（湖南省）關(guān)于常德市鼎城區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
鼎城區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2020年12月27日在鼎城區(qū)第十七屆人民代表大會第八次會議上
鼎城區(qū)財(cái)政局局長 劉 俊
受區(qū)人民政府委托,向大會報(bào)告我區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算(草案),請予審查,并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年,面臨疫情和減稅降費(fèi)的壓力,全區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢異常艱難。財(cái)稅部門緊緊圍繞上級工作要求和區(qū)十七屆人大六次會議確定的工作任務(wù),不斷強(qiáng)化收入征管,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),狠抓資金監(jiān)管,落實(shí)“三?！敝С龊椭С纸?jīng)濟(jì)發(fā)展,財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行基本平穩(wěn)。全年預(yù)算收支預(yù)計(jì)情況如下:
(一)一般公共預(yù)算收支
1.收入執(zhí)行情況:2020年,全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成272906萬元,同口徑比上年(下同)增加18814萬元,增長7.40%。其中:地方一般公共預(yù)算收入完成165244萬元,增加11313萬元,增長7.35%;上劃收入完成107662萬元,增加7501萬元,增長7.49%。地方一般公共預(yù)算收入中,稅收收入完成117668萬元,增加9634萬元,增長8.92%;非稅收入完成47576萬元,增加1679萬元,增長3.66%,占地方一般公共預(yù)算收入的28.79%。
2.支出執(zhí)行情況:2020年,全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成651799萬元,增加21712萬元,增長3.45%。剔除上級指定專門用途的專項(xiàng)和上年結(jié)轉(zhuǎn)支出280107萬元,地方可用財(cái)力安排的支出完成371692萬元,為調(diào)整預(yù)算的102.69%。
3.收支平衡情況:地方一般公共預(yù)算收入165244萬元,加上級補(bǔ)助收入381764萬元,加地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入34375萬元,加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28087萬元,加調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24249萬元,加調(diào)入資金(從政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入)95392萬元,一般公共預(yù)算收入總計(jì)729111萬元。一般公共預(yù)算支出651799萬元,加地方政府一般債券及其他一般債務(wù)還本支出13575萬元,加上解支出11421萬元,加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24249萬元,一般公共預(yù)算支出總計(jì)701044萬元。收支相抵,年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)下年支出28067萬元。
(二)政府性基金預(yù)算收支
2020年,完成政府性基金預(yù)算收入217646萬元,加上級補(bǔ)助收入15082萬元,加地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入54700萬元,加抗疫特別國債收入11600萬元,加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2383萬元,政府性基金預(yù)算收入總計(jì)301411萬元。政府性基金預(yù)算支出137553萬元,加上解支出126萬元,加地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸支出54700萬元,加抗疫特別國債支出11600萬元,加調(diào)出資金(調(diào)出到一般公共預(yù)算)95059萬元,政府性基金預(yù)算支出總計(jì)299038萬元。收支相抵,年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2373萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支
2020年,完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入333萬元,加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)338萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元,加調(diào)出資金(調(diào)出到一般公共預(yù)算)333萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計(jì)333萬元。收支相抵,年終滾存結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5萬元。
(四)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支
2020年,機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等共完成社會保險(xiǎn)基金收入148297萬元,其中保險(xiǎn)費(fèi)收入64261萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入79350萬元;社會保險(xiǎn)基金支出完成138600萬元,其中社會保險(xiǎn)待遇支出127715萬元、大病保險(xiǎn)支出4793萬元、上解上級支出4463萬元。收支相抵,當(dāng)年結(jié)余9697萬元,加上年結(jié)余96491萬元,年終滾存結(jié)余106188萬元。
需要說明的是,市區(qū)財(cái)政結(jié)算尚未辦理,屆時(shí)再向區(qū)人大常委會報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況。
從今年的預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作總體情況來看,主要有以下幾個(gè)方面的特點(diǎn):
1.全力抓征管,穩(wěn)住收入增長。面臨嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢,區(qū)政府認(rèn)真研判、強(qiáng)化收入調(diào)度,各征收部門主動作為、積極挖潛增收,穩(wěn)住了收入增長勢頭。稅務(wù)部門在落實(shí)減稅降費(fèi)政策的前提下,更加注重勤征細(xì)管,加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源的動態(tài)監(jiān)控,強(qiáng)化房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等小稅種稅收入庫管理,做到“顆粒歸倉”。非稅部門堅(jiān)持依法征收、鼓勵(lì)挖潛增收、落實(shí)以票管收,全面完成征收任務(wù)。國土部門積極應(yīng)對,科學(xué)推地,實(shí)現(xiàn)土地出讓凈收益5.6億元。與此同時(shí),全區(qū)積極開展?fàn)庂Y爭項(xiàng)工作,預(yù)計(jì)全年?duì)幦∩霞壨度牒蛡Y金30億元以上,其中,債券資金比上年增加3.7億元;轉(zhuǎn)移支付及財(cái)力補(bǔ)助比上年增加1.3億元。
2.強(qiáng)力控支出,兜牢“三?！钡拙€和確保重點(diǎn)支出。一是集中財(cái)力?！叭！?。財(cái)政部門按照上級要求壓減一切不必要的行政開支,對一般性支出一律按10%壓減,對非急需、非剛性支出一律壓減50%。堅(jiān)持“三保” 支出的優(yōu)先順序,切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn),兜牢“三保”底線。并認(rèn)真清理用好結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金,統(tǒng)籌用于疫情防控和“三?！狈矫婕毙柚С?。全年預(yù)算安排保工資資金19.89億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)資金1.41億元,確保人員工資待遇及時(shí)發(fā)放和機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。本級安排資金8600萬元,按照標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)和村(社區(qū))運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。按照標(biāo)準(zhǔn)提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)和事業(yè)單位工作人員工資收入。本級安排?；久裆Y金21.86億元,全力保障抗疫、教育文化、衛(wèi)生健康、社會保障等基本民生支出。撥付防疫資金1456萬元,用于疫情防控物資采購、一線醫(yī)護(hù)人員臨時(shí)補(bǔ)助、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)及村(社區(qū))疫情防控等支出。安排資金1.3億元支持教育事業(yè)發(fā)展,開展農(nóng)村學(xué)校建設(shè)三年行動計(jì)劃,改善農(nóng)村薄弱學(xué)校辦學(xué)條件;加快城市學(xué)校提質(zhì)改造,對陽明中學(xué)、江南中學(xué)、江南小學(xué)進(jìn)行改造,支持紅云小學(xué)和草坪芙蓉學(xué)校建設(shè)。統(tǒng)籌整合資金1000萬元支持文化和體育事業(yè)發(fā)展,支持惠民演出、送戲下鄉(xiāng)、農(nóng)村電影放映和圖書館、文化館建設(shè)等。撥付社會保障資金18.39億元,保障全區(qū)弱勢群體生活補(bǔ)助、扶助與救助。提高低保對象保障標(biāo)準(zhǔn),城市低保保障標(biāo)準(zhǔn)提高到560元/月,農(nóng)村低保保障標(biāo)準(zhǔn)提高到380元/月。撥付社會保險(xiǎn)基金26.81億元,確保全區(qū)各類保險(xiǎn)對象待遇按時(shí)足額發(fā)放。落實(shí)“先診療后付費(fèi)、一站式結(jié)算”的健康扶貧政策,確保建檔立卡貧困人口住院報(bào)銷比例達(dá)到90%。二是統(tǒng)籌整合資金助力“三大攻堅(jiān)”。多方籌資保障脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目支出,整合安排專項(xiàng)扶貧資金7263萬元(其中區(qū)級配套資金2406萬元),實(shí)施精準(zhǔn)扶貧,打造扶貧產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目497個(gè),受益貧困人口43029人。加大生態(tài)環(huán)境整治支持力度,籌措資金2.5億元,重點(diǎn)用于石板灘石煤礦區(qū)生態(tài)環(huán)境修復(fù)、人居環(huán)境綜合治理和水土污染防治等。嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模,積極穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù),切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是多方籌集資金支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)優(yōu)惠政策,助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。嚴(yán)格按照上級政策與要求落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策,全年預(yù)計(jì)減少稅費(fèi)1.5億元惠及企業(yè)。安排專項(xiàng)補(bǔ)貼資金1424萬元,積極落實(shí)上級涉及疫情財(cái)政補(bǔ)貼政策。設(shè)立工業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金、“三產(chǎn)”發(fā)展引導(dǎo)資金和旅游發(fā)展專項(xiàng)資金等,引導(dǎo)支持產(chǎn)業(yè)健康快速發(fā)展。為全區(qū)99家企業(yè)申報(bào)上級專項(xiàng)資金1.19億元。加大投入力度,助力城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略,統(tǒng)籌安排支農(nóng)資金近5億元,重點(diǎn)用于農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。安排農(nóng)村環(huán)境整治資金1066萬元,推進(jìn)城鄉(xiāng)垃圾一體化處理模式。實(shí)施整村推進(jìn)農(nóng)村改廁并實(shí)行獎(jiǎng)補(bǔ),全年完成20073座。落實(shí)惠農(nóng)惠民政策,發(fā)放惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼68項(xiàng)資金4.4億元。安排城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化資金4500萬元、水利建設(shè)資金10123萬元、保障性住房資金6689萬元、交通建設(shè)資金5719萬元、土地整治資金1138萬元,全面支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。安排資金5000萬元支持城市基礎(chǔ)設(shè)施維修、綠化管養(yǎng)、城市創(chuàng)建等。
3.著力抓監(jiān)管,提升資金效益。一是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。堅(jiān)持“先預(yù)算后支出、無預(yù)算不支出”,嚴(yán)控預(yù)算追加。堅(jiān)持“按財(cái)政預(yù)算、按用款計(jì)劃、按項(xiàng)目進(jìn)度、按規(guī)定程序”進(jìn)行審核支付,把好支付關(guān)口。進(jìn)一步完善優(yōu)化國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控,對“三公經(jīng)費(fèi)”使用額度、公務(wù)卡結(jié)算、資金拆分、大額轉(zhuǎn)賬支出等情況實(shí)施動態(tài)監(jiān)控。開展“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”工作,對民生資金和村級賬務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),完善內(nèi)控制度和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控辦法,嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政管理行為。嚴(yán)格按照“指標(biāo)單獨(dú)下達(dá)、資金單獨(dú)下?lián)堋⒅С鲋边_(dá)收款人”的要求,通過“直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)”對直達(dá)資金的全流程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。二是強(qiáng)化財(cái)政職能監(jiān)管。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查,重點(diǎn)圍繞單位財(cái)務(wù)收支、扶貧資金、長江禁捕退捕專項(xiàng)補(bǔ)貼、單位資產(chǎn)處置等進(jìn)行監(jiān)督管理,查處違紀(jì)違規(guī)行為。堅(jiān)持“陽光、公正、公開”評審,嚴(yán)把“送審、評審、審批”三個(gè)關(guān)口,完成財(cái)政投資評審項(xiàng)目407個(gè),送審金額24.63億元,審定金額21.88億元,凈審減金額2.75億元,綜合審減率達(dá)11.17%。強(qiáng)化政府采購管理,創(chuàng)新政府采購監(jiān)管模式,嚴(yán)格執(zhí)行采購預(yù)算制度,完成采購項(xiàng)目618個(gè)、采購額度5.87億元,節(jié)約資金877萬元;推進(jìn)扶貧832平臺農(nóng)副業(yè)產(chǎn)品采購,完成采購金額39萬元;啟動湖南省電子商城政府采購平臺,采購人166家全部錄入,一級預(yù)算單位交易率達(dá)100%。三是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。進(jìn)一步完善預(yù)算績效管理制度,預(yù)算單位和所有財(cái)政性資金績效目標(biāo)“兩個(gè)”全覆蓋,對100萬元以上項(xiàng)目重點(diǎn)監(jiān)控,對單位整體支出及專項(xiàng)支出實(shí)行“三年一評”,評價(jià)結(jié)果在區(qū)人大常委會上進(jìn)行報(bào)告和票決,重點(diǎn)績效評價(jià)報(bào)告實(shí)行網(wǎng)上公開。積極應(yīng)用績效評價(jià)和運(yùn)行監(jiān)控結(jié)果,2021年預(yù)算編制應(yīng)用績效評價(jià)結(jié)果13個(gè),調(diào)減取消項(xiàng)目9個(gè)、預(yù)算資金677萬元。問題整改收回財(cái)政資金74萬元。對未整改到位的問題,由財(cái)政監(jiān)督檢查部門查處問責(zé)。
各位代表,在總結(jié)工作成績的同時(shí),我們也清醒地認(rèn)識到,在財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行方面還存在著一些困難和問題。一是財(cái)政運(yùn)行日益艱難。由于受疫情和減稅降費(fèi)的影響,財(cái)政收入增長困難,本級財(cái)力嚴(yán)重不足。而各單位項(xiàng)目支出需求只增不減,加之脫貧攻堅(jiān)、環(huán)保治理、債務(wù)還本付息及支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展等支出需求較大,區(qū)級財(cái)政收支矛盾非常突出,財(cái)政面臨壓力前所未有。二是債務(wù)包袱日趨沉重。目前我區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控,但債務(wù)規(guī)模大,綜合債務(wù)率有所上升,存在較大風(fēng)險(xiǎn),特別是還本付息壓力大,影響財(cái)政正常運(yùn)行。三是預(yù)算管理有待加強(qiáng)。目前有部分單位仍然存在收入征管不到位、擠占挪用專項(xiàng)資金、資產(chǎn)管理不規(guī)范、預(yù)算支出不合規(guī)等問題。這些問題,都有待在今后切實(shí)加以克服和解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算(草案)
(一)2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及中央、省、市、區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會議精神,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),緊扣“弘揚(yáng)扛鼎精神、打造現(xiàn)代江南、建設(shè)幸福鼎城”目標(biāo)要求,嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”措施,全力壓減一般性支出,全面推進(jìn)預(yù)算績效管理,強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控,深化預(yù)算管理制度改革,加大財(cái)政資金統(tǒng)籌整合使用力度,為推動經(jīng)濟(jì)恢復(fù)與高質(zhì)量發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
(二)一般公共預(yù)算收支安排情況
1.收入總計(jì)安排608103萬元
(1)地方一般公共預(yù)算收入安排175154萬元,增加9910萬元,增長6%(一般公共預(yù)算收入安排296427萬元,增長8%)。
①稅務(wù)局130808萬元,其中地方稅收收入按上年完成數(shù)增長6%安排124723萬元,教育費(fèi)附加收入按上年完成數(shù)增長6%安排6085萬元。
②非稅局44346萬元,按上年完成數(shù)增長6%安排。
(2)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入137757萬元,主要包括:稅收返還5965萬元、“省管縣”體制基數(shù)補(bǔ)助2442萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助50924萬元、縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)13677萬元、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助13755萬元、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10430萬元、部門下放基數(shù)補(bǔ)助4368萬元、江北稅收補(bǔ)助4662萬元、農(nóng)商行稅收征管權(quán)調(diào)整補(bǔ)助2017萬元等。
(3)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入140000萬元。
(4)上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入100000萬元。
(5)調(diào)入資金(從政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入)27125萬元。
(6)上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28067萬元。
2.支出總計(jì)安排608103萬元
(1)一般公共預(yù)算支出567468萬元。
①地方可用財(cái)力安排支出327468萬元。其中,工資性支出136082萬元(包括基本工資、津補(bǔ)貼<績效工資>、獎(jiǎng)勵(lì)工資、績效獎(jiǎng)勵(lì)和綜治考核獎(jiǎng)勵(lì)等),社會保障繳費(fèi)19336萬元,住房公積金9227萬元,對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出33835萬元,部門及基層運(yùn)轉(zhuǎn)保障等公用支出27075萬元,專項(xiàng)支出84667萬元,非稅撥款17246萬元。
②專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付列支140000萬元。
③上級專項(xiàng)補(bǔ)助列支100000萬元。
(2)上解支出12568萬元。其中,體制上解319萬元,專項(xiàng)上解12249萬元(含出口退稅上解32萬元、中央借款和貢獻(xiàn)款283萬元、稅務(wù)經(jīng)費(fèi)上劃176萬元、農(nóng)業(yè)稅價(jià)差上解423萬元、部門上劃191萬元、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金和掛賬貼息上解698萬元、體制改革上解省298萬元、教育費(fèi)附加上解230萬元、檢法經(jīng)費(fèi)基數(shù)上劃2802萬元、定額上解市124萬元、石門橋代管上解市1870萬元、煙葉復(fù)烤公司稅收上解746萬元等)。
(3)預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出28067萬元。
2021年支出安排堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、壓一般、防風(fēng)險(xiǎn)、提績效”的原則,重點(diǎn)對以下方面予以保障:
一是堅(jiān)守底線,全力保障“三?！敝С?。2021年基本支出安排225555萬元,主要是安排人員工資待遇、社會保障繳費(fèi)、住房公積金繳費(fèi)、機(jī)關(guān)社保離退休費(fèi)兜底和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)保障、村級運(yùn)轉(zhuǎn)保障等,全部用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)和?；久裆嚓P(guān)支出。
二是突出重點(diǎn),全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在財(cái)力十分緊張的情況下,安排城市維護(hù)建設(shè)資金5000萬元、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化資金4269萬元、農(nóng)業(yè)農(nóng)村和水利建設(shè)資金4212萬元,積極支持城鄉(xiāng)發(fā)展。預(yù)算安排政府債券付息、國外貸款等還本付息、隱性債務(wù)還本付息和兌現(xiàn)PPP項(xiàng)目支出責(zé)任,防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
(三)政府性基金預(yù)算收支
1.收入總計(jì)安排114873萬元
(1)政府性基金預(yù)算收入112500萬元。其中,國土出讓收入110000萬元(其中陽明湖地塊出讓收入10000萬元),其他基金收入2500萬元。
(2)政府性基金預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2373萬元。
2.支出總計(jì)安排114873萬元
(1)上解支出126萬元(國土出讓收入定額上解90萬元、專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)上解36萬元)。
(2)政府性基金預(yù)算專項(xiàng)支出34032萬元。
(3)政府性基金預(yù)算非稅撥款1500萬元。
(4)政府性基金預(yù)算列支土地成本50000萬元。
(5)調(diào)出資金(調(diào)出到一般公共預(yù)算)26842萬元。
(6)預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年2373萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支
2021年,按照國有資本經(jīng)營預(yù)算編制要求,全區(qū)5家國有企業(yè)(江南新城公司、陽明湖公司、自來水公司、鼎盛糧食集團(tuán)、興隆公司)納入編制范圍。經(jīng)核實(shí)后,確定對2020年實(shí)現(xiàn)利潤(股利)的3家國有企業(yè)(江南新城公司、陽明湖公司、興隆公司)收取國有資本經(jīng)營收益。對江南新城公司、陽明湖公司的凈利潤,按照30%上繳比例收取;對興隆公司的股利,按照40%國有股權(quán)比例全額收取,共安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入283萬元(江南新城公司82萬元、陽明湖公司21萬元、興隆公司180萬元),同時(shí)將國有資本經(jīng)營預(yù)算收入全部調(diào)出到一般公共預(yù)算管理。具體安排詳見2021年鼎城區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支總表。
(五)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支
2021年,社會保險(xiǎn)基金預(yù)算按險(xiǎn)種分別編制,范圍包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金等。安排社會保險(xiǎn)基金收入157920萬元,安排社會保險(xiǎn)基金支出147279萬元,收支相抵,本年結(jié)余10641萬元,加上上年結(jié)余106188萬元,年末滾存結(jié)余116829萬元。具體安排詳見2021年鼎城區(qū)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支總表。
為確保完成2021年預(yù)算和財(cái)政工作任務(wù),我們將著重抓好四個(gè)方面的工作:
1.嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”措施。大力壓減非生產(chǎn)性支出和項(xiàng)目支出。對單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等一般性支出實(shí)行單位總額控制,今年在上年實(shí)際數(shù)的基礎(chǔ)上一律壓減10%,超過部分財(cái)政停止支付;對社會保障和就業(yè)、安全維穩(wěn)、教育、衛(wèi)生健康等專項(xiàng)中政策性配套民生支出以外的其他專項(xiàng)一律壓減20%;各單位增加工作任務(wù)不另安排工作經(jīng)費(fèi)。規(guī)范人員待遇發(fā)放,禁止超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍。規(guī)范國有資產(chǎn)資源管理、盤活閑置資產(chǎn)資源。堅(jiān)持厲行節(jié)約。開展“節(jié)約型機(jī)關(guān)”創(chuàng)建活動,堅(jiān)持勤儉節(jié)約,反對鋪張浪費(fèi),強(qiáng)化能源、資源、辦公節(jié)約意識,工會、黨建等活動在本區(qū)行政區(qū)域內(nèi)開展,降低單位運(yùn)行成本,節(jié)約各項(xiàng)支出。
2.千方百計(jì)增加財(cái)政收入。把積極組織收入、做大財(cái)政“蛋糕”作為財(cái)政工作當(dāng)前第一要?jiǎng)?wù)。要加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持力度,增加財(cái)源稅源,強(qiáng)化收入征管,挖掘增收潛力,確保實(shí)現(xiàn)收入增長目標(biāo)。強(qiáng)化稅源管控,推進(jìn)綜合治稅一體化平臺建設(shè),加強(qiáng)稅收稽查,確保稅收應(yīng)收盡收。充分調(diào)動執(zhí)收執(zhí)罰部門積極性,強(qiáng)化非稅收入征管機(jī)制,加大征繳力度,積極增收超收。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理,加大砂石、礦產(chǎn)資源管理力度,增加處置收益。建立科學(xué)國土收入實(shí)現(xiàn)機(jī)制,對土地儲備和出讓情況實(shí)行月調(diào)度,確保國土收入不留缺口。加大對上爭取力度,爭取更多資金和政策,支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
3.全面強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。一是加大財(cái)政資金統(tǒng)籌整合力度。加強(qiáng)資金盤活整合,將上級財(cái)政安排和本級預(yù)算安排,對支持方向、扶持對象和使用用途相同或相近的專項(xiàng)資金進(jìn)行整合,實(shí)行跨部門統(tǒng)籌安排,2021年要在涉農(nóng)、水利、經(jīng)建等方面加大整合力度,力爭整合2-3億元,緩解財(cái)政支出壓力。強(qiáng)力清收庫款往來,嚴(yán)控新增國庫借款,加大清收力度,通過上級專項(xiàng)抵扣、區(qū)級專項(xiàng)抵扣、資產(chǎn)處置收入抵減、單位自籌資金歸還等多種方式消化往來。積極盤活存量資金,除在建工程等跨年滾動項(xiàng)目外,對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)超過一年的區(qū)級資金、兩年的上級資金以及無需繼續(xù)使用或當(dāng)年未分配下達(dá)到具體項(xiàng)目和單位的資金,一律收回財(cái)政統(tǒng)籌使用。二是全面推行預(yù)算績效管理。繼續(xù)將所有預(yù)算單位和所有財(cái)政性資金納入預(yù)算績效管理范圍,加強(qiáng)績效運(yùn)行監(jiān)控,強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用,落實(shí)績效評價(jià)問題整改,堅(jiān)決將評價(jià)結(jié)果作為下年預(yù)算安排的依據(jù)。三是強(qiáng)化財(cái)政職能監(jiān)管。要進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查、財(cái)政投資評審、政府采購、國有資產(chǎn)、“三公”經(jīng)費(fèi)等方面的管理,發(fā)揮監(jiān)督管理職能作用,提升財(cái)政資金效益。
4.嚴(yán)格防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是堅(jiān)守“三個(gè)底線”。加強(qiáng)財(cái)政資金管理,優(yōu)先保障“三?！敝С?合理調(diào)度國庫資金,清理財(cái)政對外借款,嚴(yán)禁向平臺公司出借和墊付財(cái)政資金,牢牢守住“三保”底線、國庫庫款安全底線和不發(fā)生財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的底線。二是積極穩(wěn)妥化解債務(wù)。按照“置換一批、償還一批、轉(zhuǎn)化一批、歸位一批、清理一批”的思路,處置化解存量債務(wù),嚴(yán)控任何形式的新增隱性債務(wù),嚴(yán)格落實(shí)“倒查問責(zé),終身追責(zé)”的債務(wù)管理考核問責(zé)制要求。特別要嚴(yán)禁在鄉(xiāng)村換屆期間突擊花錢、虛增債務(wù)、違規(guī)處置資產(chǎn)等行為發(fā)生。三是確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加快推進(jìn)平臺公司轉(zhuǎn)型,支持平臺公司做大做強(qiáng),增強(qiáng)“造血功能”,做到自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自主還債,按期還本付息;加強(qiáng)PPP項(xiàng)目管理,科學(xué)規(guī)避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
新的一年,是“十四五”規(guī)劃開局之年,也是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年,機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。我們將牢記使命,銳意進(jìn)取,扎實(shí)工作,為建設(shè)美麗幸福鼎城貢獻(xiàn)力量,以優(yōu)異成績向建黨100周年獻(xiàn)禮。
