（湖南省）關(guān)于岳陽市2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于岳陽市2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
一、2022年全市和市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，圍繞省域副中心城市建設(shè)，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，強(qiáng)化收支管理，深化預(yù)算改革，防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，各項(xiàng)工作穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中提質(zhì)。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
收入預(yù)算執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)（下同）全市一般公共預(yù)算地方收入完成185億元，同比增長8.1%，其中稅收收入完成120億元，增長11%，非稅收入完成65億元，增長3.2%。地方收入中非稅占比35.1%，較上年同期下降1.7個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了收入質(zhì)量持續(xù)提升的目標(biāo)。分級(jí)次看，市本級(jí)地方收入完成58.6億元，增長5%；縣市區(qū)地方收入完成126.4億元，增長9.6%。分部門看，稅務(wù)系統(tǒng)地方收入完成127.9億元，增長9.3%；財(cái)政系統(tǒng)地方收入完成57.1億元，增長5.5%。全市各級(jí)執(zhí)收部門齊心協(xié)力，加大收入組織調(diào)度和歷年欠稅清理，實(shí)現(xiàn)全年收入目標(biāo)殊為不易。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：全市完成一般公共預(yù)算支出557.2億元，同比增長4.2%。市本級(jí)完成一般公共預(yù)算支出106億元，增長2％。全市主要支出有：教育支出80.2億元，增長7.7%；科技支出16.8億元，增長5.9%；文化旅游體育與傳媒支出7.7億元，增長17.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出72.3億元，增長3.7%；衛(wèi)生健康支出58.2億元，增長7.2%；節(jié)能環(huán)保支出15.5億元，增長19.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出63.2億元，下降5.8%；農(nóng)林水支出71.5億元，增長6.2%；債務(wù)付息支出18.5億元，增長56.8%。需要說明的是以上收支數(shù)據(jù)為預(yù)計(jì)數(shù)，年終實(shí)際情況可能還會(huì)有一定變化。
上級(jí)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：全市各級(jí)各部門加大向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)力度，全年省下達(dá)我市各類補(bǔ)助310.3億元。一是稅收返還8.8億元；二是一般性轉(zhuǎn)移支付244億元，包括均衡性、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)、國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)、革命老區(qū)等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付79.8億元，中央留抵退稅和補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力等一次性專項(xiàng)補(bǔ)助24億元，中央和地方共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付123.6億元，其他16.6億元；三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付57.5億元。此外，轉(zhuǎn)貸縣區(qū)新增債券110.5億元，有效緩解基層財(cái)政壓力，支持重點(diǎn)公益性項(xiàng)目建設(shè)。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
全市政府性基金收入309.8億元，支出269.1億元。市級(jí)政府性基金收入94.4億元，主要包括國有土地使用權(quán)出讓收入88.2億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)0.7億元、污水處理費(fèi)0.7億元等。市級(jí)支出94.4億元，主要用于支付土地征拆、事權(quán)屬地改革單位人員社保關(guān)系轉(zhuǎn)移、化解政府債務(wù)、政府投資重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、垃圾焚燒和垃圾中轉(zhuǎn)站等民生項(xiàng)目運(yùn)營、城區(qū)生產(chǎn)生活污水處理、自貿(mào)區(qū)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)和調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用等。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入10083萬元，當(dāng)年支出9773萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用310萬元，支出合計(jì)10083萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入139.3億元，支出125.6億元，本年收支結(jié)余13.7億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)97.8億元，年末滾存結(jié)余111.5億元。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入87.2億元，支出80.1億元，本年收支結(jié)余7.1億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)54.2億元，年末滾存結(jié)余61.3億元。
分險(xiǎn)種情況看：全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入47.4億元，支出46.3億元，滾存結(jié)余9.6億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16.2億元，支出10.9億元，滾存結(jié)余41.6億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入25.4億元，支出20.4億元，滾存結(jié)余28.3億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入43.7億元，支出40.8億元，滾存結(jié)余26.8億元；工傷保險(xiǎn)基金收入6.6億元，支出7.1億元，滾存結(jié)余5.1億元。市級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11.5億元，支出11.7億元，滾存結(jié)余0.8億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入368萬元，支出160萬元，滾存結(jié)余0.3億元。
（五）市屬非行政區(qū)預(yù)算收支情況
岳陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算地方收入11億元，下降6.4%，支出16億元。政府性基金收入18.7億元，支出18.7億元。
城陵磯新港區(qū)一般公共預(yù)算地方收入8.2億元，增長23.2%，支出22.3億元。政府性基金收入32.7億元，支出26.5億元。
南湖新區(qū)一般公共預(yù)算地方收入3.4億元，增長38.7%，支出6.5億元。政府性基金收入2.9億元，支出2.9億元。
屈原管理區(qū)一般公共預(yù)算地方收入1.7億元，增長11.4%，支出10.4億元。政府性基金收入4.8億元，支出4.2億元。
市屬非行政區(qū)預(yù)算草案詳見會(huì)議文件（二十二）。以上收支情況是預(yù)計(jì)數(shù)，決算情況會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（六）地方政府債務(wù)情況
省核定我市2022年政府債務(wù)總限額926.35億元，其中新增債券限額128.63億元。根據(jù)上述限額，全年發(fā)行新增債券128.63億元(含平江縣外貸1.93億元、華容縣外貸0.16億元)，再融資債券47.91億元，共計(jì)176.54億元，平均利率3.15%。截至2022年底，全市地方政府債務(wù)余額921.99億元，控制在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
（七）落實(shí)市人大決議和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2022年，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹市委、市政府決策部署，按照預(yù)算法及其實(shí)施條例和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》，落實(shí)市人大預(yù)算決議和審查意見要求，狠抓財(cái)政管理和政策落實(shí)，為完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)提供有力保障。
1、持續(xù)推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。認(rèn)真落實(shí)“穩(wěn)經(jīng)濟(jì)”一攬子政策措施，結(jié)合岳陽實(shí)際，率先出臺(tái)財(cái)政“穩(wěn)經(jīng)濟(jì)”19條措施，以政策助推和資金撬動(dòng)，助力市場(chǎng)主體紓困解難。其中，全市退稅、緩稅、減稅降費(fèi)規(guī)模達(dá)80億元；幫助企業(yè)解決“融資難、融資貴”問題，持續(xù)減免政府性融資擔(dān)保費(fèi)用，累計(jì)降費(fèi)讓利1.1億元。財(cái)政直接補(bǔ)貼0.2億元，降低小微企業(yè)等市場(chǎng)主體用水用電生產(chǎn)成本。進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，全面推進(jìn)“免申即享”，實(shí)現(xiàn)“政策+解讀+辦事”一網(wǎng)查詢辦理。聚焦重點(diǎn)稅源。舉辦重點(diǎn)稅源企業(yè)頒獎(jiǎng)活動(dòng)，兌現(xiàn)財(cái)源建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)若干規(guī)定。推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域協(xié)稅護(hù)稅專項(xiàng)行動(dòng)，著力挖潛增收。強(qiáng)化綜合治稅。建設(shè)上線省市縣一體化財(cái)稅綜合信息平臺(tái)，加強(qiáng)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)，完善稅收征管閉環(huán)體系，確保應(yīng)收盡收。通過系列舉措，全市財(cái)源建設(shè)來勢(shì)較好，地方稅收每月均保持兩位數(shù)以上增速。
2、著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省決策部署，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)格控制一般性支出，市直單位人員經(jīng)費(fèi)得到全額保障，“財(cái)力統(tǒng)籌、‘三保’優(yōu)先、零基預(yù)算、錢隨事走”的要求較好落實(shí)。支持改善民生，落實(shí)民生兜底各項(xiàng)政策，就業(yè)、教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社會(huì)保障等領(lǐng)域支出得到重點(diǎn)保障。民生支出占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)到70%以上。支持生態(tài)文明建設(shè)，統(tǒng)籌整合各類財(cái)政資金16.2億元支持山水林田湖草沙一體化保護(hù)和修復(fù)工程、海綿示范城市建設(shè)、城區(qū)污水系統(tǒng)綜合治理和洞庭湖生態(tài)環(huán)境專項(xiàng)整治。統(tǒng)籌資金7.5億元用于保障人才45條、科技創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興建設(shè)，以及第十四屆省運(yùn)會(huì)、第十一屆殘運(yùn)會(huì)、第三屆口博會(huì)、首屆旅發(fā)大會(huì)、洞庭漁火季等重點(diǎn)工作、重大活動(dòng)開展。
3、創(chuàng)新推動(dòng)“三資”改革。積極探索新時(shí)代國有資源資產(chǎn)資本運(yùn)作改革的“岳陽模式”，資金、資產(chǎn)、資源、資本、特許經(jīng)營權(quán)等5個(gè)領(lǐng)域處置運(yùn)作營銷工作扎實(shí)推進(jìn)，推出本土成功案例30多個(gè)，在推進(jìn)資源資產(chǎn)化、資產(chǎn)證券化、資本杠桿化等方面取得了顯著成效。全市通過回收資金、盤活資產(chǎn)、運(yùn)作資源等，盤活價(jià)值總量突破300億元。其中，核銷行政事業(yè)單位銀行賬戶130多個(gè)，收回賬戶資金3.6億元、對(duì)外借款2.8億元。岳陽“三資”運(yùn)作改革得到省委、省政府的肯定，“金木水火土數(shù)”資源運(yùn)作重點(diǎn)、“資源變資產(chǎn)”運(yùn)作路徑等特色亮點(diǎn)在全省推介。
4、全面加強(qiáng)財(cái)政管理。深入推進(jìn)預(yù)算改革，出臺(tái)《岳陽市市本級(jí)財(cái)政深化預(yù)算管理制度改革方案》和《岳陽市市本級(jí)財(cái)政資金統(tǒng)籌管理改革工作方案》，大力推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，進(jìn)一步健全完善了預(yù)算管理機(jī)制。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，積極籌集化債資金，在優(yōu)先保障“三?！焙蛡鶆?wù)付息等剛性支出前提下，通過盤活存量資金，集中統(tǒng)籌國有資產(chǎn)資源，處置收益用于化債。加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，持續(xù)推進(jìn)“六個(gè)一批”風(fēng)險(xiǎn)緩釋落地見效，全力確保債務(wù)償還資金不斷鏈、風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生。切實(shí)履行國有金融資本出資人職責(zé)，推動(dòng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)做大做強(qiáng)，推動(dòng)市財(cái)金發(fā)展集團(tuán)和普惠風(fēng)補(bǔ)基金成功組建。全面提升財(cái)政效能，完成市本級(jí)工資發(fā)放改革，建立健全績效約束機(jī)制，進(jìn)一步做實(shí)財(cái)審聯(lián)動(dòng)，上線政府采購視頻監(jiān)控系統(tǒng)，財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)全面進(jìn)駐市政務(wù)服務(wù)中心，清廉財(cái)政建設(shè)不斷鞏固提升。主動(dòng)接受市人大、市政協(xié)的監(jiān)督，堅(jiān)持向市人大常委會(huì)報(bào)告國有資產(chǎn)管理和政府債務(wù)等情況。承辦市人大代表建議和政協(xié)提案61件，基本實(shí)現(xiàn)見面率、回復(fù)率、辦結(jié)率、滿意率100%。
5、不斷強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督。切實(shí)履行財(cái)會(huì)監(jiān)督主責(zé)，加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度，推動(dòng)全市財(cái)經(jīng)秩序持續(xù)好轉(zhuǎn)。聚焦貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子、規(guī)范國庫管理等七個(gè)領(lǐng)域，開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)。加大日常監(jiān)督力度，對(duì)多家單位和企業(yè)執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律、預(yù)算管理和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量開展專項(xiàng)檢查，對(duì)相關(guān)問題嚴(yán)肅追究責(zé)任。推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”，做好民生資金監(jiān)管。組織開展“三公”經(jīng)費(fèi)、預(yù)決算公開等專項(xiàng)核查，確保過緊日子、陽光財(cái)政建設(shè)等工作落到實(shí)處。
我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全市財(cái)政工作還面臨一些問題和困難。主要表現(xiàn)在：財(cái)稅持續(xù)增收有難度，剛性支出有增無減，財(cái)政收支矛盾突出。政府債務(wù)化解進(jìn)入攻堅(jiān)期，可用償債手段減少，化債空間進(jìn)一步收窄，償債支出壓力不斷增大。部分預(yù)算單位財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)比較淡薄，不規(guī)范執(zhí)行預(yù)算，落實(shí)過緊日子要求不嚴(yán)格、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作不夠扎實(shí)等。對(duì)于這些問題，我們將積極采取措施逐步加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年，財(cái)政發(fā)展面臨很大挑戰(zhàn)，但也存在諸多機(jī)遇。從挑戰(zhàn)看，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，外部環(huán)境動(dòng)蕩不安，給經(jīng)濟(jì)帶來的影響加深。后疫情時(shí)代經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇、實(shí)體經(jīng)濟(jì)振興仍任重道遠(yuǎn)，經(jīng)濟(jì)不確定性的壓力將不斷影響財(cái)稅增收，財(cái)政收支緊平衡成為新常態(tài)。從機(jī)遇看，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指出，我國經(jīng)濟(jì)韌性強(qiáng)、潛力大、活力足，各項(xiàng)政策效果持續(xù)顯現(xiàn)，明年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有望總體回升。中央提出繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，將為經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定復(fù)蘇帶來利好。我市在建設(shè)省域副中心城市征途上穩(wěn)扎穩(wěn)打，區(qū)位優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)、生態(tài)優(yōu)勢(shì)更加凸顯，特別是乙烯、己內(nèi)酰胺等重大項(xiàng)目落地，發(fā)展紅利持續(xù)釋放，將為財(cái)政增收提供財(cái)源支撐。
根據(jù)中央、省、市有關(guān)要求，結(jié)合財(cái)政收支形勢(shì)，2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的二十大精神，全面落實(shí)市委八屆五次全會(huì)精神和市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署要求，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，實(shí)施積極的財(cái)政政策，落實(shí)過緊日子要求，兜牢“三?！钡拙€，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，切實(shí)防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為譜寫全面建設(shè)現(xiàn)代化新湖南岳陽篇章提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
預(yù)算編制總體思路為：支出標(biāo)準(zhǔn)保持不變，優(yōu)先保障三保支出，加強(qiáng)編制流程管理，嚴(yán)格控制預(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)持量入為出原則，合理安排支出規(guī)模，深化零基預(yù)算改革，完善預(yù)算分配機(jī)制，突出大事要事保障。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，落實(shí)過緊日子要求，厲行節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出和編外人員支出，有效降低行政運(yùn)行成本。財(cái)政項(xiàng)目庫實(shí)施常態(tài)化管理，加強(qiáng)規(guī)范性、準(zhǔn)確性、效益性審核，強(qiáng)化預(yù)算績效有機(jī)融合。
（一）收入預(yù)期
全市和市級(jí)一般公共預(yù)算地方收入按增長8%安排，全市一般公共預(yù)算地方收入200億元，市級(jí)一般公共預(yù)算地方收入63.3億元。
（二）市級(jí)預(yù)算安排
1、一般公共預(yù)算
按現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，加上上級(jí)一般性補(bǔ)助收入等，預(yù)計(jì)2023年市級(jí)可實(shí)現(xiàn)財(cái)力70億元，同比增長4.2%。加上提前下達(dá)的2023年轉(zhuǎn)移支付3.5億元，按照收支平衡原則，2023年市級(jí)安排預(yù)算支出73.5億元。市級(jí)財(cái)力主要支出科目為：
教育支出6.2億元，剔除省運(yùn)會(huì)不可比因素，實(shí)際增長5%。繼續(xù)用于落實(shí)“基教十條”，支持學(xué)前教育發(fā)展，支持高職教育生均公用經(jīng)費(fèi)保障。發(fā)放從教滿30年教師一次性退休補(bǔ)貼，保障教師體檢、教師培訓(xùn)、教師業(yè)務(wù)水平考試、鄉(xiāng)村教師激勵(lì)、免費(fèi)定向師范生培養(yǎng)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。全面完成市直中小學(xué)?？照{(diào)安裝和電路改造，啟動(dòng)市一中改擴(kuò)建工程，支持市開放大學(xué)、一職搬遷共建，支持岳陽中學(xué)保障房建設(shè)，針對(duì)市直學(xué)校安全隱患進(jìn)行排查、整改，安排下放區(qū)級(jí)學(xué)校建設(shè)資金缺口補(bǔ)助。落實(shí)“雙減”政策，足額保障各教育階段學(xué)生資助資金，支持新高考系統(tǒng)建設(shè)和中小學(xué)教學(xué)質(zhì)量監(jiān)測(cè)體系建設(shè)。
科學(xué)技術(shù)支出1.8億元，增長6%。主要用于落實(shí)“科技創(chuàng)新動(dòng)力支撐十條”政策措施，支持構(gòu)建“大科技”格局。重點(diǎn)支持七大千億產(chǎn)業(yè)鏈龍頭企業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)，省“三高四新”科技創(chuàng)新攻關(guān)項(xiàng)目企業(yè)和科技創(chuàng)新“揭榜掛帥”項(xiàng)目。實(shí)施科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略和人才強(qiáng)市戰(zhàn)略，支持基礎(chǔ)研究，支持企業(yè)重點(diǎn)研發(fā)，引導(dǎo)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，支持創(chuàng)建國家農(nóng)高區(qū)、國家技術(shù)創(chuàng)新中心和洞庭實(shí)驗(yàn)室運(yùn)營等。
文化旅游體育與傳媒支出1.7億元，同口徑增長6%。主要用于加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)、文化和文物征集保護(hù)、農(nóng)村精神文明創(chuàng)建、公益場(chǎng)館免費(fèi)開放，文化惠民、全民健身體育活動(dòng)。落實(shí)文旅融合獎(jiǎng)補(bǔ)，支持旅游示范區(qū)創(chuàng)建、旅發(fā)大會(huì)召開、文化旅游市場(chǎng)監(jiān)管執(zhí)法、文旅宣傳，公益性文化場(chǎng)館運(yùn)轉(zhuǎn)保障等。
社會(huì)保障和就業(yè)支出15億元，比上年略有下降。主要用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金發(fā)放，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金補(bǔ)助、殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”、優(yōu)撫對(duì)象和企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部相關(guān)補(bǔ)助，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)和救助水平，并開展城鄉(xiāng)一體化試點(diǎn)，加大困難退役軍人救助力度，落實(shí)人才高地建設(shè)、穩(wěn)定就業(yè)激勵(lì)創(chuàng)業(yè)30條措施等。
衛(wèi)生健康支出5.6億元，增長10%。主要用于安排預(yù)算單位醫(yī)療補(bǔ)助支出，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，保障農(nóng)村計(jì)生家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶持、保障獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)，免費(fèi)提供耳聾基因篩查，關(guān)心關(guān)愛特殊困難人群，支持疫情科學(xué)防控和衛(wèi)生城市迎檢。
節(jié)能環(huán)保支出2.4億元，增長3%。支持深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，保持污染防治投入力度不減。重點(diǎn)推進(jìn)長江經(jīng)濟(jì)帶綠色發(fā)展、洞庭湖生態(tài)修復(fù)與治理、山水林田湖草沙一體化保護(hù)和修復(fù)工程、海綿示范城市建設(shè)、城區(qū)污水系統(tǒng)綜合治理、生活垃圾分類處理和污水處理，補(bǔ)貼新能源公交升級(jí)換代和運(yùn)營。
農(nóng)林水支出5.2億元，增長3%。主要用于支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，七大優(yōu)勢(shì)百億產(chǎn)業(yè)補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈，培訓(xùn)發(fā)展農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體、菜籃子工程保障、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、糧食安全，深入推進(jìn)河湖林田長制、農(nóng)村“廁所革命”、農(nóng)村人居環(huán)境整治、供銷社示范改革、長江補(bǔ)水工程、森林防火等工作。
住房保障支出3億元，增長7%。主要用于提高住房公積金繳存基數(shù)、保障性住房建設(shè)、中心城區(qū)購房補(bǔ)貼、既有住宅加裝電梯補(bǔ)助等。
債務(wù)還本付息支出6.8億元，增長3%。主要用于地方政府債券債務(wù)還本付息、國外貸款還貸、國債轉(zhuǎn)貸還款。
預(yù)備費(fèi)1億元，與上年持平，占財(cái)政支出比重1.4%。主要用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置，以及中央、省、市年中新出臺(tái)政策增支。
提前下達(dá)市級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要科目為：社會(huì)保障和就業(yè)支出0.1億元、節(jié)能環(huán)保支出3.1億元、農(nóng)林水支出0.1億元、交通運(yùn)輸支出0.1億元、糧油物資儲(chǔ)備支出0.1億元等。
2、政府性基金預(yù)算
市級(jí)安排政府性基金收入96.9億元，支出96.9億元。國有土地使用權(quán)出讓收入安排95億元，安排支出95億元，主要用于土地直接成本、鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)設(shè)施配套、政府債務(wù)化解、PPP項(xiàng)目付費(fèi)和調(diào)入一般公共預(yù)算。城市配套費(fèi)收入安排1億元，安排支出1億元，主要用于征收業(yè)務(wù)費(fèi)、規(guī)劃編制、城區(qū)禁拆治違和垃圾焚燒發(fā)電等公益性項(xiàng)目運(yùn)營維護(hù)建設(shè)。污水處理費(fèi)收入安排0.9億元，安排支出0.9億元，主要用于南津港、羅家坡、黃梅港、馬壕等污水處理廠服務(wù)付費(fèi)、污水提升泵站泵房維護(hù)運(yùn)行、大型垃圾中轉(zhuǎn)站運(yùn)行、污染防治和污泥處置等。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算
市級(jí)安排國有資本經(jīng)營收入1.4億元，支出按照突出重點(diǎn)、注重效率的原則安排1.4億元，用于現(xiàn)有企業(yè)增加注冊(cè)資本金1億元，企業(yè)監(jiān)管和解決國有企業(yè)歷史遺留問題及相關(guān)改革成本0.4億元。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入86.8億元，支出安排81.3億元；本年收支結(jié)余5.5億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)61.3億元；年末滾存結(jié)余66.8億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7.6億元，支出7.3億元，滾存結(jié)余1.1億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入240萬元，支出168萬元，滾存結(jié)余0.3億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入27億元，支出24.6億元，滾存結(jié)余30.7億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入45.7億元，支出42.4億元，滾存結(jié)余30.2億元；工傷保險(xiǎn)基金收入6.5億元，支出7億元，滾存結(jié)余4.6億元。
（三）市屬非行政區(qū)預(yù)算草案
岳陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排12億元，增長9.1%，支出安排17.7億元。政府性基金收入安排25 億元，支出安排23.1億元。
城陵磯新港區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排9.2億元，增長12.6%，支出安排24.1億元。政府性基金收入安排26.7億元，支出安排12.2億元，其余按政策統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出。
南湖新區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排2.6億元，與上年持平，支出安排4.8億元。沒有經(jīng)常性政府性基金收入，未編制政府性基金預(yù)算。
屈原管理區(qū)一般公共預(yù)算地方收入安排1.7億元，增長5%，支出安排10.8億元。政府性基金收入安排5億元，支出安排3.9億元，其余按政策統(tǒng)籌調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出。
三、2023年財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，全市財(cái)政部門將深入貫徹落實(shí)市委、市政府決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，認(rèn)真落實(shí)市人大審查意見和決議決定，以增收節(jié)支為主線，科學(xué)謀劃、精準(zhǔn)施策，確保財(cái)政收支全年平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，穩(wěn)定財(cái)稅增長。落實(shí)中央省各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策和穩(wěn)經(jīng)濟(jì)系列政策措施，聚焦實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，做好重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收提升，支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)補(bǔ)鏈延鏈，做大做強(qiáng)骨干稅源，加強(qiáng)對(duì)口企業(yè)幫扶，培育新興財(cái)源和后續(xù)財(cái)源。建立科學(xué)、精準(zhǔn)的收入組織工作機(jī)制，充分發(fā)揮財(cái)稅信息平臺(tái)作用，完善財(cái)稅信息平臺(tái)數(shù)據(jù)報(bào)送機(jī)制，確保應(yīng)收盡收。持續(xù)推進(jìn)“三資”運(yùn)作改革，以營銷的理念，深度盤活“三資”，全面加強(qiáng)財(cái)力統(tǒng)籌。搶抓政策機(jī)遇，做好項(xiàng)目儲(chǔ)備、申報(bào)，積極向上爭(zhēng)取資金和政策支持，千方百計(jì)增加可用財(cái)力。
（二）兜牢“三?！钡拙€，防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，確保優(yōu)先、足額保障“三?！敝С觥＝⒔∪^緊日子長效機(jī)制，大力壓減一般性支出和非剛性、非重點(diǎn)支出。進(jìn)一步完善縣市區(qū)財(cái)政“三?！钡戎攸c(diǎn)支出預(yù)算編制事前審核機(jī)制，開展縣級(jí)財(cái)政保障能力評(píng)估，加強(qiáng)摸排分析，加強(qiáng)國庫庫款、財(cái)政暫付款管理，做好庫款調(diào)度和監(jiān)測(cè)，確保全市“三保”不出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）推進(jìn)改革創(chuàng)新，提高管理效能。完善綜合預(yù)算管理體系，深入推進(jìn)政府“四本預(yù)算”統(tǒng)籌，強(qiáng)化預(yù)算約束、監(jiān)控和分析，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，加快預(yù)算資金下達(dá)，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，持續(xù)規(guī)范財(cái)政專戶管理。全面推進(jìn)零基預(yù)算改革，完善先定事情、部門會(huì)商、申請(qǐng)額度、審定預(yù)算的項(xiàng)目管理模式。優(yōu)化專項(xiàng)債券項(xiàng)目甄選申報(bào)，充分發(fā)揮債券資金對(duì)穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的重要拉動(dòng)作用。推動(dòng)項(xiàng)目績效目標(biāo)全覆蓋，項(xiàng)目資金安排與績效評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤，對(duì)新增重大政策和項(xiàng)目開展事前績效評(píng)估，進(jìn)一步完善與審計(jì)等部門績效聯(lián)動(dòng)機(jī)制，不斷促進(jìn)財(cái)政績效管理提質(zhì)增效。
（四）強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。聚焦重大政策、重點(diǎn)領(lǐng)域、重要部門，突出預(yù)算監(jiān)督、會(huì)計(jì)監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督，更好發(fā)揮財(cái)會(huì)監(jiān)督職能作用，敢于堅(jiān)持原則、敢于較真碰硬，不讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為“稻草人”。推進(jìn)陽光財(cái)政建設(shè)，圍繞建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，深入推進(jìn)預(yù)決算公開工作，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
