（湖南省）關(guān)于岳陽市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于岳陽市2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
——2021年12月30日在岳陽市第九屆人民代表大會第一次會議上
廖 星 輝
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)提出2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案，請予審查，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年全市和市級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年財政工作面臨多年以來未遇的困難與挑戰(zhàn)，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，財政部門圍繞“三區(qū)一中心”建設(shè)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，有效實施積極的財政政策，財政收入穩(wěn)中有進(jìn)，重點支出保障有力，債務(wù)風(fēng)險化解有效，財政運行實現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2021年，全市一般公共預(yù)算地方收入預(yù)計完成171億元，同比增長約12%，其中稅收收入預(yù)計完成108億元，增長約13%，非稅收入63億元，增長10.2%。地方收入中非稅占比約36.8%，較上年同期下降約0.6個百分點，實現(xiàn)了收入質(zhì)量持續(xù)提升的目標(biāo)。分級次看，市本級地方收入約55.7億元，增長18.1%；縣市區(qū)地方收入約115.3億元，增長9.2%。分部門看，稅務(wù)系統(tǒng)地方收入116.8億元，增長12.6%；財政系統(tǒng)地方收入54.2億元，增長10.6%。全市的地方收入加上上劃中央收入171.4億元，上劃省級收入20.7億元，共完成一般公共預(yù)算收入363.1億元，增長8.9%，其中：稅收收入298.5億元，增長8.6%。今年疫情影響逐漸減弱，經(jīng)濟(jì)實現(xiàn)恢復(fù)性增長，市場主體活力持續(xù)釋放。從3月份起，全市地方收入和地方稅收均保持兩位數(shù)增長，全年地方收入突破170億元，增幅高于年初預(yù)算目標(biāo)、高于全省平均水平，為近五年來最高增幅，地方收入中稅收收入首次突破百億大關(guān)。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：全市完成一般公共預(yù)算支出547.8億元，同比增長0.8%。市本級完成一般公共預(yù)算支出102.5億元，增長2.8％。全市主要支出有：公共安全支出21.5億元，增長6.4%；教育支出75億元，增長5.4%；科技支出14.8億元，增長6.1%；社會保障和就業(yè)支出68億元，增長0.2%；衛(wèi)生健康支出56.5億元，與上年基本持平；節(jié)能環(huán)保支出21.5億元，增長8.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出45.9億元，下降17.5%；農(nóng)林水支出78.8億元，增長2.1%；住房保障支出21.5億元，增長7.3%；債務(wù)付息支出16.7億元，增長46.1%。受抗疫特別國債和特殊轉(zhuǎn)移支付政策取消影響，全省市縣支出增速普遍放緩。
上級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：省對我市下達(dá)各類補助274.6億元。一是稅收返還8.8億元；二是一般性轉(zhuǎn)移支付213.6億元，包括均衡性、縣級基本財力保障機(jī)制獎補、國家重點生態(tài)功能區(qū)、革命老區(qū)等財力性轉(zhuǎn)移支付71.7億元，中央和地方共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付116.4億元，其他25.5億元；三是專項轉(zhuǎn)移支付52.2億元，主要用于長江洞庭湖生態(tài)保護(hù)、鄉(xiāng)村振興、污染防治、海綿城市建設(shè)、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障性住房建設(shè)、老舊小區(qū)改造等方面。此外，轉(zhuǎn)貸縣區(qū)新增債券81.7億元，有效緩解了基層財政困難。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2021年，全市政府性基金收入355.1億元，支出369.4億元。市級政府性基金收入118.2億元，主要包括國有土地使用權(quán)出讓收入113.2億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費1.3億元、污水處理費0.8億元等。市級支出118億元，主要用于支付土地收儲直接成本、化解政府債務(wù)、公益性項目建設(shè)、重大規(guī)劃編制、污水處理服務(wù)費、自貿(mào)區(qū)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)和調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用等。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
2021年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2305萬元，當(dāng)年支出691萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用1614萬元，支出合計2305萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支情況
2021年，全市社會保險基金收入127.8億元，其中基金保費收入63.3億元、財政補助收入58.8億元、利息及其他收入5.7億元；支出120.8億元，本年收支結(jié)余7億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)91.8億元；年末滾存結(jié)余98.8億元。市級社會保險基金收入81.3億元（城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保和工傷保險實行市級統(tǒng)籌，全市與市本級數(shù)據(jù)相同，不重復(fù)報告），支出80.4億元，本年收支結(jié)余0.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)53.3億元，年末滾存結(jié)余54.2億元。
分險種情況看：全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入40億元，支出38.8億元，滾存結(jié)余7.3億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14.2億元，支出10億元，滾存結(jié)余36.1億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入21.6億元，支出20.3億元，滾存結(jié)余23.7億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入44.5億元，支出43.8億元，滾存結(jié)余21.8億元；工傷保險基金收入6.2億元，支出6.6億元，滾存結(jié)余5.6億元；失業(yè)保險基金收入1.3億元，支出1.3億元，滾存結(jié)余4.3億元。市級機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入8.2億元，支出8.8億元，滾存結(jié)余0.8億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入479萬元，支出182萬元，滾存結(jié)余0.2億元；失業(yè)保險基金收入0.7億元，支出0.8億元，滾存結(jié)余2.1億元。
（五）市屬非行政區(qū)預(yù)算收支情況
岳陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算地方收入11.1億元，增長3.8%，支出16.3億元。政府性基金收入8.2億元，支出13.6億元。
城陵磯新港區(qū)一般公共預(yù)算地方收入6.4億元，增長4.6%，支出28.4億元。政府性基金收入32.1億元，支出28.6億元。
南湖新區(qū)一般公共預(yù)算地方收入2.3億元，下降4.6%，支出5.1億元。政府性基金收入6.1億元，支出6.1億元。
屈原管理區(qū)一般公共預(yù)算地方收入1.5億元，增長10.7%，支出9.4億元。政府性基金收入7.6億元，支出7.4億元。
市屬非行政區(qū)預(yù)算草案詳見會議文件（二十四）。以上收支情況是預(yù)計數(shù)，決算情況會有一些變化，屆時再向市人大常委會報告。
（六）地方政府債務(wù)情況
省核定我市2021年政府債務(wù)總限額799.73億元，其中新增債券限額122.53億元。根據(jù)上述限額，全年發(fā)行新增債券119.83億元(含平江縣外貸1.39億元)，再融資債券51.74億元，共計171.57億元，平均利率3.34%。截至2021年底，全市地方政府債務(wù)余額794.78億元，控制在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
（七）落實市人大決議和財政重點工作情況
2021年，財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實市委、市政府決策部署，嚴(yán)格按照市人大決議要求，落實各項財政政策，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
1、著力實施財源建設(shè)，收入得到增長。按照省“三高四新”戰(zhàn)略部署，結(jié)合岳陽實際，啟動實施“三區(qū)一中心”財源建設(shè)工程。部署開展“減稅降費、財源培植、協(xié)稅護(hù)稅”行動，制定財源建設(shè)實施方案、年度工作計劃、綜合治稅工作要點，全市財源建設(shè)政策基礎(chǔ)、目標(biāo)任務(wù)、工作舉措、責(zé)任分解落實落地。出臺財源建設(shè)獎勵若干規(guī)定，發(fā)揮財政資金杠桿作用，促進(jìn)財源稅源培植。聚焦建安房地產(chǎn)、金融保險、成品油流通、砂石開采等13個重點領(lǐng)域開展協(xié)稅護(hù)稅專項行動，圍繞重點稅源企業(yè)和“小巨人”企業(yè)開展市縣領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)點幫扶行動，挖潛增收成效明顯。升級市級財稅綜合信息平臺，完善稅收征管體系，加強收入組織調(diào)度和稅費征管，確保應(yīng)收盡收。財源建設(shè)來勢較好，全市全口徑稅收突破300億大關(guān)，預(yù)計完成311.3億元，同比增長9.2%。
2、著力化解政府債務(wù)，風(fēng)險得到緩釋。市委、市政府高度重視風(fēng)險防范化解工作，始終堅持高位推進(jìn)、高頻調(diào)度。圍繞“隱性債務(wù)按十年化債累計化解達(dá)到或超過30%、市本級債務(wù)風(fēng)險降檔”的目標(biāo)，實行“一債一策、一家一專班、一日一匯總、一周一調(diào)度”工作機(jī)制，定期調(diào)度縣市區(qū)化解進(jìn)度，強力推進(jìn)債務(wù)化解。完善融資舉債約束機(jī)制，強化風(fēng)險管理程序，從嚴(yán)規(guī)范平臺公司、高校、醫(yī)院和國有企業(yè)舉債行為。完善債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，開展債務(wù)專項審計，全面排查消除隱患，堅決遏制違規(guī)舉債和不實化債。加大合規(guī)注入有效資產(chǎn)資源力度，加快推進(jìn)平臺公司轉(zhuǎn)型。配合制定《岳陽市政府投資建設(shè)領(lǐng)域反鋪張浪費規(guī)定》，規(guī)范政府投資建設(shè)行為，提高政府投資效益。全市完成隱性債務(wù)化解年度任務(wù)，年利率超過8%的高息債務(wù)清零，關(guān)注類債務(wù)只減不增，市本級債務(wù)風(fēng)險等級降檔。
3、著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，“三?！钡玫奖Ｕ?。始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，嚴(yán)格落實過緊日子要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)壓減一般性支出，全面落實了“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆备黜椧螅忻裆С稣急染S持在70%以上。堅持就業(yè)優(yōu)先政策，落實企業(yè)穩(wěn)崗返還失業(yè)保險金、創(chuàng)業(yè)貸款貼息、融資擔(dān)保貸款等政策，打好財政與金融支持組合拳。保持教育財政投入穩(wěn)定增長，支持“職教十條”“基教十條”和“雙減”政策落實，支持理工學(xué)院和高職院校發(fā)展。提高城鄉(xiāng)養(yǎng)老、醫(yī)保、低保和殘疾人“兩項補貼”標(biāo)準(zhǔn)，足額撥付困難群眾救助補助資金，支持疫情防控和疫苗采購，切實做好民生兜底工作。撥付資金1.9億元，用于市本級及轄區(qū)270個老舊小區(qū)改造。
4、著力發(fā)揮財政職能，發(fā)展得到支持。不折不扣落實減稅政策，全年新增減稅13億元。充分發(fā)揮資金引領(lǐng)和激勵作用，聚焦科技創(chuàng)新、人才引進(jìn)、企業(yè)發(fā)展等方面，支持出臺人才新政45條、金融支持“五好”園區(qū)建設(shè)十條等一攬子政策。通過金融政策聯(lián)動、政府采購引導(dǎo)、財政資金保障，支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和人居環(huán)境整治，實現(xiàn)脫貧攻堅成果鞏固與鄉(xiāng)村振興有效銜接。保障污染防治夏季攻勢、洞庭清波行動開展，爭取資金支持海綿城市創(chuàng)建和中心城區(qū)污水系統(tǒng)綜合治理，堅持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。支持G240西環(huán)線、求索西路、G353機(jī)場快車道等開工建設(shè)，支持公交優(yōu)先、綠色出行，改善出行交通條件。發(fā)揮專項債券穩(wěn)投資作用，支持自貿(mào)區(qū)、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、己內(nèi)酰胺、中心醫(yī)院、省運會、殘運會場館等項目建設(shè)。切實履行國有金融資本出資人職責(zé)，健全完善政府融資擔(dān)保體系，設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，我市獲批全國財政支持深化民營和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點城市，市融資擔(dān)保公司獲評“中部地區(qū)優(yōu)秀融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)”。
5、著力推進(jìn)改革創(chuàng)新，效能得到提升。深化預(yù)算管理制度改革，2022年市級預(yù)算編制實施零基預(yù)算，財政資金供給更加有效。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全市域上線運行，所有財政資金實現(xiàn)全方位、全鏈條、全覆蓋動態(tài)監(jiān)控。加強財政預(yù)算編制事前審查，防范縣級財政運行風(fēng)險。嚴(yán)格執(zhí)行庫款報告制度，密切監(jiān)測庫款保障水平，及時籌措調(diào)度資金，全市庫款保障水平處于安全區(qū)間。全面實施預(yù)算績效管理，開展重點績效評價和績效運行跟蹤監(jiān)控，以“財審聯(lián)動”為突破口，推動評價問題整改，提升資金績效。做好教育、城管、住建、市場監(jiān)管、交通、資規(guī)、退役軍人事務(wù)等七個領(lǐng)域部分事權(quán)下放財政基數(shù)下劃工作。在全省率先建立預(yù)算單位政府采購意向公開制度，完善推廣電子賣場，交易額排名市州第一。首次利用電商平臺處置罰沒物資，溢價率達(dá)226%。國庫集中支付實現(xiàn)單位繳納稅費“零跑腿”。抓實存量資金回收清理、公共資源有償使用、閑置低效國有資產(chǎn)處置，提高財政統(tǒng)籌能力。
6、著力堅持依法理財，管理得到規(guī)范。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例，規(guī)范財政運行。開展財政普法宣傳，得到央視新聞頻道推介。開展執(zhí)行政府會計準(zhǔn)則制度、惠民惠農(nóng)補貼資金、房地產(chǎn)項目稅費違規(guī)“減免緩降”、糧食購銷領(lǐng)域腐敗等專項治理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，保障資金使用安全。配合開展經(jīng)責(zé)審計、同級審計和其他專項審計工作，加大反饋問題整改力度。及時主動公開財政政策、預(yù)決算、三公經(jīng)費、行政事業(yè)性收費目錄等信息，以公開促規(guī)范、以公開促廉政。推進(jìn)財政專戶清理，撤銷了10個專戶。完善實撥資金管理，將363家實撥單位納入國庫集中支付。堅持向市人大常委會報告國有資產(chǎn)管理、政府債務(wù)等情況，主動接受監(jiān)督。承辦市人大代表建議和政協(xié)提案32件。年度市縣財政日常管理工作獲省財政廳AA級評價。
我們也清醒地認(rèn)識到，全市財政工作還面臨一些問題和困難。主要表現(xiàn)在：受經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、疫情常態(tài)化防控影響，財政收入潛在增長率下降，要保持收入的高速增長難度很大；可用財力盤子較小，重點領(lǐng)域支出有增無減，剛性支出壓力不斷加大，財政收支矛盾突出；政府綜合債務(wù)率偏高，可用償債手段減少，財政償債壓力增大；財政改革進(jìn)入深水區(qū)，推進(jìn)難度大；預(yù)算管理中存在統(tǒng)籌力度不大、預(yù)算績效評價結(jié)果運用不夠等問題。對于這些問題，我們將積極采取措施逐步加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
從宏觀經(jīng)濟(jì)形勢看，世紀(jì)疫情仍在持續(xù)，百年變局加速演進(jìn)，外部環(huán)境更趨復(fù)雜嚴(yán)峻和不確定，經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力。從發(fā)展機(jī)遇看，中央經(jīng)濟(jì)工作會議提出，穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，政策發(fā)力適當(dāng)靠前，將為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供內(nèi)生動力。我市正處于加快建設(shè)省域副中心城市和長江經(jīng)濟(jì)帶綠色發(fā)展示范區(qū)等政策窗口紅利期，產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)和開放型經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展也將為財政增收提供財源支撐。從財政壓力上看，我市財源基礎(chǔ)薄弱、收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)的矛盾依然突出；建設(shè)“三區(qū)一中心”對財政支出保障提出挑戰(zhàn)；債務(wù)化解進(jìn)入攻堅期，壓力向財政傳導(dǎo)。綜合分析，2022年，財政工作要堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、以穩(wěn)為基，統(tǒng)籌好發(fā)展和安全兩件大事，財政政策和資金使用更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，確保財政運行平穩(wěn)。
根據(jù)中央、省、市有關(guān)要求，結(jié)合財政收支形勢，2022年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入落實習(xí)近平總書記考察湖南和岳陽重要講話指示批示精神，全面落實市第八次黨代會和市委經(jīng)濟(jì)工作會議部署要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅持系統(tǒng)觀念和底線思維，推進(jìn)財源建設(shè)工程，防范化解債務(wù)風(fēng)險，深化預(yù)算管理改革，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎瑸榧涌旖ㄔO(shè)“三區(qū)一中心”提供堅實的財政保障。
預(yù)算編制總體思路為：統(tǒng)籌各項收入、實施零基預(yù)算、調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)、優(yōu)先安排三保。堅決落實市委、市政府預(yù)算改革要求，力爭實現(xiàn)四個目標(biāo)：一是真正實現(xiàn)財力統(tǒng)籌，統(tǒng)籌所有單位各類收入，統(tǒng)一安排支出；二是真正優(yōu)先保障“三?！?，全額單位人員基本做到全額保障；三是真正落實“零基預(yù)算”理念，打破過來固化的專項資金設(shè)置，應(yīng)減則減，應(yīng)保則保，嚴(yán)格按上級政策和市委、市政府決策設(shè)立；四是真正做到“錢隨事走”，集中財力支持重點工作，解決重點問題。
（一）收入預(yù)期
全市和市級一般公共預(yù)算地方收入按增長8%安排，全市一般公共預(yù)算地方收入184.7億元，市級一般公共預(yù)算地方收入60.2億元。
（二）市級預(yù)算安排
1、一般公共預(yù)算
按現(xiàn)行財政體制測算，加上上級一般性補助收入等，預(yù)計2022年市級可實現(xiàn)財力67.2億元，同口徑增長6.9%。加上提前下達(dá)的2022年專項轉(zhuǎn)移支付4.9億元，按照收支平衡原則，2022年市級安排預(yù)算支出72.1億元。市級財力主要支出科目為：
教育支出6.5億元，增長22%。主要用于落實基礎(chǔ)教育十條，全面完成市直中小學(xué)校空調(diào)安裝和電路改造。提高義務(wù)教育生均公用經(jīng)費，連續(xù)三年將小學(xué)、初中生均公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)每年提高100元。啟動市一職整體搬遷。落實“雙減”政策及校外培訓(xùn)機(jī)構(gòu)督查整治。加強中小學(xué)生心理健康教育和思想政治教育。推進(jìn)城鎮(zhèn)小區(qū)配套幼兒園專項治理。完善學(xué)前、高職教育生均公用經(jīng)費撥款制度。支持新高考系統(tǒng)建設(shè)和中小學(xué)教學(xué)質(zhì)量監(jiān)測體系建設(shè)。落實鄉(xiāng)村教師激勵政策和免費定向師范生培養(yǎng)計劃。
科學(xué)技術(shù)支出1.7億元，增長7.2%。主要用于支持構(gòu)建“大科技”格局，圍繞新興優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈，聚焦重點產(chǎn)業(yè)、重點學(xué)科和重點項目，不斷加大科技研發(fā)力度。實施科技創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略和人才強市戰(zhàn)略，加強產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新、深度整合。加強科技創(chuàng)新平臺建設(shè)和科技成果轉(zhuǎn)化，支持國家技術(shù)創(chuàng)新中心建設(shè)。不斷提高科技創(chuàng)新服務(wù)能力，引導(dǎo)全社會加大研發(fā)投入、工藝改進(jìn)和產(chǎn)品創(chuàng)新。
文化旅游體育與傳媒支出2.5億元，增長21.6%。主要用于公共文化服務(wù)體系的新媒體平臺建設(shè)、文物保護(hù)、非遺保護(hù)、農(nóng)村精神文明創(chuàng)建、公益場館免費開放。落實文旅融合獎補。支持文化惠民、全民健身體育活動。支持省運會、殘運會籌辦及場館建設(shè)。
社會保障和就業(yè)支出15.5億元，增長9%。主要用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險支出，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、優(yōu)撫對象和企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部相關(guān)補助，提高居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)和救助水平，并開展城鄉(xiāng)一體化試點，加大困難退役軍人救助力度，落實人才高地建設(shè)45條、穩(wěn)定就業(yè)激勵創(chuàng)業(yè)30條措施。
衛(wèi)生健康支出5.1億元，增長9%。主要用于提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助標(biāo)準(zhǔn)，保障獨生子女父母獎勵，免費定向培養(yǎng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院專業(yè)人才和村醫(yī)本土化人才，關(guān)心關(guān)愛特殊困難人群，支持公立醫(yī)院重點學(xué)科建設(shè)，支持疫情常態(tài)化防控及疫苗免費接種。
節(jié)能環(huán)保支出2.3億元，增長0.3%。主要用于支持水、土、氣污染防治，推進(jìn)長江經(jīng)濟(jì)帶綠色發(fā)展、洞庭湖生態(tài)修復(fù)與治理，建設(shè)城區(qū)污水處理設(shè)施和管網(wǎng)、推動城區(qū)“智慧水管家”實施，生活垃圾處理系統(tǒng)升級改造，補貼綠色公交升級換代和運營，加強鐵山水資源保護(hù)。
農(nóng)林水支出5.1億元，增長2.8%。主要用于支持“三農(nóng)”領(lǐng)域重點工作，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固脫貧攻堅成果，支持長江流域重點水域禁捕退捕工作、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、糧食生產(chǎn)、農(nóng)村“廁所革命”、農(nóng)村人居環(huán)境整治、中部水資源配置規(guī)劃、水毀水利設(shè)施修復(fù)及防洪薄弱環(huán)節(jié)整治、水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
交通運輸支出4.1億元，增長0.6%。主要用于支持重點交通項目建設(shè)，改善城區(qū)交通環(huán)境，支持現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，構(gòu)建立體交通新格局。
債務(wù)還本付息支出6.6億元，增長78.4%。主要用于地方政府債券債務(wù)還本付息、國外貸款還貸、國債轉(zhuǎn)貸還款。
預(yù)備費1億元，占財政支出比重1.5%。主要用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置，以及中央、省、市年中新出臺政策增支。
提前下達(dá)市級專項轉(zhuǎn)移支付主要科目為：教育支出0.2億元、節(jié)能環(huán)保支出4.3億元、農(nóng)林水支出0.2億元、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出0.1億元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.1億元等。
2、政府性基金預(yù)算
市級安排政府性基金收入91.5億元，支出91.5億元。國有土地使用權(quán)出讓收入安排88.4億元，安排支出88.4億元，主要用于土地直接成本、鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)設(shè)施配套、政府債務(wù)化解、PPP項目付費和平衡一般公共預(yù)算。城市配套費收入安排1.6億元，安排支出1.6億元，主要用于征收業(yè)務(wù)費、規(guī)劃編制和大型垃圾中轉(zhuǎn)站、垃圾焚燒發(fā)電、羅家坳飛灰填埋場等公益性項目運營維護(hù)建設(shè)。污水處理費收入安排1.5億元，安排支出1.5億元，主要用于南津港、羅家坡、黃梅港、馬壕等4個污水處理廠付費、城區(qū)排水設(shè)施運營維護(hù)和大型垃圾中轉(zhuǎn)站、花果畈垃圾場封場項目建設(shè)、蛇皮套和三大湖綜合整治（PPP）項目等運營維護(hù)和付費。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算
市級安排國有資本經(jīng)營收入1.2億元，支出按照突出重點、注重效率的原則安排1.2億元，重點用于現(xiàn)有企業(yè)增加注冊資本金0.9億元，其余用于企業(yè)監(jiān)管和解決國有企業(yè)歷史遺留問題及相關(guān)改革成本0.3億元。
4、社會保險基金預(yù)算
市級社會保險基金收入85.5億元，其中：基金保費收入45.1億元、財政補助收入35.7億元、利息及其他收入4.7億元；支出安排81.6億元；本年收支結(jié)余3.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)54.2億元；年末滾存結(jié)余58.1億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入8.6億元，支出8.7億元，滾存結(jié)余0.7億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入468萬元，支出209萬元，滾存結(jié)余0.2億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入22.1億元，支出20.6億元，滾存結(jié)余25.2億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入47.3億元，支出44.6億元，滾存結(jié)余24.5億元；工傷保險基金收入6.7億元，支出7.1億元，滾存結(jié)余5.2億元；失業(yè)保險基金收入0.7億元，支出0.5億元，滾存結(jié)余2.3億元。
（三）市屬非行政區(qū)預(yù)算草案
岳陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排11.7億元，增長5.1%，支出安排17.4億元。政府性基金收入安排20億元，支出安排20.3億元。
城陵磯新港區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排8.2億元，增長28.3%，支出安排21.8億元。政府性基金收入安排24.3億元，支出安排12.2億元，其余按政策統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出。
南湖新區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排2.4億元，增長4.1%，支出安排4.2億元。沒有經(jīng)常性政府基金收入，未編制政府性基金預(yù)算。
屈原管理區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排1.5億元，增長4.8%，支出安排9.8億元。政府性基金收入安排5億元，支出安排4.4億元，其余按政策統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出。
三、2022年財政改革發(fā)展重點工作
財政部門將提高政治站位，牢牢扭住高質(zhì)量跨越發(fā)展不動搖，圍繞服務(wù)“三區(qū)一中心”建設(shè)，堅持全面系統(tǒng)、精準(zhǔn)精細(xì)、較真碰硬的工作方法，抓實重點任務(wù)，在推動岳陽財政高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子，確保岳陽財政行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
（一）突出培財源，壯大財政實力。堅持高質(zhì)量發(fā)展的主基調(diào)，持續(xù)推進(jìn)“三區(qū)一中心”財源建設(shè)工程。落實好減稅降費和助企紓困政策，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，支持市場主體培育。深化企業(yè)聯(lián)點幫扶制度，發(fā)揮財政資金杠桿作用，兌現(xiàn)財源建設(shè)獎補資金，利用政府融資擔(dān)保等金融工具，助力縣市區(qū)、園區(qū)、企業(yè)、自貿(mào)片區(qū)等高質(zhì)量發(fā)展。加強收入組織，持續(xù)開展重點領(lǐng)域協(xié)稅護(hù)稅專項行動，建設(shè)省市縣三級互通的一體化財稅綜合信息平臺，提升綜合治稅能力。增強工作主動性，做好政策研究和項目包裝，加大爭資爭項力度，做大財政“蛋糕”，積極支持重大項目、重點工作、重要改革。
（二）著力強統(tǒng)籌，做好財政保障。全面加強政府性資金、資產(chǎn)、資源的財政統(tǒng)籌力度，實行部門全口徑預(yù)算，全面盤活各類存量資源。堅決落實過緊日子要求，建立節(jié)約型財政保障機(jī)制，落實零基預(yù)算要求，打破支出基數(shù)概念和僵化固化格局，嚴(yán)格控制一般性支出，推進(jìn)專項資金深度統(tǒng)籌整合。建立大事要事保障機(jī)制，統(tǒng)籌各級資金，按照事權(quán)劃分承擔(dān)支出責(zé)任，形成全市協(xié)同保障機(jī)制，精準(zhǔn)保障重點剛性支出，優(yōu)先保障“三?！焙驼畟鶆?wù)還本付息等剛性支出。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，聚焦共同富裕目標(biāo)，堅持盡力而為、量力而行，支持辦好省市重點民生實事，推動基本公共服務(wù)均等化，兜住民生保障底線，努力提高人民群眾獲得感和幸福感。
（三）堅持推改革，提升財政效能。進(jìn)一步貫徹《預(yù)算法》及其實施條例，落實國務(wù)院、省關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的要求，提升預(yù)算管理規(guī)范化科學(xué)化標(biāo)準(zhǔn)化水平。硬化預(yù)算約束，加強預(yù)算對執(zhí)行的控制。強化預(yù)算管理主體責(zé)任。加大預(yù)決算公開力度。推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面貫通，整合業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，實現(xiàn)各級各部門數(shù)據(jù)共享共用，以信息化手段支撐預(yù)算管理現(xiàn)代化。厘清政府與市場的關(guān)系，改革競爭性領(lǐng)域財政支持政策，建立健全政府投資基金。推進(jìn)財政支出標(biāo)準(zhǔn)化。充分利用人大監(jiān)督成果，進(jìn)一步強化財審聯(lián)動機(jī)制，將預(yù)算績效管理理念貫穿資金、資產(chǎn)、資源配置全過程。規(guī)范財政國庫資金管理，確保財政庫款安全。加強財政直達(dá)資金管理，資金監(jiān)管“一竿子插到底”。完善政府財務(wù)報告體系，建立完善權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告制度，完善國有資產(chǎn)管理情況報告制度。加大審計問題整改力度。自覺接受人大預(yù)算審查監(jiān)督。認(rèn)真辦理代表意見建議，及時回應(yīng)人民群眾的呼聲。
（四）注重可持續(xù)，防控財政風(fēng)險。貫徹落實好中央經(jīng)濟(jì)工作會議的重要決策部署，繼續(xù)按照穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)同、分類施策、精準(zhǔn)拆彈的方針，抓好風(fēng)險處置工作。把防范化解政府債務(wù)作為重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，積極配合人大對政府債務(wù)的審查監(jiān)督，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制增量，堅決杜絕新增隱性債務(wù)上新項目，政府投資項目無資金來源不立項、無預(yù)算不開工。清理規(guī)范地方融資平臺公司，加快推進(jìn)市場化轉(zhuǎn)型。健全依法適度舉債機(jī)制，嚴(yán)格落實地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理。做好專項債券儲備，提高專項債券管理績效。加強財政可承受能力評估，對涉及增加財政支出的重大政策或?qū)嵤┲卮笳顿Y項目，確保在財政承受能力范圍以內(nèi)。市級政策出臺同時統(tǒng)籌考慮縣市區(qū)財政承受能力。
各位代表！做好2022年的財政工作，責(zé)任重大、任務(wù)艱巨、使命光榮！財政部門將牢固樹立“財”服務(wù)“政”的理念，更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取政協(xié)的意見和建議，永葆“闖”的精神，“創(chuàng)”的勁頭，“干”的作風(fēng)，全力以赴完成各項目標(biāo)任務(wù)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
