（湖南?。╆P(guān)于常德市漢壽縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于漢壽縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年4月26日在漢壽縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
漢壽縣財(cái)政局局長(zhǎng) 楊劍波
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查, 并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
去年來，我們?cè)诳h委、政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，積極應(yīng)對(duì)疫情和經(jīng)濟(jì)下行帶來的挑戰(zhàn)，全力服務(wù)中心大局，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，守牢財(cái)政“三?！钡拙€，統(tǒng)籌抓好脫貧攻堅(jiān)和民生保障等工作，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預(yù)算
收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算收入完成152513萬元，為預(yù)算的103.35%，比上年增長(zhǎng)10.97%。其中：地方一般公共預(yù)算收入91462萬元，為預(yù)算的104.04%，比上年增長(zhǎng)9.61%；上劃中央稅收48240萬元，為預(yù)算的102.86%，比上年增長(zhǎng)11.54%；上劃省稅收12811萬元，為預(yù)算的100.36%，比上年增長(zhǎng)19.26%。
地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成64842萬元，為預(yù)算的103.41%，比上年增長(zhǎng)9.61%；非稅收入完成26620萬元，為預(yù)算的105.62%，比上年增長(zhǎng)9.60%。
支出預(yù)算執(zhí)行情況。堅(jiān)持財(cái)政支出以收定支、量力而行，“三?！眱?yōu)先支出，硬化預(yù)算約束。全縣一般公共預(yù)算支出（含上級(jí)專項(xiàng)支出）完成553912萬元，同比增長(zhǎng)8.75%。
收支平衡情況。全縣地方財(cái)政收入91462萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入124057萬元，加地方政府債券收入15000萬元，減去上解支出6053萬元后，可用財(cái)力224466萬元?？h級(jí)一般公共預(yù)算支出為224243萬元，結(jié)余223萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金收入完成21079萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入56744萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)649萬元，收入總計(jì)78472萬元。
政府性基金支出完成77705萬元（含上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金），上解支出49萬元，支出總計(jì)77754萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年718萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入合計(jì)完成143238萬元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入64069萬元，財(cái)政補(bǔ)貼76852萬元，利息等其他收入2317萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成129271萬元，其中社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出122795萬元，轉(zhuǎn)移支出和其他支出6476萬元。
年末結(jié)余13967萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成14481萬元,主要是恒大投資收益1836萬元，公園世家投資收益1800萬元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成14481萬元，主要是用于平臺(tái)公司還本付息。
2020年縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政工作結(jié)局圓滿，展現(xiàn)了新?lián)?dāng)、新作為。
1.注重深挖潛力，財(cái)政收入穩(wěn)步回升。努力克服新冠疫情和減稅降費(fèi)等因素的影響，整體聯(lián)動(dòng)，狠抓財(cái)政收入高質(zhì)量發(fā)展。一是加強(qiáng)稅收源頭控制，完善協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，防止稅收跑冒滴漏，確?！邦w粒歸倉”。二是規(guī)范非稅收入征管?？h政府多次調(diào)度，強(qiáng)化各部門落實(shí)財(cái)政收入的工作責(zé)任。同時(shí)著力加強(qiáng)對(duì)土地出讓金和各項(xiàng)國(guó)有資產(chǎn)出租、出售收入的管理，將應(yīng)當(dāng)納入預(yù)算管理的資金全部納入，確保非稅收入應(yīng)收盡收。通過各方面共同努力，2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成152513萬元，增長(zhǎng)10.97%。其中地方一般公共預(yù)算收入完成91462萬元，增長(zhǎng)9.61%；從收入結(jié)構(gòu)看：稅收收入完成125893萬元，增長(zhǎng)11.26%。其中地方稅收收入完成64842萬元，增長(zhǎng)9.61%；非稅收入完成26620萬元，增長(zhǎng)9.60%。地方財(cái)政收入中非稅收入比重29.1%，同比降低0.01個(gè)百分點(diǎn)。
2.注重統(tǒng)籌調(diào)度，重點(diǎn)支出有效保障。按照政府過緊日子要求，縣本級(jí)專項(xiàng)支出壓減20%，一般性支出壓減10%。全縣一般公共預(yù)算支出完成553912萬元，增長(zhǎng)8.75%。其中八項(xiàng)重點(diǎn)支出341282萬元，占一般公共預(yù)算支出的61.61%。三大攻堅(jiān)上，緊盯“兩不愁、三保障”目標(biāo)，投入專項(xiàng)扶貧資金6186萬元，用于支持實(shí)施安全飲水、危房改造、雨露計(jì)劃等項(xiàng)目；投入污染防治資金12186萬元，用于支持城鄉(xiāng)環(huán)境整治、垃圾污水污泥處理、“河長(zhǎng)制”、生豬禁養(yǎng)、重金屬污染治理、畜禽糞污綜合治理等工作；通過采取積極措施，我縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋政策落地見效，債務(wù)規(guī)?；具m度，結(jié)構(gòu)合理，風(fēng)險(xiǎn)總體可控、綜合債務(wù)率在可控目標(biāo)以內(nèi)。經(jīng)濟(jì)建設(shè)上，財(cái)政投入水利建設(shè)資金2.1億元，確保防洪排水體系建設(shè)到位。加大城鄉(xiāng)綜合環(huán)境治理資金投入，本級(jí)財(cái)政安排城鄉(xiāng)垃圾一體化項(xiàng)目專項(xiàng)資金5400萬元，全縣生活垃圾收運(yùn)率和無害化處理率得到了較大提升。幫扶企業(yè)上，投入專項(xiàng)資金1390萬元，用于推動(dòng)制造業(yè)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)。深化科技體制改革，保障科技三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。積極落實(shí)招商引資政策，共兌現(xiàn)財(cái)政扶持資金11256萬元，支撐了企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為29家企業(yè)、555戶個(gè)體工商戶減免租金389萬元。教育文化上，本級(jí)財(cái)政安排專項(xiàng)資金1249萬元，用于家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒入園、義務(wù)教育階段貧困家庭寄宿生生活補(bǔ)助、各級(jí)助學(xué)金等4個(gè)項(xiàng)目，確保義務(wù)教育階段全覆蓋、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生全覆蓋。社會(huì)保障上，共安排社會(huì)保障和就業(yè)資金6.09億元，其中企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、就業(yè)、低保、優(yōu)撫等配套資金均按政策足額預(yù)算。積極開展社會(huì)救助工作，保障弱勢(shì)群體基本生活，共發(fā)放城鎮(zhèn)低保資金2031萬元，農(nóng)村低保資金5071萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金1537萬元，使困難群眾得到了基本生活保障和社會(huì)救助。基層建設(shè)上，進(jìn)一步規(guī)范“兩卡兩折”發(fā)放管理，確保國(guó)家強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落實(shí)到位，共計(jì)打卡發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼5.61億元，涉及項(xiàng)目101項(xiàng)、129.3萬戶次。投入保障性安居工程資金4353萬元，完成了棚改工程改擴(kuò)建工作和老舊小區(qū)改造任務(wù)。支持罐頭嘴鎮(zhèn)和朱家鋪鎮(zhèn)開展了農(nóng)村房地一體確權(quán)頒證。依托農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金，不斷加強(qiáng)村容村貌整治力度，扎實(shí)開展好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。
3.注重改革創(chuàng)新，工作局面煥然一新。一是推進(jìn)財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)建設(shè)試點(diǎn)工作。積極跟進(jìn)財(cái)政部推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)的改革步伐，組織精干力量學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，扎實(shí)推進(jìn)改革措施落實(shí)。改革實(shí)施后，以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，建立一套功能涵蓋預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政決算等核心業(yè)務(wù)，形成財(cái)政業(yè)務(wù)順向銜接、逆向反饋的“閉環(huán)”運(yùn)行體系，實(shí)現(xiàn)環(huán)環(huán)相扣、相互銜接、有序暢通，全面提升財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。二是推進(jìn)國(guó)庫集中支付改革。將縣級(jí)139家改革單位和9家代理銀行的國(guó)庫集中支付業(yè)務(wù)納入改革范圍，取消國(guó)庫集中支付電子化“雙軌并行”管理模式，電子化管理的國(guó)庫集中支付業(yè)務(wù)直接通過電子憑證辦理。三是推進(jìn)政府采購領(lǐng)域改革。簡(jiǎn)化政府采購辦理流程，將采購審批改為采購備案，減少采購審批環(huán)節(jié)，提高采購效率。推廣政府采購云平臺(tái)，開通電子賣場(chǎng)賬號(hào)190戶，供應(yīng)商成功入駐185家，電子賣場(chǎng)成功交易1534筆。四是推進(jìn)投資評(píng)審改革，實(shí)施了政府投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)決（結(jié)）算評(píng)審，節(jié)約了政府行政成本。累計(jì)完成預(yù)（結(jié)）、決算評(píng)審報(bào)告570個(gè)，送審金額27.79億元，審定金額24.21億元，審減金額3.58億元，審減率12.88%。
4.注重監(jiān)督管理，理財(cái)水平明顯提升。一是推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督檢查。集中開展了收支監(jiān)督檢查，對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支行為、會(huì)計(jì)法執(zhí)行、專項(xiàng)資金管理使用方面的違規(guī)列支行為進(jìn)行了行政處罰。配合縣紀(jì)委核查了個(gè)別單位公務(wù)油料大量滯留、安樂湖流域水環(huán)境綜合治理及東江水庫飲用水源地污染治理二期工程項(xiàng)目資金使用的情況。深化財(cái)政預(yù)算公開，推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，讓財(cái)政資金在陽光下運(yùn)行。二是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等項(xiàng)目支出全面納入預(yù)算績(jī)效管理范疇。納入預(yù)算績(jī)效監(jiān)控的項(xiàng)目金額30.67億元。對(duì)25個(gè)財(cái)政預(yù)算項(xiàng)目開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)資金達(dá)到2.9億元。三是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)資源管理。對(duì)未按規(guī)定、不及時(shí)將國(guó)有資源有償使用收入上繳財(cái)政的相關(guān)單位下達(dá)了《關(guān)于上繳國(guó)有資源有償使用收入的函》，督促單位迅速落實(shí)。加強(qiáng)平臺(tái)公司的管理，按照省債管辦清理整合融資平臺(tái)公司的要求，完成了全縣投融資平臺(tái)公司的整合工作。
與此同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我縣財(cái)政還存在較多的困難和問題：收支矛盾依然突出。雖然2020年下半年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)開始企穩(wěn)回升，但是受疫情影響，經(jīng)濟(jì)下行的危機(jī)仍然存在，而且財(cái)政既要執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，又要兜底保障各項(xiàng)民生支出、剛性支出，財(cái)政形勢(shì)非常嚴(yán)峻。償債壓力依然艱巨。隨著政府債務(wù)還本付息期的持續(xù)到來，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)將逐步加大。且根據(jù)國(guó)發(fā)40號(hào)文件精神，目前執(zhí)行“延、展、緩、降”政策僅僅只有商業(yè)銀行，不能從根本上平滑緩解償債高峰期的壓力。監(jiān)督績(jī)效任務(wù)較重。部分預(yù)算單位預(yù)算意識(shí)不強(qiáng)，部分支出績(jī)效評(píng)價(jià)力度不大，資金績(jī)效結(jié)果運(yùn)用不夠等問題仍然存在。對(duì)此，我們將堅(jiān)定信心、積極應(yīng)對(duì)，努力克服困難，確保財(cái)政持續(xù)穩(wěn)健運(yùn)行。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
（一）指導(dǎo)思想
緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大資金整合力度，嚴(yán)控一般性支出，突出重點(diǎn)支出保障，有效盤活存量資金，用好用活增量資金，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，更好地為全縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。
（二）編制原則
堅(jiān)持以收定支原則、堅(jiān)持依法合規(guī)原則、堅(jiān)持保障重點(diǎn)原則、堅(jiān)持講求績(jī)效原則、堅(jiān)持防控風(fēng)險(xiǎn)原則、堅(jiān)持公開透明原則。
（三）一般公共預(yù)算收支計(jì)劃
1.預(yù)算收入計(jì)劃。2021年一般公共預(yù)算收入為162665萬元,比上年增加10152萬元，增長(zhǎng)6.66%。分級(jí)次來看，地方財(cái)政收入97866萬元，比上年增加6404萬元，增長(zhǎng)7%；上劃中央收入51552萬元，比上年增加3312萬元，增長(zhǎng)6.87%；上劃省收入13247萬元，比上年增加436萬元，增長(zhǎng)3.4%。
地方財(cái)政收入中，稅收收入為70030萬元，比上年增加5188萬元，增長(zhǎng)8%；非稅收入為27836萬元，比上年增加1216萬元，增長(zhǎng)4.57%。
2.可用財(cái)力安排。地方財(cái)政收入97866萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入489689萬元(其中：返還性收入8875萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入374184萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入106630萬元)，加上年結(jié)轉(zhuǎn)10123萬元，減上解支出6060萬元，測(cè)算出當(dāng)年可用財(cái)力581608萬元及結(jié)轉(zhuǎn)下年10010萬元。
3.預(yù)算支出計(jì)劃。2021年一般公共預(yù)算支出為581608萬元,包含兩大項(xiàng)，第一項(xiàng)是人員及公用經(jīng)費(fèi)149540.54萬元，其中：
①在職人員工資總額：全額撥款單位人員工資按人事部門核定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定，差額撥款單位人員工資按差額人數(shù)及補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定，2021年安排全額單位人員工資69585.15萬元，差額單位人員工資214.92萬元，共計(jì)69800.07萬元。
②公務(wù)費(fèi)：四大家按照人年平2.8萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；消防大隊(duì)按照人年平7萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定，合同制消防員按照人年平4萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；110處警人員按照人年平4.3萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；公安局按照人年平3.5萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；紀(jì)委、森林公安局、交警大隊(duì)按照人年平3萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；司法局機(jī)關(guān)按照人年平2.4萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法員、法律服務(wù)中心人員按照人年平1.6萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；城管執(zhí)法局按照人年平2.3萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；其他行政單位、正科級(jí)事業(yè)單位按照人年平1.2萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；副科級(jí)及以下事業(yè)單位按照人年平1萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定，2021年安排公務(wù)費(fèi)5836萬元。
③行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)：2021年安排行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)45319.73萬元。
④行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)：2021年安排行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)6976.85萬元。
⑤一次性撫恤費(fèi)1000萬元。
⑥撫恤經(jīng)費(fèi)：根據(jù)人社部門審核批準(zhǔn)的撫恤對(duì)象人數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定，2021年安排撫恤經(jīng)費(fèi)565.7萬元。
⑦住房公積金：按照工資總額的12%測(cè)算住房公積金配套資金8350.19萬元，住房公積金調(diào)增預(yù)計(jì)500萬元，共計(jì)8850.19萬元。
⑧鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼4376萬元。
⑨公務(wù)員單位、參公單位公務(wù)用車補(bǔ)貼1816萬元。
⑩工資津補(bǔ)貼調(diào)資預(yù)計(jì)5000萬元。
第二項(xiàng)是按照五個(gè)大類安排專項(xiàng)支出，共計(jì)432067.46萬元，其中：
（1）上級(jí)配套支出
2021年共安排上級(jí)配套支出322833.07萬元，如：公共衛(wèi)生事業(yè)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)、城鄉(xiāng)義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、退役士兵自謀職業(yè)和自主擇業(yè)一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助、城市最低生活保障金支出、農(nóng)村最低生活保障金支出、農(nóng)村五保供養(yǎng)、教育支出等，這一類支出按照上級(jí)考核要求安排資金。
（2）政策性支出
2021年共安排政策性支出52632.05萬元，如：新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控、鄉(xiāng)鎮(zhèn)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、縣鄉(xiāng)機(jī)構(gòu)改革補(bǔ)助資金、市場(chǎng)監(jiān)管、信訪救助、動(dòng)物防疫、農(nóng)機(jī)推廣、水源保護(hù)水質(zhì)檢測(cè)、水上交通安全整治、農(nóng)產(chǎn)品流通、農(nóng)村能源建設(shè)、安全生產(chǎn)監(jiān)管、文化市場(chǎng)維護(hù)等，這一類支出按照上級(jí)及縣委、縣政府出臺(tái)的文件要求安排資金。
（3）社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出
2021年共安排社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出32108.8萬元，如：財(cái)源建設(shè)基金、林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金、地方水利建設(shè)基金、鄉(xiāng)村振興資金、蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金、特色水產(chǎn)扶持資金、農(nóng)村公益事業(yè)資金等，這一類支出按照縣委、縣政府決策安排資金。
（4）非稅收入成本和征收工作經(jīng)費(fèi)
2021年共安排非稅收入成本和征收工作經(jīng)費(fèi)22493.54萬元，除紀(jì)委、公安局、交警大隊(duì)、司法局、消防大隊(duì)、城管執(zhí)法局外，其他單位按照非稅收入計(jì)劃的20%安排工作經(jīng)費(fèi)；紀(jì)委、公安局、交警大隊(duì)、司法局、消防大隊(duì)、城管執(zhí)法局的經(jīng)費(fèi)保障按相關(guān)文件執(zhí)行。
（5）預(yù)備費(fèi)
根據(jù)預(yù)算法“各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)政府預(yù)算支出計(jì)劃設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害開支及其他難以預(yù)見的特殊開支”的規(guī)定，2021年安排預(yù)備費(fèi)2000萬元。
（四）基金預(yù)算收支計(jì)劃
政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃21832萬元。其中政府性基金本級(jí)收入7418萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入13696萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)718萬元。
政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃21832萬元。其中政府性基金本級(jí)支出21161萬元，上解支出50萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年621萬元。
1.政府性基金本級(jí)收入。計(jì)劃完成7418萬元，比上年增加1194萬元，增長(zhǎng)19.18%。其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1455萬元、城市公用事業(yè)附加（污水處理費(fèi)）873萬元、車輛通行費(fèi)90萬元、國(guó)土基金5000萬元。
2.政府性基金本級(jí)支出。計(jì)劃完成21161萬元，其中社會(huì)保障和就業(yè)支出2700萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7328萬元，農(nóng)林水支出40萬元，交通運(yùn)輸支出90萬元，債務(wù)付息支出3683萬元，抗疫特別國(guó)債安排的支出5300萬元，其他支出2020萬元。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入。完成150216.29萬元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入62425.99萬元、財(cái)政補(bǔ)貼84805.54萬元、利息等其他收入 2984.76萬元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出。完成138709.63萬元，其中社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出132220.42萬元，轉(zhuǎn)移支出和其他支出6489.21萬元。
當(dāng)年結(jié)余11506.66萬元，年末滾存結(jié)余128157.78萬元。分險(xiǎn)種來看，全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入45848.53萬元，支出45841.93萬元，本年收支結(jié)余6.6萬元，滾存結(jié)余 150.56萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入27098.66萬元，支出20252.63萬元，本年收支結(jié)余6846.03萬元，滾存結(jié)余69009.29萬元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金收入14634.14萬元，支出13869.34萬元，本年收支結(jié)余764.8萬元，滾存結(jié)余15212.36萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入58941.87萬元，支出54873.24萬元，本年收支結(jié)余4068.63萬元，滾存結(jié)余40837.8萬元；工傷保險(xiǎn)基金收入2977.5萬元，支出2935.64萬元，本年收支結(jié)余41.86萬元，滾存結(jié)余2103.2萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入715.59萬元，支出936.84萬元，本年赤字221.25萬元，滾存結(jié)余844.57萬元。
（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入。完成102893.68萬元，其中建筑施工企業(yè)利潤(rùn)收入2000萬元、國(guó)有參股公司股利、股息收入470萬元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100423.68萬元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出。完成102893.68萬元，其中社會(huì)保障和就業(yè)支出492.24萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理支出62401.44萬元，調(diào)出資金10000萬元（調(diào)到一般公共預(yù)算，用作財(cái)力），專項(xiàng)支出30000萬元。
（七）單位部門預(yù)算
1.部門預(yù)算收入。2021年，全縣76家一級(jí)預(yù)算單位的預(yù)算收入合計(jì)469215萬元。
2.部門預(yù)算支出。2021年，全縣76家一級(jí)預(yù)算單位的預(yù)算支出合計(jì)469215萬元，其中基本支出137635萬元、專項(xiàng)支出 331580萬元。
三、克難奮進(jìn)，扎實(shí)做好2021年財(cái)政工作
（一）齊心協(xié)力、齊抓共管，堅(jiān)決組織好財(cái)政收入。省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，今年的經(jīng)濟(jì)工作要圍繞構(gòu)建新發(fā)展格局來展開，突出服務(wù)“三高四新”戰(zhàn)略來推進(jìn)。對(duì)此，充分發(fā)揮財(cái)政在培財(cái)源、挖潛力、穩(wěn)增收方面的引領(lǐng)作用，做實(shí)財(cái)政收入，提高收入質(zhì)量，落實(shí)落細(xì)“提升稅收占比三年行動(dòng)計(jì)劃”。要強(qiáng)化收入征管，加強(qiáng)對(duì)財(cái)稅收入的調(diào)度，對(duì)重點(diǎn)稅源及時(shí)跟蹤監(jiān)督，對(duì)零散稅源加大稽查力度，做到依法征稅，應(yīng)收盡收。
（二）主動(dòng)服務(wù)、靠前服務(wù)，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，推進(jìn)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效，支持助力“三高四新”戰(zhàn)略落地見效。建立財(cái)銀擔(dān)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，繼續(xù)加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加大對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)改造投入，提高企業(yè)自主創(chuàng)新發(fā)展能力。以省級(jí)打造“135”工程升級(jí)版為契機(jī)，加快園區(qū)轉(zhuǎn)型發(fā)展，切實(shí)理順園區(qū)管理體制和運(yùn)行機(jī)制，完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)配套，夯實(shí)涵養(yǎng)財(cái)源的“硬基礎(chǔ)”。
（三）盡力而為、量力而行，切實(shí)保障民生支出。堅(jiān)持把解決好“三農(nóng)”問題作為重中之重，持續(xù)改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼政策，支持新型經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展糧食適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)。支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)受污染耕地安全利用。落實(shí)“四不摘”（摘帽不摘責(zé)任、摘帽不摘幫扶、摘帽不摘政策、摘帽不摘監(jiān)管）要求，推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，集中解決一批群眾所急、所需、所盼的實(shí)事、難事、憂心事。鞏固重點(diǎn)水域禁捕退捕成果，大力支持生態(tài)文明建設(shè)。加大創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)扶持力度。做好惠及民生的社會(huì)保障，扶持社會(huì)養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展。支持實(shí)施城鄉(xiāng)低保、社會(huì)救助、殘疾人保障水平提標(biāo)。完善城鄉(xiāng)醫(yī)療救助機(jī)制、臨時(shí)救助制度，支持深化醫(yī)保制度改革。優(yōu)先支持教育事業(yè)發(fā)展，一體推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，支持深化職業(yè)教育改革。
（四）盯住紅線、守住底線，切實(shí)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，既要積極消化隱形債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制債務(wù)增量，又要有效增加綜合財(cái)力，逐步降低債務(wù)率。同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，加強(qiáng)隱形債務(wù)變動(dòng)審核，對(duì)情況異常的開展真實(shí)性核查；加強(qiáng)關(guān)注類債務(wù)管理，甄別劃分關(guān)注類債務(wù)中的經(jīng)營(yíng)性債務(wù)，確保資金鏈安全，完成2021年化債任務(wù)。督導(dǎo)平臺(tái)公司加快市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型步伐，強(qiáng)化自身“造血”功能，從而保障還款來源，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)專項(xiàng)債券管理，推動(dòng)債券限額分配與資金使用績(jī)效掛鉤，形成對(duì)債券資金“借、用、管、還”四個(gè)環(huán)節(jié)的閉環(huán)管理。
（五）注重規(guī)范、注重效益，全面提升財(cái)政管理水平。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。不斷強(qiáng)化預(yù)算約束，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，即預(yù)算管理一體化。按省財(cái)政廳統(tǒng)一部署，認(rèn)真做好業(yè)務(wù)梳理、用戶培訓(xùn)和系統(tǒng)使用等工作。二是深化績(jī)效管理。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，不斷提升財(cái)政管理績(jī)效和資金績(jī)效。加強(qiáng)事前、事中、事后全過程績(jī)效目標(biāo)管理，批復(fù)部門預(yù)算時(shí)同步對(duì)績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行批復(fù)，做到績(jī)效目標(biāo)與部門預(yù)算“三同步”（同申報(bào)、同審核、同批復(fù)）。強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，大力削減低效無效支出，建立獎(jiǎng)優(yōu)罰劣激勵(lì)約束機(jī)制。探索建立健全財(cái)政審核聯(lián)動(dòng)機(jī)制，推進(jìn)績(jī)效管理工作與人大、紀(jì)檢監(jiān)察等部門信息共享。三是加強(qiáng)資產(chǎn)管理。嚴(yán)格執(zhí)行《漢壽縣國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》規(guī)定，將資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、政府采購有機(jī)結(jié)合，細(xì)化購置預(yù)算，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)管理，確保國(guó)有資產(chǎn)效益最大化。四是嚴(yán)格支出監(jiān)管。切實(shí)加強(qiáng)投資評(píng)審、政府采購等管理，提高財(cái)政支出監(jiān)管水平。
