（湖南?。╆P(guān)于邵陽市大祥區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告
邵陽市大祥區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告
——在大祥區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
區(qū)財政局局長 ?何曉峰
各位代表：
根據(jù)預算法規(guī)定，受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)提出2021年預算執(zhí)行情況與2022年預算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年。區(qū)財政認真貫徹落實黨的十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會和省市第十二次黨代會精神，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，大力實施積極財政政策，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略任務，真抓實干、精抓細干、埋頭苦干，為推進我區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實的財政保障，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
????1.一般公共預算收入執(zhí)行情況
2021年區(qū)級地方財政收入完成30448萬元，為調(diào)整預算的76.17%。其中：稅務部門完成22446萬元；財政部門完成8002萬元。
上級補助財力62030萬元，債券收入17950萬元，收回存量資金4870萬元，一般公共預算收入115298萬元。
一般公共預算支出執(zhí)行情況
2021年全區(qū)完成一般公共預算支出111098萬元，上解支出4200萬元，總支出115298萬元。
??財政收支平衡情況
區(qū)級一般公共預算收入115298萬元；上解支出4200萬元，安排財政一般公共預算支出111098萬元，支出總計為115298萬元，當年財政收支平衡。
其他需要報告的事項：
（1）會計政策變更情況。根據(jù)《國務院關(guān)于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）規(guī)定，市縣級財政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責發(fā)生制列支。2022年區(qū)財政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責發(fā)生制核算，改為按收付實現(xiàn)制核算。
（2）收回預算內(nèi)存量資金情況。2021年由于受減稅降費、煤電和制造業(yè)中小型企業(yè)紓困緩稅影響減少大量稅收；億達房地產(chǎn)公司恒大華府受資金鏈影響，欠稅未入庫；疫情影響皮草類出口企業(yè)注銷減少稅源，導致我區(qū)2021年地方收入短收，為平衡預算，按照《預算法》規(guī)定收回各單位存量資金4870萬元。
一般公共預算收支結(jié)余情況待決算完成后，再向區(qū)人大常委會報告。
2.政府性基金預算
大祥區(qū)本級無政府性基金收入。
3.國有資本經(jīng)營預算
????大祥區(qū)本級無國有資本經(jīng)營收入。
4.社會保險基金預算
本年收入41765.26萬元，本年支出40940.15萬元，結(jié)余825.11萬元，年末滾存結(jié)余50547.31萬元。
分險種看：機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金收入11691.27萬元，支出12800.99萬元。失業(yè)保險基金收入317.41萬元，支出164.85萬元。城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療基金收入5813.69萬元，支出5484萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療基金收入16275萬元，支出17710萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7667.89萬元，支出4780.31萬元。
????社會保險基金預算收支結(jié)余情況待決算完成后，再向區(qū)人大常委會報告。
5.地方政府債務情況
????2021年底地方政府債務余額14.55億元，其中：一般債務9.055億元，專項債務5.495億元（含市本級3億元），未超過區(qū)級政府債務限額。政府新增債券1.795億元，其中：一般債券0.71億元，專項債券1.085億元。
（二）2021年主要財政工作情況
1.緊扣落實“三高四新”戰(zhàn)略任務，強力提升財政硬核實力。認真實施“三高四新”財源建設工程。緊跟省委、省政府、市委、市政府決策部署，出臺《大祥區(qū)財源建設工程服務“三高四新”戰(zhàn)略實施方案》，構(gòu)建黨委領導、政府主導、財稅主抓、部門聯(lián)動、社會參與的財源建設新格局。強力實施“6643”行動，堵漏挖潛，共增加稅收3500萬元。園區(qū)上繳稅金總額4.92億元，園區(qū)畝均稅收19萬元。依法組織財政收入。堅持依法治稅，抓好收入征管，嚴格落實稅費政策，切實做到應收盡收，應減盡減，應緩盡緩。財政收入量質(zhì)齊升，實現(xiàn)了財政收入快速增長和非稅占比穩(wěn)步下降的目標。
2.實施積極有為財政政策，全力服務經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。支持園區(qū)建設。加強資金資源統(tǒng)籌，助力農(nóng)科園建設。支持實體經(jīng)濟發(fā)展。積極落實中央減稅降費政策，減輕企業(yè)負擔，激發(fā)市場主體活力。穩(wěn)投資、穩(wěn)外貿(mào)、促消費。區(qū)財政多方調(diào)度推動一批交通、水利、老舊小區(qū)改造、保障性安居工程、應急救災、公共衛(wèi)生等重點項目建設。推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。把推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接作為“三農(nóng)”工作首要任務，區(qū)本級安排農(nóng)業(yè)專項資金1000萬元，支持實施農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動，推進美麗鄉(xiāng)村建設，落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，促進農(nóng)民持續(xù)增收。牽頭開展涉農(nóng)專項資金清理工作，積極爭取資金推動省級田園綜合體試點項目建設。
3.增強憂患意識，竭力防范財政風險。兜牢“三保”底線。全區(qū)安排“三保”預算9.827億元，“三?！辟Y金得到足額保障。落實省委“1+5”文件精神，切實提高基層干部待遇。用好直達資金。截止12月31日，全區(qū)中央直達資金分配率100%，支付率99.8%，確保中央特殊轉(zhuǎn)移支付機制落地見效，有效緩解全區(qū)“三?！眽毫Α猿贮h政機關(guān)過“緊日子”。全區(qū)壓減一般性支出和非急需、非剛性、非重點支出1770萬元，盤活存量資金4870萬元。嚴控債務風險。開展“強化債、防風險、保先爭優(yōu)”百日攻堅行動。還本付息均按期履約，沒有發(fā)生風險事件。加強專項債券項目和資金規(guī)范管理，強力推進新增政府債券項目申報和發(fā)行準備工作。堅守庫款紅線。健全財政國庫庫款預測預警監(jiān)控管理機制，跟蹤分析庫款增減變動因素，確保庫款安全。
二、2022年預算草案
（一）預算編制的指導思想和基本原則
2022年預算編制的指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真貫徹中央經(jīng)濟工作會議和全國財政工作會議部署，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，聚焦省、市第十二次黨代會目標任務，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，堅持積極的財政政策提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，為全區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供有力的財政支持。
2022年預算編制的基本原則：一是依法征管，做實收入；二是量力而行，收支平衡；三是統(tǒng)籌兼顧，“三保”優(yōu)先；四是嚴守底線，防控風險。
（二）收入預計及支出安排
1.一般公共預算收入情況
區(qū)級地方財政收入預計完成32430萬元，其中，稅收收入預計22630萬元，非稅收入預計9800萬元；上級補助收入85782萬元，主要是一般轉(zhuǎn)移支付預計增量及土地收入?yún)^(qū)級分成增加；收回存量資金3240萬元，主要是收回各單位其他資金專戶存量資金；債券收入1000萬元為一般債券收入，本級收入合計122452萬元，另加上專項轉(zhuǎn)移支付23897萬元，收入總計146349萬元。
一般公共預算支出情況
安排一般公共預算支出143149萬元，上解支出3200萬元，支出合計146349萬元。
財政收支平衡情況
安排財政收入146349萬元；安排財政支出146349萬元（其中上解支出3200萬元），當年財政收支平衡。
根據(jù)上述收支預算安排，區(qū)財政局已將收支控制數(shù)下達給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道、區(qū)直各行政事業(yè)單位，各單位根據(jù)下達的控制數(shù)編報了2022年部門預算（草案），區(qū)屬86個部門預算（草案）提交本次大會審議。
其他需要報告的事項：
(1)全面推進“零基預算”即取消2021年所有單位的專項支出，對確需安排的專項支出重新予以審核審定，嚴格立項依據(jù)，依據(jù)不充分的不予安排。安排依據(jù)具體如下：1、法律、法規(guī)以及國民經(jīng)濟和社會中長期發(fā)展規(guī)劃要求安排的項目；2、上級黨委、政府和財政部門文件明確要求并涉及對區(qū)委、區(qū)政府有考核指標的項目；3、2021年區(qū)委常委會議、區(qū)政府常務會議和書記、區(qū)長辦公會議審定的項目。為彌補單位運行缺口，將公用經(jīng)費2700元/人提高至8000元/人。加快推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，進度走在全市前列。嚴格預算執(zhí)行，切實做到無預算不支出。全面實施預算績效管理，探索建立財審聯(lián)動機制。
（2）收回其他資金戶存量資金情況。2020年疫情爆發(fā)以來，其他資金戶由于項目推進緩慢等因素，造成資金長期趴賬，2022年區(qū)財政按照《預算法》的要求收回各單位其他資金戶3240萬元統(tǒng)籌使用。
（3）“三公”經(jīng)費預算?！叭苯?jīng)費預算296.79萬元，同比下降30.04%（下同）。其中，因公出國(境)經(jīng)費0萬元，下降12.21%；公務接待費33.77萬元，下降78.41%；公務用車購置0萬元, 下降100%；公務用車運行費263.02萬元，下降1.78%。
（4）政府購買服務預算。3個區(qū)直行政機關(guān)及參公單位編制政府購買服務預算項目3個，預算總金額5470.7萬元。其中基本公共服務類項目1個，金額5.7萬元；公共服務項目2個，金額5465萬元。
2.政府性基金預算
????大祥區(qū)本級無政府性基金收入。
3. 國有資本經(jīng)營預算
????大祥區(qū)本級無國有資本經(jīng)營收入。
4. 社會保險基金預算
????2022年五項社會保險基金預算中：醫(yī)療保險基金（包括職工基本醫(yī)療及生育保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、大病互助保險、公務員補充醫(yī)療）實行市級統(tǒng)籌，由市財政統(tǒng)一編制全市醫(yī)療保險基金預算；工傷保險實行市級統(tǒng)籌，由市財政統(tǒng)一編制全市工傷保險預算。區(qū)本級社會保險基金預算包含以下內(nèi)容：機關(guān)養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金、職業(yè)年金、失業(yè)保險基金的收支預算；醫(yī)療保險基金各險種（包括職工基本醫(yī)療及生育保險、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險、大病互助保險、公務員補充醫(yī)療）的區(qū)本級投入預算；工傷保險基金的區(qū)本級投入預算。
我區(qū)2022年社會保險基金收入預計為 24820.09 萬元，比2021年預算27289萬元減少2468.91萬元，下降9.05%。
其中：機關(guān)養(yǎng)老保險基金收入預計為12835.32萬元，下降2.47%；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金收入預計為4354.57萬元，下降36.56%；職業(yè)年金收入預計3514萬元，增長15.14%；失業(yè)保險基金收入預計163.2萬元，增長35.89%；職工醫(yī)療保險基金收入預計2271萬元，為我區(qū)區(qū)本級安排職工醫(yī)療保險基金單位8.5%部分；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療基金收入預計976萬元，增長2.63%，為我區(qū)區(qū)級配套資金。工傷保險基金收入325萬元、大病互助基金收入43萬元、公務員補充醫(yī)療收入338萬元均為區(qū)本級安排投入。
????2022年支出安排23526.44萬元，比2021年預算26522萬元減少2995.56萬元，下降11.29%。
其中：機關(guān)養(yǎng)老保險基金支出安排為12794.11萬元，下降2.78%；城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金支出安排為3958.05萬元，下降 33.69 %；職業(yè)年金支出2634萬元，下降12.49%；失業(yè)保險支出安排217.28萬，下降24.83%；職工醫(yī)療保險基金支出2271萬元，為我區(qū)區(qū)本級安排職工醫(yī)療保險基金單位8.5%部分；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療基金支出預計為976萬元，為我區(qū)區(qū)級配套資金。工傷保險基金支出325萬元、大病互助基金支出43萬元、公務員補充醫(yī)療支出338萬元均為區(qū)本級安排上解支出。
三、2022年財政工作重點
（一）強力培植財源，壯大財政實力。明確收入目標任務地方稅收增長15%以上，稅收占比達到65%以上。大力實施“三高四新”財源建設工程，全區(qū)稅收占GDP比重較上年提高0.5個百分點。確保一般公共預算基本盤、政府化債盤、產(chǎn)業(yè)發(fā)展盤，統(tǒng)籌兼顧、堅挺有力。
（二）堅持人民至上，致力民生改善。堅持盡力而為、量力而行，突出?；尽⒍档拙€，確保民生支出占財政支出的比重達70%以上。加快推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。充分發(fā)揮財政職能，強化財政投入保障，支持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，持續(xù)推動義務教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，加大對學前教育和養(yǎng)老服務投入力度，健全社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生體系，促進文體事業(yè)協(xié)同發(fā)展，支持健康邵陽、平安邵陽建設，大力提升公共服務水平，支持爭創(chuàng)全國文明城市和國家森林城市。
（三）加強風險防控，確保財政安全。堅決兜牢“三?！钡拙€，嚴禁新增對外借款，強化庫款保障能力，嚴守庫款保障底線。堅持底線思維，著力防范化解政府債務風險，堅決完成化債任務，大力推進平臺公司轉(zhuǎn)型，優(yōu)化政府債券發(fā)行使用管理，確保隱性債務不新增、“三?！辟Y金不斷鏈、重大風險事件不發(fā)生。
（四）深化財稅改革，提升治理效能。深化預算管理制度改革，加快建成預算管理一體化系統(tǒng)，強化預算執(zhí)行約束，建立財政審計協(xié)同聯(lián)動機制，推動預算績效管理提質(zhì)增效。強化非稅收入征收管理，大力盤活財政存量資金，切實增強財政資源統(tǒng)籌能力。夯實國庫管理基礎，發(fā)揮會計基礎作用，提升財政監(jiān)督水平，推進法治財政建設。深化政府采購管理制度和政府購買服務改革，強化基層財政管理，健全財政投資評審機制，推進財政信息化建設，切實提升財政治理效能。
新的一年，我們將高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹區(qū)委區(qū)政府決策部署，自覺接受人大法律監(jiān)督，政協(xié)民主監(jiān)督，真抓實干勇?lián)敚木哿Υ侔l(fā)展！
