（湖南?。╆P于岳陽市汨羅市2021年度財政決算情況的報告
關于汨羅市2021年度財政決算情況的報告
（2022年7月27日在市第十三屆人大常委會第四次會議上）
市財政局局長 湛 益
主任、各位副主任、各位委員：
我受市人民政府委托，向市人大常委會匯報2021年度財政決算情況，請予審議。
一、2021年財政決算情況
（一）一般公共預算收支決算
1、收入情況。2021年，全市一般公共預算收入預算183000萬元，完成217313萬元，占預算的118.8%，同比增長15.3%。其中：地方收入預算105000萬元，完成122177萬元，占預算的116.4%，同比增長10.2%；上劃中央收入預算62080萬元，完成75582萬元，占預算的121.7%，同比增長22.6%；上劃省級收入預算15920萬元，完成19554萬元，占預算的122.8%，同比增長22.5%。一般公共預算收入中稅收收入完成191257萬元，占收入比重為88%，同比增長2.1個百分點。分級次，本級預算99000萬元，完成107669萬元，占預算的108.8%，同比增長3.5%，循環(huán)經(jīng)濟園區(qū)預算80000萬元，完成103896萬元，占預算的129.9%，同比增長29.4%，工程機械配套園區(qū)預算4000萬元，完成5748萬元，占預算的143.7%，同比增長37.3%。分部門，稅務預算165000萬元，完成200072萬元，占預算的121.3%，同比增長18.9%，財政預算18000萬元，17241萬元，占預算的95.8%，同比下降14.5%。
2、支出情況。2021年，全市一般公共預算支出共計437338萬元，較上年減少71321萬元, 同比下降14%，較上年減少的主要原因是:上級將權責發(fā)生制記賬模式調(diào)整為收付實現(xiàn)制，支出以當年實際支付記賬，未支付的結(jié)轉(zhuǎn)至下年列支。具體預算支出項目完成情況：一般公共服務支出70776萬元，公共安全支出17260萬元，教育支出69685萬元，科學技術支出16558萬元，文化旅游體育與傳媒支出5444萬元，社會保障和就業(yè)支出58422萬元，衛(wèi)生健康支出50649萬元，節(jié)能環(huán)保支出5788萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出32528萬元，農(nóng)林水支出42037萬元，交通運輸支出25796萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出3794萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出931萬元，金融支出377萬元，自然資源海洋氣象等支出4316萬元，住房保障支出17983萬元，糧油物資儲備支出361萬元，災害防治及應急管理支出1725萬元，其他支出424萬元，債務付息支出12484萬元。
3、平衡情況。2021年，全市地方一般公共預算收入122177萬元，上級補助收入292235萬元（含上級專項補助59651萬元），上年結(jié)余8558萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入45891萬元，從政府性基金預算調(diào)入資金68470萬元，從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入33674萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金101萬元，財政收入總計571106萬元。一般公共預算支出437338萬元，上解上級支出19396萬元，地方政府一般債券還本支出29091萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金76698萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8583萬元，財政支出總計571106萬元，當年財政收支平衡。
（二）政府性基金預算收支決算
2021年，全市政府性基金收入完成478871萬元，其中國有土地使用權出讓收入474692萬元，城市基礎設施配套費收入3442萬元，污水處理費收入737萬元，上級補助收入4957萬元，上年結(jié)余943萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入126925萬元，可安排使用的收入總計611696萬元。全市政府性基金支出525751萬元，上解上級支出106萬元，調(diào)出資金68470萬元，地方政府專項債券還本支出2625萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年14744萬元，支出總計611696萬元，收支平衡。
（三）社會保險基金預算收支決算
2021年全市社會保險基金收入完成60864萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金40495萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金19979萬元，失業(yè)保險基金390萬元。全年社?；鹬С?3353萬元，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金37857萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金15091萬元，失業(yè)保險基金405萬元。社保各項基金當年收支結(jié)余7511萬元。2020年末滾存結(jié)余118683萬元，2021年上解岳陽職工基本醫(yī)療保險基金13949萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金46647萬元，工傷保險基金2662萬元，2021年年末滾存結(jié)余62936萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支決算
2021年全市國有資本經(jīng)營收入完成34168萬元(其中：樂福田礦山股權轉(zhuǎn)讓收入22825萬元，屬一次性收入)，上級補助收入46萬元,國有資本經(jīng)營收入總計34214萬元。全市國有資本經(jīng)營支出500萬元，調(diào)出資金33674萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年40萬元，支出總計34214萬元，收支平衡。
（五）市級“三公”經(jīng)費
經(jīng)汨羅市財政局匯總，汨羅市市級部門（含二級機構）包括行政單位、事業(yè)單位和其他單位，“三公”經(jīng)費匯總為2037萬元，其中公務接待費1177萬元，公務用車運行維護費825萬元，公務用車購置費35萬元，較2021年年初預算數(shù)減少2713萬元，占預算的42.9%，同比下降43.9%?！叭?jīng)費”較2020年決算、2021年年初預算有所下降，主要是因為市委市政府狠抓落實中央?yún)栃泄?jié)約的方針，各單位嚴格控制“三公”經(jīng)費使用審批手續(xù)，從嚴控制“三公”經(jīng)費支出的結(jié)果。
二、轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況
2021年上級轉(zhuǎn)移支付收入292235萬元，比上年減少了24646萬元，下降了7.8%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還收入4103萬元，與上年持平。其中：
1、增值稅和消費稅稅收返還收入-1848萬元；
2、所得稅基數(shù)返還收入1331萬元；
3、成品油價格和稅費改革稅收返還收入1056萬元；
4、其他稅收返還3564萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付收入228481萬元，比上年減少25193萬元，減少9.9%，主要是上年度省級下達的一次性特殊轉(zhuǎn)移支付資金所致。其中：
1、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入52176萬元；
2、縣級基本財力保障機制獎補資金收入13309萬元；
3、結(jié)算補助收入4414萬元；
4、企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入429萬元；
5、產(chǎn)糧油大縣獎勵資金收入3487萬元；
6、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收增入3010萬元；
7、固定數(shù)額補助收入15543萬元；
8、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2161萬元；
9、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3583萬元；
10、公共安全共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入1088萬元；
11、教育共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入15954萬元；
12、文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入2079萬元；
13、社會保障和就業(yè)共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入27090萬元；
14、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入36107萬元；
15、節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入936萬元；
16、農(nóng)林水共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入31686萬元；
17、交通運輸共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入2292萬元；
18、住房保障共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入9441萬元；
19、糧油物資儲備共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入229萬元；
20、災害防治及應急管理共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入280萬元；
21、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入3107萬元。
（三）專項轉(zhuǎn)移支付
專項轉(zhuǎn)移支付收入59651萬元，比上年增加547萬元，增長0.9%。其中：
1. 一般公共服務支出6079萬元；
2. 國防支出15萬元；
3. 公共安全支出108萬元；
4.教育支出611萬元；
5.科學技術支出1510萬元；
6.文化旅游體育與傳媒支出226萬元；
7.社會保障和就業(yè)支出962萬元；
8.衛(wèi)生健康支出843萬元；
9.節(jié)能環(huán)保支出8575萬元，同比下降51.7%，主要原因是上年度省級下達環(huán)境治理一次性專項資金所致；
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出528萬元；
11.農(nóng)林水支出9725萬元；
12.交通運輸支出16396萬元，同比增長459.4%，主要原因是岳陽下達一次性交通運輸事業(yè)發(fā)展專項資金所致；
13.資源勘探信息等支出4250萬元；
14.商業(yè)服務業(yè)等支出375萬元；
15.金融支出178萬元；
16.自然資源海洋氣象等等支出15萬元；
17.住房保障支出5267萬元；
18.糧油物資儲備支出65萬元；
19.災害防治及應急管理811萬元；
20.其他支出3112萬元。
三、2021年政府性債務情況
(一)政府債務限額及余額
2021年度，根據(jù)省財政廳下達我市的債務限額為67億元，其中一般債務39.04億元、專項債務27.96億元；2021年底我市政府債務余額為66.78億元，其中一般債務38.82億元、專項債務27.96億元。
（二）政府債劵發(fā)行及還本付息額
2021年度我市新增政府債券14.11億元，其中一般債券1.68億元、專項債券12.43億元；再融資債券3.17億元。2021年度我市政府債務還本付息共計4.89億元，其中本金3.17億元、利息1.72億元。
（三）政府債務的基本情況（含變動情況）
截止2021年底，我市政府債務余額為66.78億元，其中新增債券32.08億元、置換債券21.78億元、再融資債券12.55億元、外債0.37億元。債務總額相比2020年底52.67億元，新增10億元。
（四）政府債券資金使用安排情況
2021年度，我市收到省廳轉(zhuǎn)貸新增債券資金共計14.11億元，其中一般債券1.68億元、專項債券12.43億元。再融資債券3.17億元。新增債券資金安排情況：一般債券安排用于汨羅市實驗小學建設項目、汨羅市正則學校項目、汨羅至楊橋公路等項目。專項債券安排情況：專項債券安排用于湖南工程機械配套產(chǎn)業(yè)園標準化廠房建設項目、湖南汨羅循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園區(qū)新材料科技城標準廠房及配套基礎設施建設項目、汨羅市人民醫(yī)院整體遷建一期建設等項目。
四、績效自評情況
2021年績效處評范圍涵蓋了預算安排66家市直單位，各部門對2021年度整體支出和項目支出開展績效自評，撰寫自評報告，并將自評材料報送市財政部門審核，同時在部門網(wǎng)站或財政部門網(wǎng)站專欄公開，統(tǒng)籌推進預算績效管理與財政監(jiān)督相結(jié)合。配合省廳搞好上級5個專項資金的現(xiàn)場評價工作，積極組織開展省下達的11個專項債券項目的績效評價工作，現(xiàn)場評價資金占有率30%以上，形成了績效評價報告，使專項債券得到了科學配置和使用，充分發(fā)揮了其支持地方經(jīng)濟的效果。
五、2021年預算執(zhí)行效果
一、以“四爭、四抓”為重點，服務大局，推動各項工作持續(xù)開展
四爭：一是爭債券。截至目前我市已爭取債券資金14.11億元，其中一般債券1.68億元、專項債券12.43億元。二是爭政策。飛地園稅收長沙所得通過省財政結(jié)算方式劃轉(zhuǎn)長沙，并寫入省委《關于服務“三高四新”戰(zhàn)略實施財源建設工程的意見》，解決了因飛地園收入增加，轉(zhuǎn)移支付減少的問題。三是爭資金。已向上級部門爭取人均可用財力托低補助9100萬元。四是爭榮譽。預、決算公開工作在全省排名第一，綜合績效評價考核進入A類單位；國庫工作榮獲省先進，涉農(nóng)資金統(tǒng)籌及財政信息發(fā)表數(shù)名列全省前茅。
四抓： 一是抓風險防范。加快“關轉(zhuǎn)經(jīng)”工作進度，切實降低綜合債務率。今年共組織對各平臺公司進行資金調(diào)度13次，調(diào)度資金4.83億元。為支持國有經(jīng)營性資產(chǎn)注入21次，提供資金9.89億元，有效壯大平臺公司資產(chǎn)。二是抓財政管理。對財政內(nèi)部操作流程和內(nèi)控制度進行全面疏理，強化以制度管人管事的工作理念，簡化流程，提高效率，防范風險。規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金分配。在此基礎上制定了《汨羅市財政專項資金管理辦法》，依托此辦法加強建設項目的資金來源審查，無資金來源的項目一律不評審。三是抓收入征管。成立工作專班，從歸義鎮(zhèn)抽調(diào)人員與稅務配合清理征收，全年零散稅收可達1000萬元。外埠企業(yè)稅收達到1.2億元，超去年全年0.52億元。加強企業(yè)所得稅征管，全年入庫1.64億元，去年同期入庫0.8億元，增幅106.6%。四是抓財政服務。爭創(chuàng)省級文明單位，落實“最多跑一次”的改革精神，全面推行首問負責制和限時辦結(jié)制，各部門單位到財政辦理業(yè)務，由接收股室全程辦理財政流程，切實優(yōu)化了財政服務。對辦事群眾笑臉相迎，為辦事群眾泡上一杯熱茶，講上一句暖心的問候，讓辦事群眾體驗“門好進、臉好看、話好聽、事好辦”的一站式微笑服務。
二、以“精細鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理”為抓手，深入推進鄉(xiāng)村振興與意識形態(tài)工作
自2021年5月起，黨組先后去各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所調(diào)研，了解財政所干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)勤政廉潔、個人生活學習等情況，精細鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，服務鄉(xiāng)財振興大局。下發(fā)了《2021年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收、支預算的通知》及相關表格，在各鎮(zhèn)人大代表大會的監(jiān)督下審議通過了2021年鎮(zhèn)財政預算。積極做好與相關業(yè)務部門的對接，完善管理及監(jiān)督職能，黨組掛帥成立了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)督工作領導小組，切實加強了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的資金監(jiān)管。
落實惠農(nóng)補貼政策。在實際種糧一次性補貼發(fā)放過程中，面對任務重、時間短、政策嚴情況，黨組及時對接農(nóng)業(yè)局，了解工作進度，爭取各方力量重視，到鄉(xiāng)鎮(zhèn)督促，克服諸多困難，如期如數(shù)將各項設計鄉(xiāng)村振興的補貼發(fā)放到位。
黨組中心學習組組織全體黨員和群眾在鄉(xiāng)鎮(zhèn)振興定點鄉(xiāng)鎮(zhèn)白塘鎮(zhèn)積極開展“學史明理、學史增信、學史崇德、學史力行”為主題的黨員學習活動。分別于6月、8月、9月、11月、12月積極開展“大走訪、大排查”“我為群眾辦實事”“看望捐助留守兒童”“捐贈問題愛心書包”等活動，干部下村入戶為幫扶對象解決困難。各類鄉(xiāng)村振興實踐活動共為鄉(xiāng)村振興駐點白塘鎮(zhèn)仁義村鋪設機耕路沙礫石6公里、新建渠道1000米、新建熊家灣大橋電排機埠一座、改造熊家灣舊橋一座、建設秀美屋場一個，共投入資金約80余萬元。
