中：征繳收入3.91億元、財(cái)政補(bǔ)貼收入3.61億元、利息收入0.02億元、其他收入0.07億元。2020年，全縣完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出7.56億元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出7.22億元、上解支出0.05億元、其他支出0.29億元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余0.05億元，年末滾存結(jié)余4.69億元（詳見(jiàn)附表四）。
這里需要說(shuō)明的是，2020年財(cái)政預(yù)算收支相關(guān)事項(xiàng)尚需與省市財(cái)政進(jìn)行結(jié)算，在編制匯總決算后會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
回顧過(guò)去的一年，我們主要做了以下四個(gè)方面的工作：
1. 加強(qiáng)收入組織，目標(biāo)任務(wù)圓滿(mǎn)完成。今年來(lái)，面對(duì)突如其來(lái)的新冠疫情和大規(guī)模減稅降費(fèi)政策帶來(lái)的沖擊和影響，財(cái)稅部門(mén)頂住壓力，迎難而上，一手促?gòu)?fù)工復(fù)產(chǎn)，一手抓稅源監(jiān)管，積極開(kāi)展礦山企業(yè)稅收清理，推行房地產(chǎn)建安行業(yè)網(wǎng)格化管理，加強(qiáng)南方新材等重點(diǎn)企業(yè)稅收調(diào)度，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入量質(zhì)齊升。2020年完成一般公共預(yù)算收入11.89億元，比上年增長(zhǎng)18.4%，一般公共預(yù)算收入中稅收占比90.5%，同比提高了0.5個(gè)百分點(diǎn)，收入增幅和收入質(zhì)量處于全市前列。密切跟蹤財(cái)政政策調(diào)整動(dòng)向，主動(dòng)與上級(jí)財(cái)政部門(mén)進(jìn)行對(duì)接，大力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持。2020年上級(jí)補(bǔ)助收入27.1億元，比上年增長(zhǎng)9.9%，其中，當(dāng)年新增財(cái)力性補(bǔ)助2.2億元。同時(shí)爭(zhēng)取政府債券資金3.54億元，其中：新增一般債券1.18億元、新增專(zhuān)項(xiàng)債券2.36億元，有力地支持了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
2. 落實(shí)“六保六穩(wěn)”，優(yōu)惠政策及時(shí)兌現(xiàn)。一是落實(shí)疫情防控惠企政策。認(rèn)真執(zhí)行常德市暖企十條政策，積極減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)。全縣政策性減免稅收近6000萬(wàn)元，減免標(biāo)準(zhǔn)化廠(chǎng)房租金300萬(wàn)元，減免國(guó)資租金130多萬(wàn)元。二是實(shí)施購(gòu)房補(bǔ)貼。落實(shí)兌現(xiàn)購(gòu)房契稅補(bǔ)貼資金1500萬(wàn)元，激發(fā)房地產(chǎn)市場(chǎng)活力。三是積極推進(jìn)電子賣(mài)場(chǎng)工作。破除不合格的準(zhǔn)入門(mén)檻和限制，吸引入駐電子賣(mài)場(chǎng)商家達(dá)到152家，訂單數(shù)量1157筆，總成交金額916.5萬(wàn)元。四是大力開(kāi)展融資擔(dān)保工作。加強(qiáng)與金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，積極為全縣中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、種養(yǎng)大戶(hù)（合作社）提供擔(dān)保貸款金額1.8億元，優(yōu)惠擔(dān)保費(fèi)用50多萬(wàn)元，有效緩解了企業(yè)發(fā)展融資難、融資貴的問(wèn)題。
3. 關(guān)注民本民生，重點(diǎn)項(xiàng)目保障到位。一是加大扶貧資金投入。全年共撥付扶貧資金6622萬(wàn)元，其中縣本級(jí)2477萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)47.5%，對(duì)教育、醫(yī)療、住房保障等方面的扶貧項(xiàng)目進(jìn)行了財(cái)政兜底。二是加大教育保障。2020年縣本級(jí)投入資金8000多萬(wàn)元，支持農(nóng)村學(xué)校建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃，推進(jìn)高中學(xué)校建設(shè)，支持城區(qū)小學(xué)化解大班額，新增城區(qū)小學(xué)3所，并對(duì)3所小學(xué)進(jìn)行擴(kuò)建，增加學(xué)位6000多個(gè)。三是推進(jìn)城鄉(xiāng)交通建設(shè)?？h本級(jí)投入資金3500萬(wàn)元，積極推進(jìn)自然村通水泥路，成功創(chuàng)建全國(guó)“四好農(nóng)村路”示范縣；城鄉(xiāng)客運(yùn)一體化項(xiàng)目全線(xiàn)開(kāi)通，獲中央電視臺(tái)專(zhuān)題報(bào)道。四是支持農(nóng)村農(nóng)業(yè)發(fā)展。安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3000萬(wàn)元，重點(diǎn)支持油茶、煙葉、糧食等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；投入鄉(xiāng)村振興資金200萬(wàn)元、農(nóng)村環(huán)境整治資金120萬(wàn)元，全力支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；安排農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金500萬(wàn)元，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保駕護(hù)航。
4. 規(guī)范財(cái)政管理，資金績(jī)效日益提升。一是加強(qiáng)債務(wù)管理。嚴(yán)格按照中央、省委省政府關(guān)于債務(wù)管控的有關(guān)精神，牢牢守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。積極化解存量債務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，加強(qiáng)化債工作督導(dǎo)，推進(jìn)相關(guān)債務(wù)單位化債目標(biāo)的落實(shí)。二是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審。出臺(tái)了臨澧縣政府投資項(xiàng)目管理“一辦法四細(xì)則”，全面加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目可行性研究、初步設(shè)計(jì)、概算審查、投資評(píng)審、項(xiàng)目變更等全流程管理。2020年累計(jì)評(píng)審項(xiàng)目399個(gè)，審減金額4.3億元，審減率20.6%。開(kāi)展了超預(yù)算項(xiàng)目清理，推行重大民生項(xiàng)目復(fù)審制度，完善中介機(jī)構(gòu)管理辦法，全面提升評(píng)審質(zhì)量。三是加強(qiáng)鄉(xiāng)村財(cái)務(wù)管理。修訂了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)村級(jí)集體“三資”規(guī)范化管理的意見(jiàn)》，厘清了縣、鄉(xiāng)、村各級(jí)關(guān)于村級(jí)財(cái)務(wù)管理責(zé)任，完善了村級(jí)閑置資產(chǎn)的處置流程，強(qiáng)化了“誰(shuí)舉債、誰(shuí)負(fù)責(zé)、終身追責(zé)”的問(wèn)責(zé)機(jī)制。四是加強(qiáng)財(cái)政支出管理。出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步壓減一般性支出過(guò)緊日子的通知》，制定了十條舉措下力壓減一般性支出，集中有效財(cái)力?！叭！?。
各位代表，在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和不足。主要表現(xiàn)在：減稅降費(fèi)力度進(jìn)一步加大，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)較難；財(cái)力水平與民生保障、事業(yè)發(fā)展需求的矛盾仍然突出，預(yù)算收支平衡壓力較大；政府債務(wù)規(guī)模較大，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)長(zhǎng)期艱巨。這些都需要引起高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）安排情況
2021年財(cái)政工作指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障“三?！敝С?，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí) “六保”任務(wù)，嚴(yán)格實(shí)施績(jī)效管理，硬化預(yù)算剛性約束，推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)，努力提高財(cái)政運(yùn)行效率，為推進(jìn)臨澧高質(zhì)量趕超發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣實(shí)際，2021年財(cái)政預(yù)算收支初步安排如下：
（一）一般公共預(yù)算
全縣安排一般公共預(yù)算收入13.08億元，增長(zhǎng)10%以上，其中地方一般公共預(yù)算收入7億元，增長(zhǎng)10%以上。地方一般公共預(yù)算收入加預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入26.12億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.95億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.32億元、調(diào)入資金2.44億元，全年收入合計(jì)37.83億元。安排一般公共預(yù)算支出36.79億元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)1%；上解支出0.5億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.54億元，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表五）。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣安排政府性基金收入2.07億元，加預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入0.55億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.36億元，全年收入合計(jì)2.98億元。安排政府性基金支出1.37億元，調(diào)出資金1.46億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)0.15億元，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表六）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5705萬(wàn)元。安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出355萬(wàn)元，調(diào)出資金5350萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表七）。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣安排社會(huì)保險(xiǎn)基金收入8.47億元，其中：征繳收入3.94億元、財(cái)政補(bǔ)貼收入4.25億元、其他收入0.28億元。安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出8.07億元。年末滾存結(jié)余5.09億元（詳見(jiàn)附表八）。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
根據(jù)上述目標(biāo)任務(wù)，2021年我們將全力做好以下四個(gè)方面的工作：
1. 抓收入。繼續(xù)把組織收入做為財(cái)政工作的第一重心，科學(xué)制訂目標(biāo)計(jì)劃，按月組織督收，確保任務(wù)實(shí)現(xiàn)。一是加強(qiáng)收入調(diào)度。積極發(fā)揮財(cái)政牽頭作用，定期組織召開(kāi)收入調(diào)度會(huì)，分析收入形勢(shì)，及時(shí)解決問(wèn)題，確保收入按期入庫(kù)。二是加強(qiáng)稅收協(xié)調(diào)。在政府性投融資重點(diǎn)工程稅收征管上加強(qiáng)配合，積極協(xié)稅護(hù)稅。三是加快土地儲(chǔ)備。加快對(duì)棚改騰空地塊、沅澧快速干線(xiàn)兩側(cè)、道水河南岸等地塊收儲(chǔ)進(jìn)度，最大可能通過(guò)儲(chǔ)備土地實(shí)現(xiàn)增值收益。
2. 強(qiáng)管理。一是深化預(yù)算績(jī)效管理。積極推動(dòng)全面預(yù)算績(jī)效管理，將政府收支預(yù)算、部門(mén)收支預(yù)算、重大項(xiàng)目全面納入績(jī)效管理；加大績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整直接掛鉤機(jī)制。二是加強(qiáng)存量清理。加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，盤(pán)活存量資金，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)2年的資金，收回縣財(cái)政統(tǒng)籌，防止資金沉淀。三是嚴(yán)格財(cái)政資金監(jiān)管。依托直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，建立直達(dá)資金項(xiàng)目臺(tái)賬，全面反映資金分配、撥付使用、受益企業(yè)及個(gè)人情況，從預(yù)算指標(biāo)下達(dá)、資金撥付使用、資金監(jiān)控臺(tái)賬等全方位監(jiān)控直達(dá)資金。四是繼續(xù)過(guò)緊日子。大力壓減一般性支出和可上可不上的建設(shè)項(xiàng)目，將壓減的支出全部用于支持“六穩(wěn)六?！焙捅Ｕ现攸c(diǎn)民生項(xiàng)目支出。
3. 防風(fēng)險(xiǎn)。一是大力化解債務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，將年度化債計(jì)劃分解到各單位，納入單位考核重要內(nèi)容，確保債務(wù)化債目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。二是完成平臺(tái)轉(zhuǎn)型。按照縣委縣政府最終批準(zhǔn)的化債方案，積極推進(jìn)平臺(tái)轉(zhuǎn)型，真正在平臺(tái)公司與財(cái)政之間搭建“防火墻”。三是爭(zhēng)取政策支持。加強(qiáng)向上對(duì)接，爭(zhēng)取上級(jí)新增政府債券資金；發(fā)揮平臺(tái)公司市場(chǎng)化主體融資職能，用好用活融資政策，在不違規(guī)新增政府隱性債務(wù)的前提下，確保重點(diǎn)民生實(shí)事項(xiàng)目建設(shè)資金需要。四是整合專(zhuān)項(xiàng)資金。發(fā)揮各相關(guān)部門(mén)職責(zé)，圍繞PPP項(xiàng)目爭(zhēng)取國(guó)家政策和資金支持，整合專(zhuān)項(xiàng)資金用于PPP項(xiàng)目可行性缺口補(bǔ)助。
4. 促發(fā)展。加大財(cái)源建設(shè)力度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政增收與經(jīng)濟(jì)發(fā)展雙贏。一是促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)做大做強(qiáng)。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)和優(yōu)化企業(yè)環(huán)境政策制度，大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是加大爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)力度。緊緊抓住中央繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策和推進(jìn)財(cái)權(quán)與事權(quán)相匹配體制改革的機(jī)遇，加強(qiáng)政策分析，及時(shí)與省財(cái)政廳和相關(guān)部門(mén)搞好對(duì)接，加大資金爭(zhēng)取力度。三是聚力園區(qū)，支持工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極推進(jìn)招商引資工作，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供動(dòng)力；支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，不斷提升園區(qū)承載力。四是借力金融，破解發(fā)展瓶頸。通過(guò)財(cái)政資金和政策引導(dǎo)，更多地爭(zhēng)取金融資本注入，引導(dǎo)金融資金支持項(xiàng)目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和工業(yè)園區(qū)建設(shè)。
各位代表，新的一年財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)拼搏，求真務(wù)實(shí)，克難奮進(jìn)，扎實(shí)工作，努力完成2021年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為全力沖刺全省“縣域經(jīng)濟(jì)前三十強(qiáng)”作出更大的貢獻(xiàn)！
