（湖南?。╆P(guān)于岳陽市2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算草案的報告
關(guān)于岳陽市2020年預算執(zhí)行情況與2021年預算草案的報告
——2021年1月19日在岳陽市第八屆人民代表大會第六次會議上
鄒 三 友
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)提出2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案，請予審查，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年全市和市級財政預算執(zhí)行情況
2020年，是極不平凡的一年。財政工作面臨的困難之多、挑戰(zhàn)之大，是多年未有的。在嚴峻復雜形勢面前，全市財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照市委、市政府決策部署，堅決落實“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，迎難而上，擔當作為，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算收支情況
收入預算執(zhí)行情況：2020年，全市完成一般公共預算地方收入152.7億元，同比增長1.7%，其中稅收收入95.5億元，下降0.6%，非稅收入57.2億元，增長5.8%。地方收入中非稅占比為37.4%，較上年同期上升1.4個百分點。非稅占比升高,主要是稅收下降的同時，湘陰縣砂石開采增加非稅收入較多。剔除砂石收入，全市非稅占比為31.5%，實現(xiàn)了收入質(zhì)量持續(xù)提升的目標。分級次看，市本級地方收入47.2億元，下降18.5%；縣市區(qū)地方收入105.6億元，增長14.3%。分部門看，稅務(wù)系統(tǒng)103.7億元，下降0.7%；財政系統(tǒng)49億元，增長7.2%。全市地方收入加上上劃中央收入162.8億元，上劃省級收入18億元，完成一般公共預算收入333.5億元，下降1.5 %。其中：稅收收入274.9億元，下降2.9%。受新冠肺炎疫情、減稅降費等多重因素疊加影響，2月起，全市地方收入均為負增長，直到12月才實現(xiàn)由負轉(zhuǎn)正。全市地方收入增幅高于全省平均水平1.6個百分點。
支出預算執(zhí)行情況：全市一般公共預算支出539.2億元，同比增長1.3%。其中市級支出98.7億元，下降20.4%，支出下降主要是收入短收、落實支出壓減、上級轉(zhuǎn)移支付向基層傾斜等因素影響。全市主要支出有：一般公共服務(wù)支出58.4億元，增長0.9%；公共安全支出19.8億元，與上年持平；教育支出70.9億元，增長2%；科學技術(shù)支出16.8億元，增長45%；社會保障和就業(yè)支出67.6億元，增長3.7%；衛(wèi)生健康支出56.8億元，增長9.3%；節(jié)能環(huán)保支出21.5億元，增長8.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出54.1億元，下降1.2%；農(nóng)林水支出74億元，增長1.9%；住房保障支出20億元，增長22.4%；債務(wù)付息支出13.8億元，增長33.8%。
市級平衡情況：市級一般公共預算地方收入47.2億元，加上上級補助收入22.3億元，上年滾存結(jié)余和調(diào)入資金35.5億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18億元，可安排使用的收入合計123億元。市級一般公共預算支出98.7億元，加上上解上級-0.7億元，一般債務(wù)還本16.3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8.7億元，支出合計123億元，收支平衡。
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：2020年，經(jīng)過積極爭取，省對我市共下達各類補助309.5億元，增長10.6%。一是稅收返還8.8億元。二是一般性轉(zhuǎn)移支付232.6億元，包括均衡性、縣級基本財力保障機制獎補、國家重點生態(tài)功能區(qū)、革命老區(qū)等財力性轉(zhuǎn)移支付89.2億元，中央和地方共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付108.1億元，其他35.3億元。三是專項轉(zhuǎn)移支付68.1億元，主要用于長江生態(tài)保護、脫貧攻堅、污染防治、社會保障與就業(yè)、交通運輸、棚戶區(qū)改造等方面項目。此外，轉(zhuǎn)貸縣區(qū)新增債券87.4億元，有效緩解了基層財政困難。
（二）政府性基金預算收支情況
2020年，全市政府性基金收入256.7億元，支出314.8億元。其中，市級政府性基金收入80.2億元，主要包括國有土地使用權(quán)出讓收入74.1億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費3.3億元、污水處理費1.6億元等。支出83.7億元，主要用于土地收儲直接成本、政府公益性項目建設(shè)、重大規(guī)劃編制、污水處理、水利建設(shè)、自貿(mào)區(qū)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌使用等。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支情況
2020年，市級國有資本經(jīng)營預算收入2638萬元，支出750萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用1888萬元，合計2638萬元。
（四）社會保險基金預算收支情況
2020年，全市社會保險基金（不含省級統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金，下同）收入111.5億元，其中基金保費收入56.3億元、財政補助收入52.2億元、利息及其他收入3億元；支出104.2億元；上年結(jié)轉(zhuǎn)77.4億元；年末滾存結(jié)余84.7億元。市級社會保險基金收入68.4億元（城鎮(zhèn)職工醫(yī)保和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險實行市級統(tǒng)籌，市本級數(shù)據(jù)含各縣市區(qū)數(shù)據(jù)，下同），支出64.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)42.9億元，年末滾存結(jié)余46.4億元。
分險種情況看：全市機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入36.6億元，支出35.9億元，滾存結(jié)余5.7億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12.8億元，支出9.4億元，滾存結(jié)余31.1億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入20.5億元，支出17.7億元，滾存結(jié)余19.9億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入38.6億元，支出37.1億元，滾存結(jié)余17.9億元；工傷保險基金收入2億元，支出2.6億元，滾存結(jié)余5.8億元；失業(yè)保險基金收入1億元，支出1.5億元，滾存結(jié)余4.3億元。
市級機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入7.6億元，支出8億元，滾存結(jié)余0.8億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1703萬元（包含中央下達的對退捕漁民養(yǎng)老保險10年繳費補助），支出152萬元，滾存結(jié)余0.3億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入20.5億元，支出17.7億元，滾存結(jié)余19.9億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入38.6億元，支出37.1億元，滾存結(jié)余17.9億元；工傷保險基金收入1億元，支出1.1億元，滾存結(jié)余5.3億元；失業(yè)保險基金收入0.5億元，支出1億元，滾存結(jié)余2.2億元。
（五）市屬非行政區(qū)預算收支情況
岳陽經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預算地方收入10.7億元，下降22.5%，支出16.3億元。政府性基金收入10.3億元，支出13.2億元。
城陵磯新港區(qū)一般公共預算地方收入6.1億元，增長11.2%，支出22.2億元。政府性基金收入15.7億元，支出32.3億元。
南湖新區(qū)一般公共預算地方收入2.4億元，下降12.6%，支出4.7億元。政府性基金收入1.2億元，支出1.2億元。
屈原管理區(qū)一般公共預算地方收入1.3億元，增長1%，支出10億元。政府性基金收入3億元，支出2.4億元。
市屬非行政區(qū)預算草案詳見會議文件（二十三）。以上收支情況是快報數(shù)，決算情況會有一些變化，屆時再向市人大常委會報告。
（六）地方政府債務(wù)情況
省核定我市2020年政府債務(wù)總限額676.39億元，其中新增債券限額126.15億元。根據(jù)上述限額，全年發(fā)行新增債券126.15億元，再融資債券46.98億元，共計173.13億元，平均利率3.35%。截至2020年底，全市地方政府債務(wù)余額675.31億元，控制在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
（七）落實市人大決議和財政重點工作情況
2020年，財政部門按照市委、市政府決策部署，落實市人大決議要求，有效實施積極的財政政策，有力促進了經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
1、注重開源節(jié)流，全力應(yīng)對短收困難。市委、市政府高度重視財政工作，先后出臺了“財稅開源節(jié)流22條”“嚴格財政支出管理15條”“厲行節(jié)約反對浪費18條”等措施。全力組織收入。強化財稅收入組織調(diào)度，開展市領(lǐng)導“一對一”幫扶年納稅額5000萬以上重點稅源企業(yè)活動，抓好砂石收入、土地出讓收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收入、行政事業(yè)性收費等重點領(lǐng)域稅費征管，全市地方收入增幅較3月份回升18.7個百分點。全力爭資爭項。全市爭取資金較上年增加52.1億元，其中特殊轉(zhuǎn)移支付18.7億元（全部到縣市區(qū)）、抗疫特別國債17.5億元，爭取新增債券限額增加65.5億元，各項爭資在全省所占份額居市州前列。積極研究政策，加強溝通對接，爭取了成品油稅費劃轉(zhuǎn)調(diào)整政策的完善，在劃轉(zhuǎn)結(jié)算中為岳陽爭取利益；爭取了中石化支持，成立了中國石化銷售股份有限公司華中岳陽分公司，增加了地方稅收。全力管控支出。堅持過緊日子，年初對一般性支出和除基本民生及政策要求的專項外統(tǒng)一壓減10%。嚴格預算剛性約束，原則上不辦理一般性經(jīng)費追加。全市財政支出結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，預算追加、會議培訓、資金浪費等現(xiàn)象明顯減少，過緊日子思想漸入人心。
2、注重提質(zhì)增效，全力服務(wù)發(fā)展大局。不折不扣落實各項減稅降費政策，確保企業(yè)切實享受政策紅利。大幅增加財政科技投入，實施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略。整合產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，支持“12+1”新興優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。支持出臺“巴陵人才新政20條”。統(tǒng)籌5億元國債資金，支持岳陽自貿(mào)片區(qū)建設(shè)。出臺中國（岳陽）跨境電子商務(wù)試驗區(qū)扶持措施、促進城陵磯口岸航運物流加速發(fā)展獎補辦法。支持市融資擔保公司建立全市域的政府性融資擔保體系，設(shè)立中小企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸基金，推出8個專項信用擔保產(chǎn)品，平均融資擔保綜合費率降至1%以下，市融資擔保公司累計業(yè)務(wù)發(fā)生額達20.5億元，再擔保規(guī)模排全省市州第二位，有效緩解了企業(yè)融資難融資貴問題。積極申報專項債券項目，加快重大項目和重大民生工程建設(shè)，推動盡早形成實物工作量，拉動經(jīng)濟增長。加強直達資金管理，支付進度超全省平均進度，確保了直達資金及時撥付，惠企利民。
3、注重節(jié)用裕民，全力兜牢“三?！钡拙€。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，建立庫款動態(tài)監(jiān)控機制，優(yōu)先保障和兌現(xiàn)“三?！辟Y金支出，確保了工資按時發(fā)放，單位有序運轉(zhuǎn)，基本民生得到保障。強化疫情防控資金和政策保障，全市累計投入資金14.8億元。出臺階段性穩(wěn)崗就業(yè)政策，突出支持做好重點人群就業(yè)工作，支持保居民就業(yè)。支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育，改善學校基本辦學條件，落實各項學生資助政策，提高高中生均公用經(jīng)費標準，支持城鎮(zhèn)小區(qū)配套幼兒園專項治理。做好養(yǎng)老保障工作，支持老基金退費，做實職業(yè)年金個人賬戶，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障水平。推進工傷保險基金市級統(tǒng)收統(tǒng)支。提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補助標準、城鄉(xiāng)居民低保標準、殘疾人“兩項補貼”標準。做好民生兜底工作，及時撥付困難群眾救助補助資金。撥付財政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金5.1億元，支持棚戶區(qū)、公租房、老舊小區(qū)改造等建設(shè)。
4、注重精準施策，全力推進“三大攻堅”。努力防控債務(wù)風險。完成隱性債務(wù)年度化解任務(wù)。經(jīng)營性債務(wù)甄別剝離工作穩(wěn)步推進。將關(guān)注類債務(wù)嚴格按政策封閉運行，全市各地關(guān)注類債務(wù)實現(xiàn)了只減不增。強力推進高息債務(wù)清償置換，市本級年利率超過8%的債務(wù)基本清償置換。全力支持脫貧攻堅。爭取中央、省級財政專項扶貧資金4.8億元，加大市本級扶貧資金投入力度。運用政府采購政策，推動機關(guān)單位和企業(yè)定向認購扶貧產(chǎn)品。完善扶貧資金監(jiān)控系統(tǒng)，將78個專項納入動態(tài)監(jiān)管。開展扶貧資金專項檢查與績效評價。大力支持污染防治。全市爭取污染防治資金7.5億元。撥付污水處理服務(wù)費1.2億元、城區(qū)垃圾處置和焚燒經(jīng)費1.3億元，城鄉(xiāng)污水和生活垃圾處理能力進一步提高。持續(xù)整改環(huán)保督察反饋問題，安排專項資金近1.6億元，支持環(huán)洞庭湖造紙企業(yè)退出、城區(qū)黑臭水體整治、城區(qū)藍天保衛(wèi)戰(zhàn)。累計投入資金7.2億元，支持禁捕退捕。支持推進中心城區(qū)污水處理系統(tǒng)綜合治理PPP項目。建立重點水域橫向生態(tài)補償機制，積極爭取沿江化工企業(yè)搬遷改造政策。
5、注重改革創(chuàng)新，全力提升財政效能。全市財政部門持之以恒改進財政管理，堅定不移推進財政改革，多措并舉防范化解風險，全市和華容縣、臨湘市入圍2020年度省政府真抓實干表揚激勵名單。貫徹落實預算法實施條例，推進預算制度改革。建立縣級“三?！鳖A算編制事前審查機制。市本級預決算公開工作，進入市州先進行列。試點“財審聯(lián)動”協(xié)作共享機制，其經(jīng)驗在全省推廣。推進政府采購領(lǐng)域“放管服”改革，迎接全國優(yōu)化營商環(huán)境評估。上線政府采購電子賣場，累計成交額突破3.4億元。發(fā)揮財評審核作用，嚴控公益性政府投資項目成本。優(yōu)化國庫集中支付，方便單位用款。推進非稅收入收繳電子化，在全省率先啟動往來票據(jù)收款項目目錄管理試點。“市、縣共建”的政府性融資擔保體系模式，得到國家擔保基金的肯定和推介。向人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況，積極盤活存量資產(chǎn)，推進經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管。配合預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，落實審計問題整改。承辦人大代表建議和政協(xié)提案81件。
回顧“十三五”，是財政高質(zhì)量發(fā)展的五年，也是財政砥礪奮進的五年。五年來，財政收入不斷提質(zhì)。全市地方稅收年均增長9.3%，地方收入中稅收占比達62.6%，較2015年提高14.6個百分點。五年來，財政保障不斷提高。一般公共預算支出突破500億元，民生領(lǐng)域支出占比保持在70%以上，是民生政策出臺最多，民生投入力度最大，人民群眾得到實惠最多的時期。五年來，財政管理不斷提檔。預算管理、國庫管理、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等全面加強，績效財政、法治財政、數(shù)字財政等建設(shè)扎實推進。五年來，財政形象不斷提升。市財政局于2017年獲評全國文明單位，2019年獲評全國財政系統(tǒng)先進集體，多年獲評全市綜合績效考評先進單位，多項業(yè)務(wù)工作進入全省財政系統(tǒng)先進行列。
我們也清醒地認識到，全市財政工作還面臨一些問題。主要表現(xiàn)在：稅源結(jié)構(gòu)欠優(yōu)，財政增收潛力不足；財政剛性支出多，項目建設(shè)資金需求大，財政“三?！眽毫ν怀?；部分單位艱苦奮斗、勤儉節(jié)約觀念還不夠牢固，落實過緊日子要求有待進一步加強；使用財政資金不規(guī)范，資金分散、閑置浪費等問題仍然存在，資金使用績效不夠高；政府綜合債務(wù)率偏高，平臺公司轉(zhuǎn)型難，防控風險任務(wù)較重；財政改革進入深水區(qū)，觸及更多深層次矛盾和利益關(guān)系，推進難度進一步加大。對此，我們將高度重視，積極采取措施加以改進。
二、2021年財政預算草案
2021年，對財政發(fā)展來說，仍然處于重要戰(zhàn)略機遇期，機遇和挑戰(zhàn)都有新的發(fā)展變化，總體上機遇大于挑戰(zhàn)。從機遇看，全國經(jīng)濟將延續(xù)穩(wěn)定復蘇的態(tài)勢，并且向常態(tài)化回歸，運行在合理區(qū)間。中央提出繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，將為經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定復蘇帶來利好。我市開啟現(xiàn)代化省域副中心城市建設(shè)新征程，中國（湖南）自貿(mào)區(qū)岳陽片區(qū)提速發(fā)展，重大項目落地將對投資等各方面需求產(chǎn)生正向拉動，“六穩(wěn)”“六保”政策效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)，改革開放創(chuàng)新紅利繼續(xù)釋放，將為財政增收提供財源支撐。從挑戰(zhàn)看，疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，對實體經(jīng)濟的影響還會持續(xù)，新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)仍處于培育之中，加之中石化兩廠計劃停產(chǎn)檢修，財政增收的基礎(chǔ)尚不牢固；隨著中央特殊支持政策逐步退出，上級轉(zhuǎn)移支付減少，財政收支緊平衡的弦會繃得更緊，支出保障壓力將超上年；防范化解地方政府隱性債務(wù)風險任重道遠，落實債務(wù)率降檔、平臺公司轉(zhuǎn)型難度大，債務(wù)壓力向財政傳導。綜合分析，2021年財政收支平衡壓力較為突出，必須牢固樹立底線思維，提高風險預見預判能力，嚴密防范疫情沖擊導致的各類衍生風險，平衡好穩(wěn)增長和防風險的關(guān)系，進一步加強政策和資金統(tǒng)籌，在保障重點支出的同時，保持財政平穩(wěn)可持續(xù)。
根據(jù)中央、省、市有關(guān)要求，結(jié)合財政收支形勢，2021年預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹中央、省、市決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅持系統(tǒng)觀念和底線思維，堅持積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，落實過緊日子要求，切實兜牢“三保”底線，深入推進財政改革，強化預算約束和績效管理，抓實化解地方政府隱性債務(wù)風險工作，為岳陽建設(shè)“三區(qū)一中心”提供堅實財力保障。
預算編制總體思路是：以收定支、量入為出；優(yōu)化結(jié)構(gòu)、優(yōu)先三保；嚴控風險、注重績效。編制的重點主要體現(xiàn)在四個方面：一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持壓減力度；二是實行零基預算，優(yōu)化項目編制；三是積極盤活存量資金，加大統(tǒng)籌力度；四是全面實施績效管理，強化跟蹤問效。
（一）收入預期
全市和市級一般公共預算地方收入按增長4%安排，全市一般公共預算地方收入158.8億元，市級一般公共預算地方收入49億元。
（二）市級預算安排
1、一般公共預算
按現(xiàn)行財政體制測算，預計2021年市級可實現(xiàn)預算財力71億元，與上年持平。加上提前下達2021年專項轉(zhuǎn)移支付3.6億元，按照收支平衡原則，2021年市級安排預算支出74.6億元。市級財力主要支出科目為：
一般公共服務(wù)支出6.6億元，下降6.4%。主要用于維持行政事業(yè)單位運轉(zhuǎn)。
教育支出10.3億元，增長1.1%。主要用于落實基礎(chǔ)教育十條，推進城鎮(zhèn)小區(qū)配套幼兒園專項治理，完善學前教育生均公用經(jīng)費撥款制度，提高高中生均經(jīng)費標準，支持新高考系統(tǒng)建設(shè)和中小學教學質(zhì)量監(jiān)測體系建設(shè)，落實鄉(xiāng)村教師激勵政策和免費定向師范生培養(yǎng)計劃。
科學技術(shù)支出1.5億元，增長2%。主要用于支持構(gòu)建“大科技”格局，圍繞新興優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈，聚焦重點產(chǎn)業(yè)和重點項目。實施科技創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略和人才強市戰(zhàn)略，加強產(chǎn)學研協(xié)同創(chuàng)新、深度整合。加強科技創(chuàng)新平臺建設(shè)和科技成果轉(zhuǎn)化，不斷提高科技創(chuàng)新服務(wù)能力，引導企業(yè)加大研發(fā)投入、工藝改進和產(chǎn)品創(chuàng)新。
文化旅游體育與傳媒支出2億元，增長0.1%。主要用于公共文化服務(wù)體系建設(shè)，打造千億文旅產(chǎn)業(yè)，支持特色旅游路線建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施條件改善、品牌營銷，以及文化惠民、全民健身體育活動，支持省十四屆運動會場館建設(shè)。
社會保障和就業(yè)支出14.3億元，同口徑增長1.2%。主要用于機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險支出，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準和救助水平，提高優(yōu)撫對象、企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部的相關(guān)補助標準，加大對困難退役軍人的救助力度，落實穩(wěn)定就業(yè)激勵創(chuàng)業(yè)三十條措施。
衛(wèi)生健康支出4.7億元，同口徑增長0.6%。主要用于提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助標準，免費定向培養(yǎng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院專業(yè)人才和村醫(yī)本土化人才，關(guān)心關(guān)愛特殊困難人群，支持公立醫(yī)院重點學科建設(shè)，支持疫情常態(tài)化防控。
節(jié)能環(huán)保支出2.3億元，同口徑增長1.5%。主要用于支持水、土、氣污染防治，推進長江經(jīng)濟帶綠色發(fā)展、洞庭湖生態(tài)修復與治理，建設(shè)城區(qū)污水處理和管網(wǎng)、生活垃圾處理系統(tǒng)，支持生態(tài)環(huán)境體制改革，補貼綠色公交升級換代和運營，加強鐵山水資源保護。
農(nóng)林水支出4.9億元，同口徑增長0.6%。主要用于支持“三農(nóng)”領(lǐng)域重點工作，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固脫貧攻堅成果，支持長江流域重點水域禁捕退捕工作、高標準農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村“廁所革命”、農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化特色小鎮(zhèn)創(chuàng)建、水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
交通運輸支出4.1億元，與上年持平。主要用于支持三荷機場航線開發(fā)和運營、重點交通項目建設(shè)、城區(qū)交通環(huán)境改善，發(fā)展現(xiàn)代物流，構(gòu)建立體交通新格局。
債務(wù)還本付息支出3.7億元，與上年持平。主要用于地方政府債券還本付息、國外貸款還貸、國債轉(zhuǎn)貸還款。
預備費1.1億元，占財政支出比重1.5%。主要用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置，以及中央、省、市年中新出臺政策增支。
提前下達市級專項轉(zhuǎn)移支付主要科目為：公共安全支出0.2億元、科學技術(shù)支出0.5億元、文化旅游體育與傳媒支出0.1億元、衛(wèi)生健康支出0.2億元、交通運輸支出2.4億元等。
2、政府性基金預算
市級安排政府性基金收入109.6億元，支出109.6億元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排105億元；支出105億元，主要用于土地直接成本、基礎(chǔ)設(shè)施配套、應(yīng)返收益和市級留存（用于償還政府債務(wù)、公益性項目建設(shè)及平衡一般預算等）。城市配套費收入安排2.7億元（本年收入1.3億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1.4億元）；支出2.7億元，主要用于規(guī)劃編制、垃圾焚燒發(fā)電付費、羅家坳飛灰填埋場收購、大型垃圾中轉(zhuǎn)站至垃圾焚燒發(fā)電廠轉(zhuǎn)運和運行、計提鐵山水資源保護和歷史文化名城保護資金和政府公益性項目建設(shè)等。污水處理費收入安排1.9億元（本年收入0.8億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1.1億元）；支出1.9億元，主要用于城區(qū)污水處理廠運營、污水污泥處置、污水泵站泵房維護維修和污染防治、蛇皮套和三大湖綜合整治項目可用性服務(wù)付費、垃圾場站滲濾液處理和政府公益性項目建設(shè)等。
3、國有資本經(jīng)營預算
市級國有資本經(jīng)營預算收入2328萬元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn) 1888萬元，當年國有資本收益收入440萬元，當年收入包括國有企業(yè)上繳利潤408萬元、改制企業(yè)托管資產(chǎn)出租凈收益32萬元。安排支出2328萬元，其中用于市屬國有企業(yè)職教幼教退休教師待遇補差經(jīng)費120萬元，支持國有企業(yè)歷史遺留問題及相關(guān)改革成本支出2032萬元，國企監(jiān)管等支出176萬元。
4、社會保險基金預算
市級社會保險基金收入71.9億元，其中基金保費收入 39.1億元、財政補助收入32.1億元、利息及其他收入0.7億元；支出安排68.9億元；上年結(jié)轉(zhuǎn)46.4億元；年末滾存結(jié)余49.4億元。其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入8.3億元，支出8.7億元，滾存結(jié)余0.3億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入353萬元，支出172萬元，滾存結(jié)余0.4億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入19.7億元，支出18.5億元，滾存結(jié)余21.2億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入41.3億元，支出39.3億元，滾存結(jié)余20億元；工傷保險基金收入1.9億元，支出1.3億元，滾存結(jié)余5.8億元；失業(yè)保險基金收入0.7億元，支出1.1億元，滾存結(jié)余1.7億元。
（三）市屬非行政區(qū)預算安排
岳陽經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預算地方收入安排11.6億元，增長8.4%，支出安排16億元。政府性基金收入安排16.9億元，支出安排16億元，其余按政策統(tǒng)籌調(diào)入一般預算安排支出。
城陵磯新港區(qū)一般公共預算地方收入安排6.7億元，增長9.5%，支出安排16.4億元。政府性基金收入安排15.3億元，支出安排6億元，其余按政策統(tǒng)籌調(diào)入一般預算安排支出。
南湖新區(qū)一般公共預算地方收入安排2.8億元，增長13.8%，支出安排3.8億元。沒有經(jīng)常性政府基金收入，未編制政府性基金預算。
屈原管理區(qū)一般公共預算地方收入安排1.4億元，增長5%，支出安排10.6億元。政府性基金收入安排3.5億元，支出安排2.4億元，其余按政策統(tǒng)籌調(diào)入一般預算安排支出。
三、2021年財政改革發(fā)展重點工作
“十四五”時期，岳陽財政將圍繞“財政是國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱”定位，堅持和加強黨的全面領(lǐng)導，堅持加強財政資源統(tǒng)籌，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，堅持改革與法治精神，堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全力打造實力型、保障型、創(chuàng)新型、服務(wù)型、效能型財政，推動加快建設(shè)現(xiàn)代財政強市，推進岳陽財政治理現(xiàn)代化。
2021年是“十四五”開局之年，財政部門將提高政治站位，細化工作措施，在開源節(jié)流、強化保障、推進改革、防范風險等方面多點發(fā)力，確保全年目標任務(wù)順利完成。
（一）堅持新發(fā)展理念，推進財政高質(zhì)量發(fā)展。精準有效實施積極的財政政策，推動經(jīng)濟運行保持在合理區(qū)間。深化重點稅源企業(yè)“一對一”幫扶和中小微企業(yè)精準幫扶，推動企業(yè)增產(chǎn)增收增效。發(fā)揮政府性融資擔保機構(gòu)作用，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力。充分發(fā)揮財政在構(gòu)建新發(fā)展格局中的引導帶動作用，堅定實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略。加大資金整合力度，支持項目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)振興，支持區(qū)域經(jīng)濟、開放經(jīng)濟、文旅經(jīng)濟、商貿(mào)經(jīng)濟發(fā)展。落實減稅降費政策，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。大力實施“三高四新”財源建設(shè)工程，逐步提高稅收占GDP的比重，狠抓爭資爭項，努力增加可統(tǒng)籌的財力，更好服務(wù)和保障全市發(fā)展改革穩(wěn)定大局。
（二）堅持勤儉節(jié)約，落實過緊日子要求。堅決落實習近平總書記“黨政機關(guān)要堅持過緊日子”的重要指示，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。把預算管理作為過緊日子的重要抓手，科學核定預算，該砍的要砍，該減的要減，在預算執(zhí)行中強化約束、及時糾偏，把嚴把緊預算支出關(guān)口，深入挖掘節(jié)支潛力。推動全市各級各部門執(zhí)行過緊日子要求，推動各預算單位落實主體責任，在預算編制、執(zhí)行、政府采購、資產(chǎn)配置使用等方面做到厲行節(jié)約。發(fā)揮財政投資評審作用，加強工程建設(shè)項目管控，促進財政資金節(jié)約。突出建章立制，強化財會監(jiān)督，推動建立過緊日子的長效機制。
（三）堅持人民至上，做好財政“三?！惫ぷ鳌允亍懊裆斦北旧瑘猿帧叭！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，將“三?！弊鳛轭A算安排的重點。加強縣市區(qū)“三?！北O(jiān)控力度，嚴格審核縣市區(qū)“三?！鳖A算，堅決防范基層“三?！憋L險。落實財政支農(nóng)惠農(nóng)政策，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。支持污染防治攻堅、禁捕退捕，促進生態(tài)文明建設(shè)。堅持盡力而為、量力而行，加強基本民生保障，支持教育、就業(yè)、醫(yī)療、社保、養(yǎng)老、文化等民生事業(yè)發(fā)展，支持基礎(chǔ)設(shè)施改善，改善人民生活品質(zhì)，努力讓人民群眾的獲得感成色更足，幸福感更可持續(xù)，安全感更有保障。
（四）堅持改革創(chuàng)新，推進財政治理現(xiàn)代化。深化預算管理改革，加大財政資源統(tǒng)籌力度，盤活存量資金資產(chǎn)，加大預決算公開力度。強化績效管理，將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，持續(xù)推進財審聯(lián)動工作機制，著力提高財政資源配置效率和使用效益。嚴格執(zhí)行土地出讓金征繳制度，加大欠繳土地出讓金清繳力度。推進財政內(nèi)控建設(shè)，強化風險識別、評估和應(yīng)對能力。建設(shè)預算管理一體化系統(tǒng)，提高財政信息化水平。自覺接受人大依法開展預算審查監(jiān)督。加大審計問題整改力度。積極主動回應(yīng)代表委員關(guān)切，做好解釋說明工作，更好服務(wù)代表委員履職。
（五）堅持底線思維，防范財政領(lǐng)域風險?？茖W統(tǒng)籌財政收入與支出、需求與可能、當前與長遠關(guān)系，把好財政支出關(guān)口，加強重大項目、重大政策財政可承受能力評估，確保財政穩(wěn)健運行、更可持續(xù)。嚴格落實《預算法》和《預算法實施條例》，牢固樹立預算法治意識，硬化預算執(zhí)行約束，嚴格執(zhí)行人大批準的預算。堅持債務(wù)風險監(jiān)測預警，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，落實平臺公司市場化轉(zhuǎn)型、高息債務(wù)清償置換、債務(wù)風險緩釋等工作，確保無系統(tǒng)性風險事件發(fā)生，降低債務(wù)風險水平。加強財政資金管理，全程跟蹤監(jiān)控，堅決防止項目一批了之、資金一撥了之，嚴控違反財經(jīng)紀律行為。
各位代表！做好“十四五”及2021年的財政工作，責任重大、任務(wù)艱巨、使命光榮！財政部門將牢固樹立“財”服務(wù)“政”的理念，緊密團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導下，自覺接受人大的監(jiān)督，認真聽取政協(xié)的意見和建議，銳意進取，攻堅克難，全力以赴完成各項目標任務(wù)，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年！
