（湖南?。╆P(guān)于岳陽市云溪區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案的報告
關(guān)于岳陽市云溪區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案的報告
——2020年12月22日在岳陽市云溪區(qū)第五屆人民代表大會第六次會議上
區(qū)財政局局長 劉仲平
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報告2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算草案，請予審查，并請列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和支持下，財稅部門直面新冠肺炎疫情沖擊和嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，強化征管，深入改革，狠抓管理，較好地完成了各項財政工作任務(wù)。
收入預算執(zhí)行情況：根據(jù)預計（下同），2020年全區(qū)完成一般公共預算收入95000萬元，占預算調(diào)整任務(wù)94.53%，同比減少10921萬元，下降10.31%。一般公共預算地方收入預計完成37785萬元,同比增加1454萬元，增長4%（其中稅收形成地方收入完成32500萬元，增長8.95%; 非稅收入完成5285萬元，下降18.69%）；上劃中央收入完成38675萬元，同比下降17.41%；上劃省級收入完成9492萬元，同比下降17.50%；上劃市級收入完成9048萬元，同比下降19.60%。
支出預算執(zhí)行情況：2020年完成一般公共預算支出152200萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付及省市專項指標），按功能科目具體明細如下：一般公共服務(wù)支出13706萬元；國防支出21萬元；公共安全支出1712萬元；教育支出17812萬元；科學技術(shù)支出3961萬元；文化旅游體育與傳媒支出2031萬元；社會保障和就業(yè)支出16498萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出10028萬元；節(jié)能環(huán)保支出28397萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10628萬元；農(nóng)林水支出18328萬元；交通運輸支出5894萬元；資源勘探信息等支出1186萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出287萬元；自然資源海洋氣象等支出10萬元；住房保障支出12521萬元；糧油物資儲備支出746萬元；災害防治及應急管理支出1304萬元；其他支出1871萬元；債務(wù)付息支出5259萬元。
回顧一年來的預算執(zhí)行和財政工作，主要有以下五個特點：
1.支持發(fā)展提質(zhì)量。新冠肺炎疫情及中央持續(xù)減稅降費政策等諸多不利因素影響，財稅部門積極采取有效措施，支持企業(yè)復工復產(chǎn)，強化收入征管，提升收入質(zhì)量。一是支持經(jīng)濟發(fā)展。堅決貫徹落實中央、省市系列積極財稅政策，減免企業(yè)稅收10398萬元，協(xié)助企業(yè)融資57500萬元，出臺了《關(guān)于利用多層次資本市場加快經(jīng)濟發(fā)展的通知》，從金融支持、財政獎補等多方面支持企業(yè)掛牌上市。開辟支付和采購“綠色通道”，申報企業(yè)融資貼息205萬元，減免中小微企業(yè)和個體工商戶租賃公有資產(chǎn)租金45.41萬元，全力以赴支持企業(yè)復工復產(chǎn)，促進經(jīng)濟發(fā)展。二是用好直達資金。落實中央財政實行特殊轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法，精準著力、務(wù)實高效推動直達資金加快落地，惠企利民，護航“六穩(wěn)六?！?。2020年我區(qū)共爭取中央直達資金（含參照直達）35299.9萬元，指標分配進度100%，支出進度98.9%，指標分配和支出進度都在全省排名靠前。三是強化爭資爭項。不斷加強政策研究，會同相關(guān)部門加大立項爭資工作力度，我區(qū)爭資爭項累計完成108589萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付55724萬元，專項轉(zhuǎn)移支付52865萬元，較上年同期增長52583萬元，增長106.5%，有效緩解了財政收支平衡和政府償債壓力。預計全年完成稅收收入89715萬元，稅收收入占一般公共預算收入的比重達到94.44%。
2.保障重點優(yōu)支出。堅持?；尽⒍档拙€、促公平的原則，從嚴從緊控制“三公經(jīng)費”等公務(wù)支出,進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障重大政策落實和重點支出需要。一是牢牢兜住“三?！钡拙€。充分認識鞏固基層“三保”在確保社會穩(wěn)定、維護市場環(huán)境、提振市場信心方面的關(guān)鍵作用，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)。全年“三保支出”89020萬元，其中：保工資40803萬元、保運轉(zhuǎn)5240萬元、?；久裆?2977萬元。二是做好疫情防控阻擊戰(zhàn)資金保障。積極爭取疫情防控專項轉(zhuǎn)移支付，為疫情防控提供有力支撐，全力打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。全區(qū)共投入疫情防控資金2253.36萬元，其中中央資金1060.99萬元，省級資金20萬元，市級資金10.85萬元，區(qū)級資金1161.52萬元。三是確保脫貧攻堅園滿收官。緊扣“攻堅、鞏固、銜接”三大目標，持續(xù)加大脫貧攻堅投入。2020年共投入扶貧資金1846萬元，其中區(qū)本級投入648萬元，確保如期完成脫貧攻堅目標任務(wù)。四是支持污染防治攻堅。始終把環(huán)境保護作為一項底線工作來抓，持續(xù)加大環(huán)保資金投入，推進突出環(huán)境問題整改和環(huán)境整治專項行動，加大環(huán)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，預計全年支出39090萬元。五是統(tǒng)籌推進社會事業(yè)。致力教育均衡提質(zhì)，全年教育投入13855.09萬元,其中安排11186.61萬元全額保障我區(qū)教師待遇。提升醫(yī)療水平，推行家庭醫(yī)生簽約服務(wù)，建立鄉(xiāng)村醫(yī)生待遇保障機制和退出機制?？茖W合理調(diào)度資金，提高社會保障水平，全年預計實現(xiàn)社保支出9200萬元，人民幸福感、獲得感日益增強。
3.守住底線防風險。深入貫徹執(zhí)行上級債務(wù)管理各項規(guī)定，積極防控債務(wù)風險，打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。一是建機制。健全債務(wù)聯(lián)席會議制度，每季度召開1次專題會議，每年區(qū)委常委會召開2次專題會議，基本建立了債務(wù)工作的月會商、季通報、年評價機制。將政府性債務(wù)風險防控和化解工作，納入部門單位年度綜合績效考核、領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計范圍。二是控增量。完成了我區(qū)首個“六個一批”政策中的“替接他盤”緩釋計劃，置換2020年到期部分企業(yè)債。對所有行政事業(yè)單位新上項目進行資金來源審查，對融資平臺的項目進行經(jīng)營性審查，確保不新增債務(wù)。三是減存量。落實債務(wù)化化解工作方案，完成2020年度8944萬元化債工作任務(wù)。爭取上級發(fā)行債券總額16600萬元，用好用活債券資金，通過財政部湖南監(jiān)督局政府債券資金使用的核查。大力推進經(jīng)營性項目實施，沙石開采、污水處理、固廢填埋等項目取得實質(zhì)性進展，切實推進了平臺轉(zhuǎn)型。
4.強化監(jiān)管增績效。努力健全財政管理制度，優(yōu)化運行機制，夯實工作基礎(chǔ)，持續(xù)提升財政管理效能。一是建立全過程預算績效管理機制。將績效目標管理與預算編制相結(jié)合，做到同上報、同審核、同批復、同公開，實現(xiàn)預算和績效信息一體化管理。完成55家一級預算單位績效自評，委托第三方中介機構(gòu)完成1個整體和4個項目支出重點績效評價，在政府門戶建立績效管理專欄，公開評價結(jié)果，在全省預算績效考核中我區(qū)連續(xù)四年榮獲一等獎。二是加強扶貧資金監(jiān)管。全年組織開展2次扶貧資金專項檢查，建立扶貧資金動態(tài)監(jiān)管機制，對各級各類財政扶貧資金的分配、下達、支付及項目資金績效目標執(zhí)行等情況進行全流程監(jiān)控，實現(xiàn)財政扶貧資金運行“過程可記錄、風險可預警、責任可追溯、績效可跟蹤”。三是進一步規(guī)范惠農(nóng)補貼發(fā)放工作。明確發(fā)放范圍、壓實工作責任、規(guī)范操作流程，確保補貼政策資金準確、及時落實到位。預計全年發(fā)放惠民惠農(nóng)補貼資金4416.48萬元，惠及人數(shù)近11.11萬人次。
5.推進改革補短板。加速推進財政改革，科學謀劃，統(tǒng)籌兼顧，著力在關(guān)鍵領(lǐng)域?qū)で笾攸c突破。一是推動財政評審改革。實行財政評審項目臺賬管理和限時辦結(jié)制，出臺《岳陽市云溪區(qū)政府性投資建設(shè)項目預算評審及其服務(wù)費下浮比例和土石方工程指導價》的通知，重新調(diào)整工程下浮比例和土石方內(nèi)控價。預計全年完成財政投資評審項目334個，送審金額69486萬元，審減金額9123萬元，審減率13.13%。二是加快政府采購改革。進一步規(guī)范政府采購管理，出臺《關(guān)于推進云溪區(qū)政府采購電子賣場工作的通知》，組織全區(qū)行政事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)培訓，完成政府采購電子賣場平臺建設(shè)。推進政府采購信息化平臺建設(shè)，全年完成采購項目125個，節(jié)約資金567萬元。建立國家扶貧832平臺農(nóng)產(chǎn)品采購系統(tǒng)，我區(qū)73個預算單位共完成貧困地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品采購任務(wù)65.76萬元，占全年計劃的106%。三是規(guī)范預算公開改革。建立健全公開透明的預算制度，對預算公開的主體、范圍、內(nèi)容、時限等進行明確，有力推動我區(qū)預決算公開工作。2020年全區(qū)預決算共公開170家，公開率達100%，在全省地方預決算公開核查中獲得95.90分，取得全省第36名的歷史最好成績。
各位代表，過去的一年是財政工作史上極為特殊、極其困難的一年，全區(qū)上下主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，團結(jié)奮進，攻堅克難，經(jīng)受住了疫情防控的考驗和挑戰(zhàn)，全區(qū)財政工作取得了一定成績。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政工作還存一些困難和問題：主要是財政收支矛盾越來越突出，政府性債務(wù)風險仍然很大，財政資金績效和財政管理水平還有待進一步提高等。對于這些問題，我們將高度重視，深入分析原因，采取有力措施，認真加以解決。
二、2021年財政預算草案
2021年財政工作的指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹習近平總書記在湖南考察時的重要講話精神和黨的十九大以及十九屆二中、三中、四中、五中全會精神,以穩(wěn)中求進為總基調(diào)，以高質(zhì)量發(fā)展為主題，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，著力培植財源，支持經(jīng)濟發(fā)展；強化收入征管，增強財政實力；堅持為民理財，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；深化財政改革，強化財政監(jiān)管；進一步提高政治站位，牢固樹立底線思維，高度重視“三?！惫ぷ?，細化“三?！鳖A算，把過“緊日子”作為長期工作方針，集中財力、突出重點，優(yōu)先“三保”等重點支出，堅持“三?！敝С鲈谪斦С龅貎?yōu)先順序。以建立現(xiàn)代財政制度為目標，著力推進財政科學化、精細化管理，為建設(shè)富強美麗幸福新云溪提供堅強的財力保障。
2021年一般公共預算收入完成100700萬元，增長6%；其中稅收收入增長7%，完成96200萬元。一般公共預算地方收入完成34500萬元。
2021年預算支出安排110390萬元（其中：區(qū)本級預算安排支出70060萬元，上級列收列支項目40330萬元）。
區(qū)本級預算支出按功能科目分類具體明細如下：一般公共服務(wù)支出12635萬元；公共安全支出2173萬元；教育支出18386萬元；科學技術(shù)支出3399萬元；文化體育旅游與傳媒支出1315萬元；社會保障和就業(yè)支出9630萬元；衛(wèi)生健康支出12132萬元；節(jié)能環(huán)保支出11163萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9270萬元；農(nóng)林水支出11983萬元；交通運輸支出2953
萬元；資源勘探信息等支出526萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出210萬元；自然資源海洋氣象等支出450萬元；糧油物資儲備支出592萬元；災害防治及應急管理支出353萬元；住房保障支出4935萬元；預備費1000萬元；其他支出942萬元；債務(wù)付息支出6343萬元。
為完成2020年收入目標任務(wù)，確保預算執(zhí)行，明年將重點做好四個方面的工作：
為完成2021年工作目標任務(wù)，明年將從四個方面著力：
1.著力穩(wěn)增長、提質(zhì)量。全面落實減稅降費政策，加大財政科技支出，細化區(qū)級領(lǐng)導聯(lián)系規(guī)模企業(yè)的工作舉措，落實支持上市企業(yè)的財政獎補，支持企業(yè)發(fā)展。牢牢把握財政收入“牛鼻子”，積極發(fā)揮政策、體制、資金的合力作用，進一步優(yōu)化財源結(jié)構(gòu)，促進財政收入穩(wěn)步增長，提升收入質(zhì)量，做到應收盡收，應繳盡繳。加大立項爭資力度，認真研判上級政策，主動加強向上對接，抓立項爭資、抓投融資和財力性轉(zhuǎn)移支付。挖掘我區(qū)土地收入潛力，打破收入結(jié)構(gòu)單一的困局，形成新的經(jīng)濟增長點。
2.著力保重點、惠民生。優(yōu)先足額保障“三保支出”，特別是對國家和省出臺的工資、津補貼、獎金政策和落實到人的民生政策必須優(yōu)先保障到位。牢固樹立過緊日子思想，貫徹落實《關(guān)于進一步規(guī)范財政管理硬化預算約束的通知》（湘政辦發(fā)〔2020〕12號）文件精神，遵循“從嚴、從緊、依法、合規(guī)”的原則嚴格控制和壓減一般性支出，2021年“三公”經(jīng)費預算只減不增。緊緊圍繞區(qū)委中心工作，積極籌措資金，全力保障區(qū)級重大項目建設(shè)的資金需求。繼續(xù)擴大養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險覆蓋面，努力實現(xiàn)各類社會群眾“應保盡保”。
3.著力優(yōu)機制、增活力?？v深推進財政改革，不斷提升依法理財水平。推進政府采購管理改革，進一步規(guī)范與完善政府采購信息化平臺建設(shè)，從2021年元月1日起實現(xiàn)全區(qū)所有預算單位限額以下采購項目全部納入電子賣場管理。強化預算績效管理，完成30萬元以上項目績效目標申報全覆蓋和二個整體、四個以上項目重點績效評價，確?？冃гu價結(jié)果公開率100%。進一步強化績效管理結(jié)果應用，切實推動財政資金提績增效。提升財務(wù)人員素質(zhì)，組織全區(qū)行政事業(yè)單位財務(wù)人員、全區(qū)財政系統(tǒng)工作人員和農(nóng)村財務(wù)人員開展3次培訓。
4.著力控風險、促規(guī)范。嚴格執(zhí)行中央有關(guān)債務(wù)管理的要求，嚴控債務(wù)增量，規(guī)范平臺公司舉債行為，有效管控債務(wù)風險，做到“三個確保”：確保資金不斷鏈、不發(fā)生系統(tǒng)性風險；確保完成省委巡視交辦問題和省審計廳專項審計問題的整改；確保債務(wù)率在只降不升。加大扶貧投入，確保區(qū)級扶貧資金投入只增不減，開展2次扶貧資金專項檢查，完成國家扶貧832平臺農(nóng)產(chǎn)品采購工作。支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，加大資金投入，實施新一輪環(huán)境整治三年行動。加強資產(chǎn)管理，指導街道、部門單位接收“三供一業(yè)”資產(chǎn)移交，確保出租門面收入應繳盡繳，保障資金更好服務(wù)兩廠移交社區(qū)群眾。完善預決算公開平臺，制定詳細的預算公開操作指南，除上級規(guī)定的涉密單位外，云溪區(qū)本級所有一級預算單位部門預決算及“三公”經(jīng)費預決算公開率達100%。
各位代表，2021年，財稅工作任務(wù)繁重，使命光榮，我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和指導下，堅定信心，迎難而上，開拓進取，為促進全區(qū)經(jīng)濟社會事業(yè)全面發(fā)展做出更大貢獻。
