（湖南省）關(guān)于常德市漢壽縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于漢壽縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報告
——2022年2月23日在縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
漢壽縣財政局局長 王浩
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案），請予審查, 并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委和上級財政部門的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的有力監(jiān)督下，在縣政府、縣政協(xié)和社會各界的關(guān)心支持下，縣財政局積極履行職能，不斷克服疫情和經(jīng)濟下行帶來的影響，堅持“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”的原則，著力穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險，財政工作在艱難中平穩(wěn)運行，預(yù)算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入總計645651萬元。其中地方一般公共預(yù)算收入完成163278萬元，上級補助收入376598萬元，新增一般債券收入14400萬元，調(diào)入資金81252萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10123萬元。
2.支出總計645651萬元。其中本年支出619719萬元，上解支出7396萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18536萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入總計141325萬元。其中本年收入68926萬元，上級補助收入71681萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)718萬元。
2.支出總計141325萬元。其中本年支出140468萬元，上解支出55萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出802萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入總計2495萬元。其中國有企業(yè)利潤收入2025萬元，國有企業(yè)股利股息收入470萬元。
2.支出總計2495萬元。其中社會保障和就業(yè)492萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2003萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入總計138849萬元。其中保險費收入50724萬元，財政補貼84304萬元，利息等其他收入3821萬元。
2.支出總計138849萬元。其中社會保險待遇支出119058萬元，轉(zhuǎn)移支出和其他支出11022萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8769萬元。
（五）財政工作特點
1.千方百計穩(wěn)增長。一是加強收入分析預(yù)判，縣政府多次調(diào)度搶抓砂石開采機遇，把河道砂石資源經(jīng)營權(quán)收入嚴(yán)格納入財政預(yù)算管理，做到應(yīng)收盡收。二是大力培育骨干企業(yè)。以“常益長高鐵”為重要契機加大招商引資力度，努力培植、引入了一批優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)。三是推進(jìn)紓困增效行動。全力支持采購本地產(chǎn)品，加大了財源建設(shè)資金的保障力度；四是強化收入征管。大力實施財政收入精細(xì)化管理，地方收入總量和增速位居全市前列。2021年，全縣一般公共預(yù)算收入完成225654萬元，比上年增長47.96%。其中：地方一般公共預(yù)算收入首次突破16億元，完成163278萬元，比上年增長78.52%。地方稅收收入完成70983萬元，比上年增長9.47%。非稅收入完成92295萬元，比上年增長246.71%。
2.多措并舉強保障。堅持以收定支，盡力而為、量力而行，以“三?！睘榛?，從嚴(yán)從緊管好財政支出。2021年，全縣一般公共預(yù)算支出完成619719萬元，同比增長11.88%。一是支持穩(wěn)就業(yè)方面。累計撥付就業(yè)資金3128萬元，支持做好高校畢業(yè)生就業(yè)見習(xí)、就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)以及創(chuàng)業(yè)孵化載體建設(shè)等。二是支持鄉(xiāng)村振興方面。共統(tǒng)籌鄉(xiāng)村振興資金6086萬元，著力完善農(nóng)村交通、安全飲水、環(huán)境整治等基礎(chǔ)設(shè)施，推進(jìn)6號大道示范片建設(shè)，改善群眾生活。三是支持保民生方面。加強公共衛(wèi)生體系建設(shè)，投入新冠肺炎疫情防控資金9572萬元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供堅強后盾。加強義務(wù)教育經(jīng)費保障力度，投入78500萬元推動教育公平發(fā)展和質(zhì)量提升。切實保障困難群眾生活，累計支付社會保障資金138849萬元。
3.深化改革謀發(fā)展。一是對標(biāo)對表推進(jìn)國資改革。按照全縣國企改革三年行動計劃的統(tǒng)一部署，對47家縣屬國有企業(yè)加強統(tǒng)一監(jiān)管，確保監(jiān)管率達(dá)91%以上。規(guī)范處置了“金諾置業(yè)小區(qū)”閑置房屋106套，實現(xiàn)銷售收入3500萬元。二是立足長遠(yuǎn)推進(jìn)評審服務(wù)。采取同步復(fù)核和事后復(fù)核方式嚴(yán)控評審質(zhì)量。三是集思廣益強化政府采購。積極送采購政策宣傳入園、送采購需求入園、送電子賣場入園、在采購評審環(huán)節(jié)落實政策關(guān)懷，從而優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，為企業(yè)紓困增效。宣傳發(fā)動預(yù)算單位入駐電子賣場，實現(xiàn)政府采購“一張網(wǎng)”全覆蓋，電子賣場成交金額65400萬元。進(jìn)一步加強政府采購整體監(jiān)管，共完成政府采購項目279個，成交金額45500萬元，節(jié)約資金1477萬元，資金節(jié)約率3.14%。
4.嚴(yán)格管理促規(guī)范。一是積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。通過加強學(xué)習(xí)，我縣建立了“制度+技術(shù)”的管理機制，財政預(yù)算編制、執(zhí)行覆蓋率達(dá)到100%。同時全面上線預(yù)算管理一體化電子支付系統(tǒng)，有效避免擠占挪用等現(xiàn)象出現(xiàn)。二是強化預(yù)算績效管理。逐步將預(yù)算評審、績效評價、財政監(jiān)督三項工作職能進(jìn)行融合，完善了預(yù)算績效管理體系。扎實推進(jìn)重點評價,圍繞上年25個政府投資項目開展了重點績效評價，資金總額達(dá)10.46億元。三是持續(xù)強化債務(wù)風(fēng)險防控，嚴(yán)禁各類違法違規(guī)舉債融資行為。全面實施“一債一策”舉措，債務(wù)風(fēng)險可控，平穩(wěn)運行，政府債務(wù)總體水平全市中等，沒有發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險。
與此同時，我們也清醒地認(rèn)識到，我縣財政還存在較多的困難和問題：增收壓力日益加大。疫情沖擊以及經(jīng)濟下行，實體行業(yè)困難加重，企業(yè)投資意愿不強，增加了財政增收的不確定性。特別是繼續(xù)落實更大規(guī)模的減稅降費，短期內(nèi)對我縣的收入征收沖擊較大。收支矛盾依然突出。支柱稅源、骨干稅源不足，地方可用財力增量十分有限，而各項民生支出、剛性支出不斷加大，財政形勢非常嚴(yán)峻。監(jiān)督績效任務(wù)較重。部分預(yù)算單位預(yù)算意識不強，績效目標(biāo)設(shè)置不科學(xué)，部分專項資金使用不合理，資金績效結(jié)果運用不夠等。對此，我們將堅定信心、積極應(yīng)對，努力克服困難，確保財政持續(xù)穩(wěn)健運行。
二、2022年預(yù)算（草案）
今年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是要堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，特別是落實習(xí)近平總書記對湖南重要講話重要指示批示，按照“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的總基調(diào)，落實預(yù)算改革年行動要求。要緊緊圍繞縣委經(jīng)濟工作會確定的任務(wù)和目標(biāo)，加強預(yù)算管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格控制支出，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。要強化重大決策部署保障能力，推動財政資金實質(zhì)性統(tǒng)籌，持續(xù)加強政府性債務(wù)管理，更好地為全縣社會經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。
預(yù)算編制的基本原則是：一是堅持過緊日子思想。二是堅持防范債務(wù)風(fēng)險。三是堅持保障民生支出。樹立系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌財政資金，優(yōu)先保障重點民生支出。四是堅持專項資金原則上只減不增。五是堅持資金跟蹤問效。發(fā)揮績效監(jiān)督協(xié)同效應(yīng)，強化績效結(jié)果運用。
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入計劃653247萬元，其中地方一般公共預(yù)算收入計劃174711萬元，上級補助收入預(yù)估390000萬元，調(diào)入資金計劃70000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)18536萬元。
一般公共預(yù)算支出計劃653247萬元，其中縣本級一般公共預(yù)算支出370068萬元，上解支出7409萬元，上級專項支出275770萬元。
1.公共預(yù)算本級收入計劃。2022年地方一般公共預(yù)算收入計劃為174711萬元，比上年增加11433萬元，增長7%，其中地方稅收收入計劃為76665萬元，比上年增加5682萬元，增長8%；非稅收入計劃為98046萬元，比上年增加5751萬元，增長6.23%。
2.可用財力安排。地方財政收入174711萬元，加上級補助收入390000萬元（其中返還性收入8875萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付315300萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入65825萬元），加調(diào)入資金70000萬元，減上解支出7409萬元，測算出當(dāng)年可用財力627302萬元。一般性轉(zhuǎn)移支付包括均衡性轉(zhuǎn)移支付收入72440萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金收入28977萬元、結(jié)算補助收入3619萬元、企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入130萬元、產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入5688萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3997萬元、固定數(shù)額補助收入25520萬元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1909萬元、欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4326萬元、公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1172萬元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15045萬元、文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入685萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入40915萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入46486萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入425萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入47251萬元、交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1815萬元、住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8664萬元、糧油物資儲備共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入289萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入230萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入2922萬元，合計315300萬元。
3.公共預(yù)算本級支出計劃。2022年公共預(yù)算本級支出為627302萬元,包含兩大項：
（1）人員及公用支出177618.11萬元，其中：在職人員工資73565.1萬元，公務(wù)費5973.9萬元，行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險經(jīng)費47567.42萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療保險經(jīng)費7302.51萬元，一次性撫恤費1000萬元，撫恤費639.54萬元，住房公積金9317.63萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼6177萬元，公務(wù)交通補貼1925萬元，工資津補貼調(diào)資5000萬元，年終獎勵19150萬元。
（2）專項支出449683.89萬元，其中：上級配套支出275800.2萬元，政策性支出63082.23萬元，社會經(jīng)濟發(fā)展支出94878.49萬元，收入征收工作經(jīng)費11923萬元，預(yù)備費4000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入計劃72520萬元，其中政府性基金本級收入67520萬元，上級補助收入4198萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)802萬元。
政府性基金預(yù)算支出計劃72520萬元。其中政府性基金本級支出67520萬元，上解支出60萬元，上級專項支出71940萬元。
1.政府性基金本級收入。計劃完成67520萬元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1520萬元，污水處理費收入1000萬元，國土收入65000萬元。
2.政府性基金本級支出。計劃完成67520萬元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費1520萬元、污水處理費1000萬元、國土收入安排支出65000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃2304萬元。其中國有參股企業(yè)利潤收入1000萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入20萬元，國有參股公司股利、股息收入413萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入871萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃2304萬元。其中社會保障和就業(yè)支出674萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1236萬元，其他支出394萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入計劃159558萬元。其中保險費收入65053萬元，財政補貼92239萬元，利息等其他收入2266萬元。
社會保險基金支出計劃159558萬元。其中社會保險待遇支出145665萬元，轉(zhuǎn)移支出和其他支出7644萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6249萬元。
三、克難奮進(jìn)，扎實做好2022年財政工作
（一）齊心協(xié)力、齊抓共管，堅決組織好財政收入
省委經(jīng)濟工作會議強調(diào)，今年的經(jīng)濟工作要圍繞構(gòu)建新發(fā)展格局來展開，突出服務(wù)“三高四新”戰(zhàn)略來推進(jìn)。對此，充分發(fā)揮財政在培財源、挖潛力、穩(wěn)增收方面的引領(lǐng)作用，做實財政收入，提高收入質(zhì)量，落實落細(xì)“提升稅收占比三年行動計劃”。要強化收入征管，加強對財稅收入的調(diào)度，對重點稅源及時跟蹤監(jiān)督，對零散稅源加大稽查力度，做到依法征稅，應(yīng)收盡收。
（二）主動服務(wù)、靠前服務(wù)，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
建立財銀擔(dān)聯(lián)動機制，繼續(xù)加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加大對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)改造投入，提高企業(yè)自主創(chuàng)新發(fā)展能力。以省級打造“135”工程升級版為契機，加快園區(qū)轉(zhuǎn)型發(fā)展，切實理順園區(qū)管理體制和運行機制，完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)配套，夯實涵養(yǎng)財源的“硬基礎(chǔ)”。財政主動配合并支持完善上下游產(chǎn)業(yè)鏈，構(gòu)建新型產(chǎn)業(yè)體系，形成優(yōu)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“軟環(huán)境”。
（三）盡力而為、量力而行，切實保障民生支出
堅持把解決好“三農(nóng)”問題作為重中之重，持續(xù)改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。落實耕地地力保護(hù)補貼政策，支持新型經(jīng)營主體發(fā)展糧食適度規(guī)模經(jīng)營。鞏固重點水域禁捕退捕成果，大力支持生態(tài)文明建設(shè)。做好惠及民生的社會保障，扶持社會養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)醫(yī)療救助機制、臨時救助制度，支持深化醫(yī)保制度改革。優(yōu)先支持教育事業(yè)發(fā)展，一體推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，支持深化職業(yè)教育改革。
（四）盯住紅線、守住底線，切實防范化解政府債務(wù)風(fēng)險
加強政府債務(wù)管理，既要積極消化隱性債務(wù)存量，堅決遏制債務(wù)增量，又要有效增加綜合財力，逐步降低債務(wù)率。嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，確保資金鏈安全，完成2022年化債任務(wù)。督導(dǎo)平臺公司加快市場化轉(zhuǎn)型步伐，強化自身“造血”功能，從而保障還款來源，化解債務(wù)風(fēng)險。加強專項債券管理，推動債券限額分配與資金使用績效掛鉤，形成對債券資金“借、用、管、還”四個環(huán)節(jié)的閉環(huán)管理。
（五）注重規(guī)范、注重效益，全面提升財政管理水平
一是加強預(yù)算管理。不斷強化預(yù)算約束，按照上級統(tǒng)一部署推進(jìn)預(yù)算管理一體化工作，做到制度規(guī)范和信息系統(tǒng)緊密結(jié)合，確保零基預(yù)算原則貫穿預(yù)算編制始終，做到項目全生命周期管理并健全要素管理機制。二是深化績效管理。加強事前、事中、事后全過程績效目標(biāo)管理，批復(fù)部門預(yù)算時同步對績效目標(biāo)進(jìn)行批復(fù)，做到績效目標(biāo)與部門預(yù)算“三同步”（同申報、同審核、同批復(fù)）。強化結(jié)果運用，建立獎優(yōu)罰劣激勵約束機制。三是嚴(yán)格項目管理。全縣上下要樹立“過緊日子”思想，按照三保要求，將有限資金用于保工資、保低限運轉(zhuǎn)、保民生支出。嚴(yán)控沒有資金來源的項目，健全重大政府投資項目聯(lián)合立項審批機制，無來源不立項，無預(yù)算不開支。四是加強資產(chǎn)管理。嚴(yán)格執(zhí)行《漢壽縣國有資產(chǎn)管理辦法》規(guī)定，將資產(chǎn)管理、政府采購有機結(jié)合，加強動態(tài)監(jiān)測，確保國有資產(chǎn)效益最大化。
各位代表，2022年我縣財政工作任務(wù)艱巨，使命光榮。我們決心在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行本次大會作出的決議，積極履行財政職能，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，真抓實干，改革創(chuàng)新，圓滿完成全年各項工作任務(wù)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
