（湖南?。╆P(guān)于岳陽市岳陽樓區(qū)2021年預算執(zhí)行情況與2022年預算（草案）的報告
關(guān)于岳陽樓區(qū)2021年預算執(zhí)行情況與2022年預算（草案）的報告
——2021年10月28日在岳陽樓區(qū)第六屆人民代表大會第一次會議上
區(qū)財政局局長 劉海龍
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)提出2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
即將過去的一年，面對復雜的經(jīng)濟環(huán)境和艱巨的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，全區(qū)上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義為指導，認真貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署和省委“三高四新”戰(zhàn)略，全力服務(wù)市委“三區(qū)一中心”建設(shè)，著力推進科教立區(qū)、開放興區(qū)、產(chǎn)業(yè)強區(qū)、改革活區(qū)、依法治區(qū)，集中精力抓好“六穩(wěn)”“六保”工作，全區(qū)經(jīng)濟財政運行穩(wěn)中向好、穩(wěn)中有進，預算執(zhí)行情況總體良好。
因2021年預算執(zhí)行時間尚未結(jié)束，以下報告2021年1至9月預算執(zhí)行情況以及全年預計情況。2021年預算執(zhí)行情況，待預算執(zhí)行結(jié)束后，再提請區(qū)人大常委會審議。
（一）預算收支執(zhí)行情況
1、一般公共預算
收入預算執(zhí)行情況。1-9月，區(qū)本級一般公共預算地方收入7.42億元，占預算的73%，增長23%。其中：區(qū)級地方稅收5.56億元，增長9.1%；非稅收入完成1.86億元，非稅收入在區(qū)級地方收入中的占比為25%。預計2021年區(qū)本級一般公共預算地方收入11.14億元，增長16.3%。其中：區(qū)級地方稅收8.43億元，增長16.3%；非稅收入2.71億元。
2021年，預計區(qū)本級收入11.14億元，上級補助收入16.08億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.68億元（含政府再融資債券1.57億元），上年結(jié)余1.97億元，收入總計31.87億元。
支出預算執(zhí)行情況。1-9月，區(qū)本級一般公共預算支出18.05億元，占預算的64.4%，增長4.5%。其中，民生支出14.36億元，增長3.2%，民生支出占一般公共預算支出的比重為79.6%。
預計2021年區(qū)本級一般公共預算支出26.96億元，上解支出2.27億元，債務(wù)還本支出1.57億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.07億元，支出總計31.87億元，收支平衡。
1-9月，一般公共預算支出分科目來看，主要支出科目為：一般公共服務(wù)支出2.39億元，增長69.1%；公共安全支出0.32億元，增長19.0%；教育支出2.76億元，增長18.3%；社會保障和就業(yè)支出3.23億元，增長7.5%；衛(wèi)生健康支出1.64億元，增長6.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.97億元，增長-7.3%；農(nóng)林水支出0.48億元，增長-6.8%；交通運輸支出0.42億元，增長-2.0%；住房保障支出2.67億元，增長124.0%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.53億元，增長195.7%；債務(wù)付息支出0.35億元，增長5.8%。
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況：1-9月，我區(qū)收到上級補助收入15.87億元，其中：返還性收入2.45億元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入10.46億元（均衡性轉(zhuǎn)移支付收入2.82億元，比年初預算數(shù)增長8.4%，增加0.22億元；縣級基本財力保障機制獎補資金收入1.4億元，比年初預算增長13.9%，增加0.17億元）; 專項轉(zhuǎn)移支付收入3.53億元。
其他需要報告的事項：
（1）區(qū)級預備費。預算安排3000萬元，實際支出2992萬元，其中：一般公共服務(wù)支出324萬元、社會保障與就業(yè)支出37萬元、衛(wèi)生健康支出1371萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出307萬元、農(nóng)林水支出189萬元、交通運輸支出6萬元、文化旅游體育與傳媒支出234萬元、公共安全支出222萬元、節(jié)能環(huán)保支出302萬元。
（2）區(qū)級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。截至9月底，基金規(guī)模為7000萬元，年底將根據(jù)收支總體情況與需要統(tǒng)籌安排。
（3）區(qū)級“三公”經(jīng)費。嚴格落實“過緊日子”的要求，進一步壓減“三公”經(jīng)費，全區(qū)“三公”經(jīng)費年初預算數(shù)1448萬元，1-9月支出執(zhí)行數(shù)837萬元，同比減少249萬元，年底對于未使用完的全部收回并統(tǒng)籌安排。
2.政府性基金預算
1-9月，上級轉(zhuǎn)移支付收入0.51億元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.1億元；政府性基金支出2.58億元。全年政府性基金預算執(zhí)行情況，再向區(qū)人大常委會報告。
3.國有資本經(jīng)營預算
1-9月，尚未形成國有資本經(jīng)營預算收支。全年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況，再向區(qū)人大常委會報告。
4.社會保險基金預算
1-9月，全區(qū)社會保險基金收入1.81億元，支出1.65億元，滾存結(jié)余3.88億元。分險種看：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入1.29億元，支出1.47億元，滾存結(jié)余0.14億元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.24億元，支出0.14億元，滾存結(jié)余1.51億元；失業(yè)保險基金收入355萬元，支出372萬元，滾存結(jié)余1185萬元；被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險收入2491萬元，支出8.74萬元，滾存結(jié)余2.11億元。職工醫(yī)療保險與城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險收支屬市級統(tǒng)籌管理。
（二）地方政府債務(wù)情況
1-9月，我區(qū)地方政府債務(wù)余額為25.46億元，比上年底增加3.21億元，全部為新增債券，其中新增一般債券1.11億元，專項債券2.1億元。當前，我區(qū)政府債務(wù)余額控制在省財政廳核定的債務(wù)限額之內(nèi)。
（三）落實主要支出政策與人大預算決議情況
1.統(tǒng)籌民生事業(yè)發(fā)展需要。加快城鄉(xiāng)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入5000萬元，支持中小學校舍建設(shè)與薄弱學校改造。支持推進安置房清零工作，安排9700萬元支持琵琶王立交橋東南角、洛王路項目安置。加快基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)發(fā)展，投入1100萬元用于社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心建設(shè)。加大突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理能力投入，安排4662萬元用于常態(tài)化疫情防控。
2.支持城鄉(xiāng)人居環(huán)境改善。加快推進城市更新，投入7.9億元，支持打造老舊小區(qū)改造樣板點、城中村改造示范點和小區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。深入推進城市生活垃圾分類、環(huán)衛(wèi)保潔、禁拆治違、交通治堵等城市管理提質(zhì)，有力改善市容市貌。加大城市污染防治與水環(huán)境治理，扎實推進各類環(huán)保突出問題整改，切實解決市民群眾關(guān)心的環(huán)境污染問題。
3.實施鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略。嚴格落實財政支持政策，切實保障工作經(jīng)費，為鞏固脫貧攻堅成果、統(tǒng)籌推進鄉(xiāng)村振興銜接、保障基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，共投入鄉(xiāng)村振興補助資金共計650萬元；為脫貧戶繳納“特惠?！焙汀胺镭毐！?，切實做好防返貧監(jiān)測與幫扶，堅決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。
4.推進財源建設(shè)工程發(fā)展。支持穩(wěn)資穩(wěn)企，落實區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展與扶植獎勵辦法，兌現(xiàn)資金918萬元。出臺《岳陽樓區(qū)服務(wù)“三高四新”戰(zhàn)略實施財源建設(shè)工程工作方案》，制定財源建設(shè)工作要點，深入開展協(xié)稅護稅行動，突出抓好建筑服務(wù)業(yè)和金融保險業(yè)收入征管，全年預計新增地方稅收4500萬元。
2021年，我們?nèi)朔B(tài)化疫情防控、減稅降費等減收因素影響，積極應(yīng)對各項增支壓力，財政運行仍然保持平穩(wěn)，但與區(qū)委要求、與人民群眾期盼還有一定差距，特別是在財政預算執(zhí)行中，收入進度不夠強勁、支出進度偏緩與資金使用績效不高等問題仍然存在。對此，在今年的工作中，我們將采取有力措施，認真加以解決。
二、過去五年財政工作主要情況
區(qū)五屆人大一次會議以來，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，我們認真踐行新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展新要求，全面貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府各項決策部署，較好地完成了區(qū)五屆人大確定的目標任務(wù)，為打贏“三大攻堅戰(zhàn)”、全面建成小康社會和加快打造岳陽大城市建設(shè)的核心引領(lǐng)區(qū)和首善之區(qū)，提供了堅實的財政保障。
一是財政收入量質(zhì)齊升。在實施在大規(guī)模減稅降費政策的背景下，區(qū)本級地方稅收總量達到8.43億元，比2016年增長34.2%，年均增長6.1%。認真落實財政收入高質(zhì)量增長的新要求，非稅收入由2016年的4.9億元減少到2021年的2.71億元，非稅收入在區(qū)本級一般公共預算地方收入中占比，由2016年的43.9%下降到2021年24.3%，通過規(guī)范非稅收入征管，強化稅收增收，全區(qū)財政收入進一步做實，收入質(zhì)量顯著提升。
二是財政保障堅實有力。全區(qū)一般公共預算支出總量達到26.96億元，比2016年增長20.5%，年均增長3.8%。五年來，民生支出總量由2016年的17.17億元增加到2021年21.56億元，年均增長4.7%，民生支出占一般公共預算的比重穩(wěn)定在80%左右。堅持基本支出優(yōu)先，基本支出總量13.17億元，年均增長18%；促進教育均衡發(fā)展，教育支出4.31億元，年均增長7.5%；社會保障水平逐年提高，社會保障支出5.37億元，年均增長16.0%；支持基本醫(yī)療與公衛(wèi)發(fā)展，衛(wèi)生健康支出2.87億元，年均增長5.2%；全力推進精準扶貧脫貧，扶貧資金累計投入5118萬元，支持4698名建檔立卡貧困人口脫貧與成效鞏固，貧困村基礎(chǔ)設(shè)施全面改善；大力支持污染防治，推進環(huán)境突出問題整改，持續(xù)扛牢“守護好一江碧水”首倡地政治責任，抓好洞庭湖岸線生態(tài)整治與禁捕退捕工作，推進城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治，五年來，區(qū)級財政累計投入生態(tài)環(huán)保資金1.5億元。
三是財政改革有序推進。深入推進國庫集中支付與電子化管理改革，在全市率先將街道、鄉(xiāng)全部納入國庫集中支付改革范圍，實現(xiàn)了所有部門預算單位國庫集中支付全覆蓋；加強國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控管理，財政支付效率全面提升。強化財政支出績效理念和責任意識，建立預算與績效管理一體化機制，實現(xiàn)了預算績效評價管理全覆蓋。推進政府會計準則制度改革，實施“雙功能、雙基礎(chǔ)、雙報告”的核算模式，財務(wù)管理進一步規(guī)范。加快投資評審職能轉(zhuǎn)型，強化中介機構(gòu)財政評審服務(wù)效能，財政監(jiān)督職能有力提升。深入推進政府采購制度改革，落實政府采購電子賣場制度，優(yōu)化市場公平競爭環(huán)境，強化社會與群眾監(jiān)督。
在看到成績的同時，也要清醒地認識到，我區(qū)財政運行還面臨一些突出的問題，主要是：適應(yīng)新常態(tài)的財政工作理念有待進一步強化，中長期財政收支平衡壓力有待進一步緩解，各種潛在風險有待進一步防控，部分財政改革舉措有待進一步落實，財政資金使用效益有待進一步提高等，對此必須高度重視，切實加以解決。
三、2022年財政預算草案
(一）預算編制的指導思想和基本原則
根據(jù)中央、省、市、區(qū)有關(guān)要求，2022年預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，以習近平總書記考察湖南、考察岳陽重要講話精神為根本遵循，認真落實市第八次黨代會和區(qū)第六次黨代會精神，堅持問題導向、目標導向、結(jié)果導向，以高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為工作目標，更好統(tǒng)籌發(fā)展與安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，樹牢長期“過緊日子”思想，強化財政預算績效理念，持續(xù)推進財稅體制改革，全面提升統(tǒng)籌配置資源能力，切實加大開源節(jié)流，有力推進財源建設(shè)工程，著力服務(wù)“三區(qū)一中心”建設(shè)和“五大戰(zhàn)略”目標，為全區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展、全力打造岳陽大城市與省域副中心城市建設(shè)的核心引領(lǐng)區(qū)和首善之區(qū)提供堅實保障。
貫徹上述指導思想，2022年預算編制的基本原則是：
以收定支，量入為出。積極應(yīng)對預算收支緊平衡態(tài)勢，綜合考慮區(qū)情實際與財政保障能力，力求收支預算更加科學合理。各項收入全部納入預算管理，堅決杜絕部門單位收入游離在預算管理之外，各項支出預算量力而行，堅持有預算支出、無預算不支出。激勵單位積極創(chuàng)收，嚴防過度保障，做到與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配。
集中財力，保障重點。堅持盡力而為，量力而行，按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則，注重普惠性、基礎(chǔ)性、兜底線，優(yōu)先保障工資津補貼、到人的民生補貼和債務(wù)付息等剛性支出，全面落實市級事權(quán)下放改革經(jīng)費保障，注重民本情懷，強化責任擔當，確保全區(qū)重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點領(lǐng)域改革需要。
厲行節(jié)約，過緊日子。把“過緊日子”作長期工作方針，加大一般性支出壓減力度。合理制定基本支出標準與項目支出標準，適宜采用定額定量標準的，提升為預算編制規(guī)范，確保常規(guī)性項目與剛性項目支出需要。貫徹“零基預算”理念，強調(diào)成本效益，硬化責任約束，壓減非重點、非剛性以及當前非必需項目，從嚴從緊編制預算。
（二）主要支出政策
緊緊圍繞全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，更加注重提質(zhì)增效和結(jié)構(gòu)調(diào)整，更好服務(wù)全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
教育方面。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，嚴格落實“基礎(chǔ)教育十條”，有力保障教育強區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略。支持中小學基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善辦學條件，全面提升教育資源服務(wù)供給能力。增加事關(guān)發(fā)放到人的經(jīng)費預算，提高教師待遇，讓人民教師有更多的獲得感、幸福感。
衛(wèi)生健康方面。加快推進基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)配套建設(shè)，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平與能力。將社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心編內(nèi)人員經(jīng)費納入全額保障，加強常態(tài)化疫情防控經(jīng)費保障，注重疫病隔離、疫苗接種等突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力建設(shè)，注重城鄉(xiāng)居民醫(yī)醫(yī)療保險、特殊人群醫(yī)療等兜底線經(jīng)費保障。
社會保障和就業(yè)方面。保障優(yōu)撫對象優(yōu)撫撫恤、優(yōu)撫醫(yī)療和義務(wù)兵優(yōu)待金，落實殘疾人“兩項補貼”政策標準，提高城鄉(xiāng)低保救助水平，保障低收入人群和困難人群基本生活，幫助退役軍人、高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、下崗人員等重點人群社會就業(yè)，統(tǒng)籌做好人才強區(qū)經(jīng)費保障。
城鄉(xiāng)社區(qū)方面。支持城市建管與服務(wù)的發(fā)展定位，重點推進基礎(chǔ)設(shè)施配套、環(huán)衛(wèi)保潔、交通治堵、市容管理、禁拆治違、生態(tài)環(huán)保等工作，提升城市品質(zhì)和形象。做實網(wǎng)格化管理，重點支持“一網(wǎng)通辦”“一門式”服務(wù)，實施機關(guān)事業(yè)單位辦公用房維修改造，改善辦公與服務(wù)條件，提升服務(wù)群眾效能。加強基層治理能力建設(shè)，提高社區(qū)工作站和社區(qū)工作經(jīng)費保障標準。
預算管理改革方面。根據(jù)預算管理一體化規(guī)范和要求編制預算，實施預算編制由“基數(shù)法”向“零基預算法”轉(zhuǎn)變，實行財政綜合預算管理，將財政撥款資金、財政專戶管理資金、單位資金全部納入預算管理，未列入預算的不得支出。
（三）收入預算及支出安排
1.一般公共預算
我區(qū)2022年一般公共預算地方收入按增長9.0%左右安排。區(qū)本級一般公共預算地方收入為12.14億元，其中：地方稅收9.44億元，增長12%左右；非稅收入2.7億元。
收入預計情況：區(qū)本級一般公共預算地方收入12.14億元，上級補助收入19.87億元（返還性收入2.45億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入17.42億元），上年結(jié)余1.07億元，從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入0.11億元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.4億元，收入合計33.59億元。
支出安排情況：區(qū)本級一般公共預算支出31.32億元，上解上級支出2.27億元，支出合計33.59億元，收支平衡。
一般公共預算支出按功能科目分類支出情況：一般公共服務(wù)支出3.76億元，公共安全支出0.56億元，教育支出8.97億元，文化旅游體育與傳媒支出0.1億元，社會保障和就業(yè)支出4.87億元，衛(wèi)生健康支出2.69億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5.42億元，農(nóng)林水支出0.48億元，住房保障支出1.21億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.36億元，預備費0.4億元，其他支出1.67億元，債務(wù)付息支出0.45億元。
2.政府性基金預算
政府性基金收入5530萬元，其中：轉(zhuǎn)移支付收入5000萬元，預計上年結(jié)余收入530萬元。政府性支出5530萬元，其中：本級支出5530萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入1094萬元，其中非稅收入1094萬元。國有資本經(jīng)營預算支出1094萬元，其中：調(diào)出資金1094萬元。
4.社會保險基金預算
社會保險基金收入5.21億元，支出4.45億元，當年收支結(jié)余0.68億元，年末滾存結(jié)余2.53億元。其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入0.25億元，支出0.22億元，當年結(jié)余0.03億元，滾存結(jié)余1.47億元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入4.91億元，支出4.17億元，當年結(jié)余0.74億元，滾存結(jié)余0.95億元；失業(yè)保險基金收入462萬元，支出548萬元，當年結(jié)余-86萬元，滾存結(jié)余1106萬元。
四、2022年財政工作重點
為確保完成2022年財政預算收支任務(wù)，我們將著重抓好以下幾方面的工作：
（一）全面加強財源建設(shè)，推動財政收入高質(zhì)量增長
實施新一輪財源建設(shè)工程，做大做強主體稅源，加力培育新興稅源，加強骨干稅源企業(yè)培育計劃，開展聯(lián)手幫扶重點產(chǎn)業(yè)和重點企業(yè)，壓實涉稅部門源頭管稅、協(xié)稅護稅責任，加大財源建設(shè)的引導激勵，逐步提升稅收收入占地區(qū)生產(chǎn)總值比重，增加經(jīng)濟增長的“含金量”。堅持依法依規(guī)組織征繳稅費，合理把握盤活國有資源資產(chǎn)節(jié)奏，確保非稅收入真實、準確入庫，促進財政收入均衡穩(wěn)定增長。
（二）全面推進財政改革，推動財政監(jiān)管效能新提升
加強對預算編制的宏觀指導，統(tǒng)籌配置資金資產(chǎn)資源，確?！叭！毙枨髢?yōu)先足額保障到位，提升財政總體保障能力。全面貫徹落實預算法及其實施條例，深化綜合預算改革，將部門預算收支范圍由預算撥款擴大到單位所有資金，年底未使用完的預算資金全部收回，公開范圍擴大到所有部門預算單位，完善支出標準體系和資產(chǎn)配置制度，提升預算完整性、精準性和透明度。加強財審聯(lián)動，全面實施預算績效管理，花錢必問效，無效必問責。全面實施預算管理一體化，強化財政運行動態(tài)監(jiān)控，以信息化驅(qū)動預算管理現(xiàn)代化。
（三）全面優(yōu)化工作機制，切實防范財政運行風險
樹牢“以經(jīng)濟發(fā)展比實力，以產(chǎn)業(yè)項目論英雄”的鮮明導向，正確處理經(jīng)濟發(fā)展與適度舉債的關(guān)系，提前論證、謀劃建設(shè)項目，加快民生項目包裝，抓實建設(shè)資金來源，盡快形成實物工作量。加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，盤活閑置資產(chǎn)資源，加強經(jīng)營性資產(chǎn)效益監(jiān)管，拓展平臺公司轉(zhuǎn)型后的經(jīng)營發(fā)展能力。加快新舊工程項目結(jié)算，核實核準項目成本，規(guī)范工程項目財務(wù)管理，做實政府資產(chǎn)。加大爭項爭資力度，堅持系統(tǒng)觀念和底線思維，壓實主管部門責任，強化“真金白銀”的結(jié)果導向，確保惠民生兜底線資金需求。堅持“開前門、堵后門”，嚴控新增隱性債務(wù)，積極化解存量債務(wù)，防范債務(wù)風險。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨，使命光榮，責任重大。新的一年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，自覺接受人大代表監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員意見，凝心聚力，攻堅克難，真抓實干，為全力打造岳陽大城市與省域副中心城市建設(shè)的核心引領(lǐng)區(qū)和首善之區(qū)作出新的更大貢獻！
