（湖南省）關(guān)于邵陽(yáng)市城步苗族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于城步苗族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（2022年3月30日在縣第十八屆人大常委會(huì)第3次會(huì)議上）
縣財(cái)政局黨組成員、副局長(zhǎng)?? 劉本炎
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，向縣人大會(huì)報(bào)告2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算編制的說(shuō)明，請(qǐng)予審議。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，我局緊緊圍繞年初確定的財(cái)政工作目標(biāo)，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，著力深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算管理，促進(jìn)了財(cái)政工作的穩(wěn)步發(fā)展，為我縣的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的和諧發(fā)展提供了有力的財(cái)力保障?，F(xiàn)將我縣2021年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況匯報(bào)如下： ?
（一）財(cái)政收入完成情況
2021年完成財(cái)政總收入40032萬(wàn)元，為年初預(yù)算39601萬(wàn)元的101.09%，比上年同期增加3224萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.76%。其中：地方一般預(yù)算收入完成27769萬(wàn)元，為年初預(yù)算25519萬(wàn)元的108.82%，比上年同期增加1887萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.29%。
1、收入分部門完成情況：
（1）財(cái)政部門：全年總?cè)蝿?wù)8875萬(wàn)元，完成9842萬(wàn)元，為年初預(yù)算的110.9%，比上年同期減少384萬(wàn)元，下降3.76%。
（2）稅務(wù)部門：全年總?cè)蝿?wù)30726萬(wàn)元，完成30190萬(wàn)元，為年初預(yù)算的98.26%，比上年同期增加3608萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.57%。
2、收入分項(xiàng)目完成情況
（1）稅收收入（不含上劃部分）：年初預(yù)算15839萬(wàn)元，完成16804萬(wàn)元，為年任務(wù)的106.09%，比上年同期增加1929萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.97%，其中：增值稅和增值稅(營(yíng)改增)年初預(yù)算5400萬(wàn)元,完成4614萬(wàn)元, 為年任務(wù)的85.44%；企業(yè)所得稅，年初預(yù)算1351萬(wàn)元，完成1364萬(wàn)元，為年任務(wù)的100.96%;個(gè)人所得稅年初預(yù)算602萬(wàn)元，完成364萬(wàn)元，為年任務(wù)的60.47%;資源稅年初預(yù)算120萬(wàn)元，完成28萬(wàn)元，為年任務(wù)的23.33%;城市維護(hù)建設(shè)稅年初預(yù)算520萬(wàn)元，完成636萬(wàn)元，為年任務(wù)的122.31%;房產(chǎn)稅年初預(yù)算540萬(wàn)元，完成630萬(wàn)元，為年任務(wù)的116.67%;印花稅年初預(yù)算155萬(wàn)元，完成181萬(wàn)元，為年任務(wù)的116.77%;城鎮(zhèn)土地使用年初預(yù)算33萬(wàn)元，完成241萬(wàn)元，為年任務(wù)的733.30%;土地增值稅年初預(yù)算1061萬(wàn)元，完成1926萬(wàn)元，為年任務(wù)的181.53%;車船稅年初預(yù)算380萬(wàn)元，完成468萬(wàn)元，為年任務(wù)的123.16%;耕地占用稅年初預(yù)算3200萬(wàn)元，完成5408萬(wàn)元，為年任務(wù)的169%;契稅年初預(yù)算2477萬(wàn)元，完成925萬(wàn)元，為年任務(wù)的37.34%；環(huán)境保護(hù)稅完成6萬(wàn)元。
（2）非稅收入：年初預(yù)算9680萬(wàn)元，全年完成10965萬(wàn)元，為年任務(wù)的113.27%，比上年同期減少42萬(wàn)元，下降0.38%。全年非稅收入占財(cái)政總收入的27.39%，占地方財(cái)政收入的39.49%。
（3）上劃省級(jí)收入：年初預(yù)算2697萬(wàn)元,全年完成2400萬(wàn)元，為年任務(wù)的88.99%,比上年同期增加43萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.82%。
（4）上劃中央收入：年初預(yù)算11385萬(wàn)元，全年完成9863萬(wàn)元，為年任務(wù)的86.63%，比上年同期增加1294萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.10%。
（二）財(cái)政支出完成情況
全年完成支出282909萬(wàn)元,為年初預(yù)算293343萬(wàn)元的96.44%，比上年減少17238萬(wàn)元,下降5.74%。分項(xiàng)目情況如下:
1、一般公共服務(wù)支出30408萬(wàn)元，同比減少17147萬(wàn)元，下降36.06%；
2、國(guó)防支出270萬(wàn)元，同比減少183萬(wàn)元，下降40.40%；
3、公共安全支出10200萬(wàn)元，同比減少2023萬(wàn)元，下降16.55%；
4、教育支出56466萬(wàn)元，同比增加91萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.16%；
5、科學(xué)技術(shù)支出4173萬(wàn)元，同比增加68萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.66%；
6、文化體育與傳媒支出5938萬(wàn)元，同比增加231萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.05%；
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出39135萬(wàn)元，同比增加2978萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.24%；
8、醫(yī)療衛(wèi)生支出29863萬(wàn)元，同比增加962萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.33%；
9、節(jié)能環(huán)保支出9786萬(wàn)元，同比增加2231萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.53%；
10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出6671萬(wàn)元，同比減少713萬(wàn)元，下降9.66%；
11、農(nóng)林水支出56640萬(wàn)元，同比增加1668萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.03%；
12、交通運(yùn)輸支出14869萬(wàn)元，同比減少4767萬(wàn)元，下降24.28%；
13、資源勘探信息等支出954萬(wàn)元，同比減少1057萬(wàn)元，下降52.56%；
14、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1638萬(wàn)元，同比增加184萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.65%；
15、金融支出56萬(wàn)元，同比增加21萬(wàn)元，增長(zhǎng)60%；
16、國(guó)土海洋氣象等支出2063萬(wàn)元，同比增加10萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.49%；
17、住房保障支出5785萬(wàn)元，同比減少618萬(wàn)元，下降9.65%；
18、糧油物資儲(chǔ)備支出489萬(wàn)元，同比減少83萬(wàn)元，下降14.51%；
19、災(zāi)害防治和應(yīng)急管理支出2109萬(wàn)元，同比增加64萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.13%；
20、還本付息支出5388萬(wàn)元，同比增加837萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.39%；
21、其他支出8萬(wàn)元。
（三）基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、基金收入情況：年初預(yù)算50500萬(wàn)元,全年完成13586萬(wàn)元，為年任務(wù)的26.90%，比上年減少24238萬(wàn)元萬(wàn)元,下降64.08%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入年初任務(wù)50000萬(wàn)元，全年完成11233萬(wàn)元，為年初任務(wù)的22.47%。
2、基金支出情況：年初預(yù)算50280萬(wàn)元，全年完成33603萬(wàn)元，比上年減少12640萬(wàn)元，下降27.33%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出年初任務(wù)16280萬(wàn)元，全年完成11812萬(wàn)元，為年初任務(wù)的72.56%。
（四）預(yù)算執(zhí)行情況分析
1、全年財(cái)政收入任務(wù)完成較好，收入持續(xù)增長(zhǎng)，收入質(zhì)量得到提高。在稅源匱乏、重點(diǎn)稅源經(jīng)營(yíng)狀況不佳的情況下，縣財(cái)稅部門狠抓收入質(zhì)量，加強(qiáng)部門協(xié)作，多措并舉，努力挖潛增收，2021年我縣地方一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)7.29%，財(cái)政總收入同比增長(zhǎng)8.76%。
2、全年財(cái)政支出有所下降，重點(diǎn)民生支出保障到位。2021年，我縣財(cái)政部門千方百計(jì)采取措施，加強(qiáng)財(cái)政資金的調(diào)度，保證了全縣工資的按時(shí)發(fā)放，民生資金的支付以及重點(diǎn)項(xiàng)目的投入。全年完成財(cái)政一般預(yù)算支出282909萬(wàn)元，雖然比上年減少17238萬(wàn)元，下降5.74%，但是教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)支出均比上年有所增長(zhǎng)，做到了保民生、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。
3、人均公共服務(wù)支出逐年上升，排名靠前。2021年我縣人均公共服務(wù)支出為6405元，與上年同期對(duì)比增加132元，增長(zhǎng)2.1個(gè)百分點(diǎn)，在全市排名第四，縣級(jí)（三區(qū)除外）第一。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，為進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算編制質(zhì)量，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)我縣財(cái)政事業(yè)發(fā)展，結(jié)合我縣實(shí)際，制定2022年預(yù)算編制草案。
（一）指導(dǎo)思想
全面落實(shí)預(yù)算法和黨中央大政方針和省市縣決策部署，立足財(cái)政職能職責(zé)，瞄準(zhǔn)打造“三個(gè)高地”、踐行“四新”使命、落實(shí)五項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)。大力推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興,全力保障和改善民生,全面推進(jìn)財(cái)稅改革，大力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工程，進(jìn)一步優(yōu)化績(jī)效目標(biāo)，不斷提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益。著力規(guī)范財(cái)政管理，切實(shí)提升財(cái)政治理效能，確保財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。完善庫(kù)款應(yīng)急調(diào)度機(jī)制，嚴(yán)格直達(dá)資金監(jiān)管，牢牢兜住基層“三?！钡拙€。切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全力化解存量債務(wù)，堅(jiān)決制止虛假化債、數(shù)字化債。加大融資平臺(tái)公司清理規(guī)范力度，加快推動(dòng)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。健全節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。將堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，牢固樹立政府長(zhǎng)期“過(guò)緊日子”思想，持續(xù)壓減非重點(diǎn)、非剛性、非急需資金，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，不該花的錢一分不花。加快財(cái)政信息化建設(shè)。持續(xù)完善惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”系統(tǒng)、財(cái)稅綜合信息平臺(tái)，充分利用“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”，不斷提高財(cái)政治理智慧化、法治化水平。
（二）基本原則
1、堅(jiān)持公開、公平、公正原則。實(shí)行“人員支出按標(biāo)準(zhǔn)、公用支出按定額、項(xiàng)目支出按計(jì)劃”，促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。
2、堅(jiān)持有保有壓，既要過(guò)緊日子又要保民生原則。牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，按照中央八項(xiàng)規(guī)定精神和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)要求，按照“有保有壓”、“提質(zhì)增效、結(jié)構(gòu)調(diào)整”的原則，大幅壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目、低效無(wú)效和標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高的支出。精打細(xì)算，勤儉節(jié)約，從緊編制日常支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，確保非“三?！惫媒?jīng)費(fèi)“零增長(zhǎng)”，堅(jiān)守財(cái)政保障優(yōu)先次序，優(yōu)先安排“三?！敝С?，全力保障“鄉(xiāng)村振興”民生項(xiàng)目支出，足額保障中央和省市重大部署所需支出。
3、堅(jiān)持依法理財(cái)原則。預(yù)算編制依據(jù)《預(yù)算法》的規(guī)定，體現(xiàn)國(guó)家方針政策和縣委、縣政府工作要點(diǎn)，收支預(yù)算全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，依法接受縣人大對(duì)預(yù)算的審查監(jiān)督。加強(qiáng)預(yù)算編制認(rèn)證工作，提高預(yù)算編制的公開性和透明度。
4、堅(jiān)持績(jī)效原則。規(guī)范績(jī)效管理，既要優(yōu)化結(jié)構(gòu)又要用錢問(wèn)效，始終將績(jī)效管理貫穿整個(gè)預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，大力推進(jìn)績(jī)效考評(píng)工作，注重績(jī)效考評(píng)結(jié)果的應(yīng)用，將其作為申請(qǐng)預(yù)算的必要條件，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
5、堅(jiān)持預(yù)算公開原則。堅(jiān)持預(yù)算公開實(shí)行全口徑、全面細(xì)化、限時(shí)公開等規(guī)定，集成暢通政府、財(cái)政、部門三平臺(tái)信息，實(shí)現(xiàn)一站式服務(wù)，優(yōu)化公開內(nèi)容的布局，全力打造陽(yáng)關(guān)財(cái)政和透明政府。??
（三）2022年一般公共預(yù)算
1、2022年財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)308585萬(wàn)元，其中：
（1）2022年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)29991萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)27769萬(wàn)元增加2222萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%，其中：稅收收入18594萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)16804萬(wàn)元增加1790萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.65%，占地方財(cái)政收入比重為62%；非稅收入11397萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)10965萬(wàn)元增加432萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.94%，占地方財(cái)政收入比重為38%。
2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)43260萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)40032萬(wàn)元增加3228萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.06%。上劃中央級(jí)稅收10672萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)9863萬(wàn)元增加809萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.2%；上劃省級(jí)稅收2598萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)2400萬(wàn)元增加198萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.94%。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)227600萬(wàn)元，以2021年結(jié)算數(shù)為基數(shù)考慮一定增量。
（3）從政府性基金預(yù)計(jì)調(diào)入46500萬(wàn)元（國(guó)有土地出讓收入調(diào)入16000萬(wàn)元，土地增減掛鉤、土地占補(bǔ)平衡收入調(diào)入19000萬(wàn)元，其他調(diào)入11500萬(wàn)元）。
（4）上年結(jié)余4494萬(wàn)元。
2、2022年一般公共預(yù)算支出
2022年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)304091萬(wàn)元，其中：
（1）人員經(jīng)費(fèi)情況
①2022年人員工資預(yù)計(jì)安排81614萬(wàn)元。???????????????????????????????????????????????????? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????公務(wù)員、參照公務(wù)員管理、全額撥款事業(yè)單位按各單位實(shí)有在職人員的基本工資、津補(bǔ)貼、少數(shù)民族補(bǔ)助、“五險(xiǎn)一金”、職業(yè)年金等預(yù)計(jì)。
②代發(fā)獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)預(yù)計(jì)250萬(wàn)元。
③基層醫(yī)改配套2250萬(wàn)元，公立醫(yī)院改革1404萬(wàn)元。
④預(yù)留2022年退休人員工資11511萬(wàn)元。2022年預(yù)計(jì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征收13074萬(wàn)元，發(fā)放基本養(yǎng)老金24585萬(wàn)元，經(jīng)費(fèi)缺11511萬(wàn)元。
⑤預(yù)留人員異動(dòng)800萬(wàn)元、調(diào)資3000萬(wàn)元、2021年13個(gè)月獎(jiǎng)勵(lì)資金700萬(wàn)元、2021年績(jī)效考核獎(jiǎng)、教育系統(tǒng)工資補(bǔ)差4000萬(wàn)元，2022年績(jī)效考核獎(jiǎng)、教育系統(tǒng)工資補(bǔ)差10164等小計(jì)18664萬(wàn)元。
人員經(jīng)費(fèi)小計(jì)：115693萬(wàn)元。
（2）公用經(jīng)費(fèi)情況
①單位人頭公用經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)安排4848萬(wàn)元。公安、司法、監(jiān)察委（紀(jì)委）和政法委按2.5萬(wàn)元/年/人；縣城行政單位、參公管理單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政人員按1.2萬(wàn)元/年/人；全額撥款事業(yè)單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)事業(yè)站人員、林場(chǎng)按人平0.96萬(wàn)元/年/人。
②交通補(bǔ)助預(yù)計(jì)安排1696萬(wàn)元。
③全縣只安排縣委書記、縣長(zhǎng)公務(wù)用車保障經(jīng)費(fèi)4.50萬(wàn)元/臺(tái)，共9萬(wàn)元。
④工會(huì)經(jīng)費(fèi)，公務(wù)員、參照公務(wù)員管理、全額撥款事業(yè)單位按單位在職職工兩項(xiàng)工資之和的2%的60%提取，共計(jì)200萬(wàn)元。
公用經(jīng)費(fèi)小計(jì)：6753萬(wàn)元。
（3）項(xiàng)目支出情況
項(xiàng)目支出分為部門項(xiàng)目支出、縣級(jí)專項(xiàng)支出。項(xiàng)目支出堅(jiān)持按政策依據(jù)、打破慣例、有增有減、到期取消的原則安排，屬單位專項(xiàng)工作的明確到單位，屬于全縣性工作的納入縣級(jí)管理，由縣政府領(lǐng)導(dǎo)審批。
按照上年安排原經(jīng)常性項(xiàng)目予以保留，一次性項(xiàng)目和上級(jí)安排資金的專項(xiàng)支出予以刪減，今年新增的必要項(xiàng)目予以適當(dāng)安排的原則，經(jīng)過(guò)刪減后，（1）縣級(jí)擬安排項(xiàng)目支出預(yù)計(jì)46115萬(wàn)元（包含2021年調(diào)整預(yù)算未納入670.32萬(wàn)元、2022年春節(jié)前清欠資金603.7972萬(wàn)元等，不含住房公積金5000萬(wàn)元），比上年減少12770.36萬(wàn)元，降低18.4%。其中：增加衛(wèi)生公共突發(fā)事件經(jīng)費(fèi)1480萬(wàn)元，增加消防大隊(duì)經(jīng)費(fèi)585.88萬(wàn)元，增加2022年春節(jié)前清欠資金603.7972萬(wàn)元，增加財(cái)源建設(shè)資金50萬(wàn)元，增加機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員試點(diǎn)期間的養(yǎng)老保險(xiǎn)退費(fèi)缺口700萬(wàn)元，增加償債準(zhǔn)備金530萬(wàn)元，增加重點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，減少重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)費(fèi)3000萬(wàn)元，減少縣級(jí)專項(xiàng)扶貧資金2225.8萬(wàn)元，減少五大國(guó)有林場(chǎng)經(jīng)費(fèi)4000萬(wàn)元，減少非稅收入成本880萬(wàn)元，減少白云庫(kù)區(qū)移民征地補(bǔ)償款利息294.5978萬(wàn)元，新田棚改項(xiàng)目涉征涉拆企業(yè)后續(xù)資金1257.7744萬(wàn)元。（2）部門項(xiàng)目支出14825萬(wàn)元（包含非稅收入執(zhí)收成本2887.35萬(wàn)元）。
項(xiàng)目支出小計(jì)60940萬(wàn)元。
（4）債務(wù)還本付息：35009萬(wàn)元
2022年預(yù)計(jì)還本付息37949萬(wàn)元，其中：政府債券付息9045萬(wàn)元，隱性債務(wù)還本22384萬(wàn)元，付息6408萬(wàn)元，外貸還本82萬(wàn)元，付息30萬(wàn)元，年初預(yù)留償債準(zhǔn)備金2940萬(wàn)元，還需還本付息35009萬(wàn)元。
（5）對(duì)外借款清理列支消化：預(yù)計(jì)1000萬(wàn)元
（6）上解上級(jí)支出：預(yù)計(jì)3766萬(wàn)元
（7）上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出：預(yù)計(jì)80930萬(wàn)元
3、2022年收支情況
（1）收入預(yù)計(jì)308585萬(wàn)元，其中：一般預(yù)算收入預(yù)計(jì)29991萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入227600萬(wàn)元，調(diào)入資金46500萬(wàn)元，上年結(jié)余4494萬(wàn)元。
（2）支出預(yù)計(jì)304091萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)支出115693萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)支出6753元，縣級(jí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及部門專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)60940萬(wàn)元，債務(wù)還本付息35009萬(wàn)元，上解上級(jí)支出3766萬(wàn)元，對(duì)外借款清理列支消化1000萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出80930萬(wàn)元。
（3）結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4494萬(wàn)元。?????????????
（四）政府性基金預(yù)算
1、2022年擬安排基金收入57400萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地出讓收入20000萬(wàn)元，土地增減掛鉤、土地占補(bǔ)平衡收入25000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入680萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入220萬(wàn)元，其他政府性基金收入11500萬(wàn)元。
2、2022年擬安排基金支出57400萬(wàn)元，其中：國(guó)土出讓支出4000萬(wàn)元，土地增減掛鉤、土地占補(bǔ)平衡支出6000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出680萬(wàn)元，污水處理費(fèi)支出220萬(wàn)元；調(diào)出資金46500萬(wàn)元（國(guó)有土地出讓收入調(diào)入一般公共預(yù)算16000萬(wàn)元，土地增減掛鉤、土地占補(bǔ)平衡收入調(diào)入一般公共預(yù)算19000萬(wàn)元，其他調(diào)入11500萬(wàn)元）。
3、收支平衡。
（五）社?；痤A(yù)算
社?；?021年結(jié)余19195萬(wàn)元，2022年收入預(yù)計(jì)33781萬(wàn)元,2022年支出預(yù)計(jì)31064萬(wàn)元，2022年收支兩抵結(jié)余2717萬(wàn)元，2022年底滾存結(jié)余21912萬(wàn)元。
（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)計(jì)入股分紅收入332萬(wàn)元，其中入股華融湘江銀行股份有限公司邵陽(yáng)分行分紅44萬(wàn)元，入股城步農(nóng)商銀行分紅100萬(wàn)元，華利實(shí)業(yè)公司分紅130萬(wàn)元，豐源水電58萬(wàn)元，以上入股分紅收入每年均繳入財(cái)政事務(wù)中心，財(cái)政事務(wù)中心以國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入繳入金庫(kù),納入一般預(yù)算收入管理。
三、下階段財(cái)政工作措施
一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，搭建財(cái)源建設(shè)平臺(tái)。鞏固和完善創(chuàng)收理工作機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)工作組領(lǐng)導(dǎo)，每月一調(diào)度，抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板，多渠道開源促收，大力盤活各類資產(chǎn)資源，形成持續(xù)穩(wěn)定的收入來(lái)源，確保收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。完善涉稅平臺(tái)建設(shè)，部門攜手行動(dòng)，全面清理各類稅收，堵塞收入管理漏洞。建立健全資產(chǎn)處置機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)門面、國(guó)資的分類處置，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。同時(shí)，積極對(duì)接省市爭(zhēng)取資金，合理、精準(zhǔn)地用好上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付，切實(shí)履行經(jīng)費(fèi)保障職能，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
二是積極履職創(chuàng)收，全力抓好收入入庫(kù)。緊貼財(cái)源建設(shè)平臺(tái)，強(qiáng)化收入征管，統(tǒng)籌做到“顆粒歸倉(cāng)”，應(yīng)收盡收，切實(shí)做大綜合財(cái)力規(guī)模，確保債務(wù)率下降。稅務(wù)部門要堅(jiān)定信心、迎難而上、分解任務(wù)、壓實(shí)責(zé)任、強(qiáng)化措施，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)、加油站、礦山、建筑業(yè)等行業(yè)的稅收征管。完成地方一般預(yù)算收入2.99億元，較上年增長(zhǎng)8％；完成地方稅收任務(wù)18594萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)10.65％。非稅收入征收部門要克服改革壓力，定好任務(wù)、全力調(diào)度，完成非稅收入11397萬(wàn)元。國(guó)土部門要立足實(shí)際、真抓實(shí)干，各項(xiàng)目指揮部要厘清責(zé)任、明確目標(biāo)，千方百計(jì)確保項(xiàng)目推進(jìn)，力爭(zhēng)完成土地增減掛鉤、土地占補(bǔ)平衡收入2.5億元，土地出讓收入2億元。財(cái)政部門要加快閑置資產(chǎn)處置力度，完成處置收入5000萬(wàn)元。金九公司要做實(shí)資產(chǎn)、做好實(shí)體、全力融資，力爭(zhēng)融資6500萬(wàn)元。
??三是守牢“三?！钡拙€，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。加快推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。為切實(shí)緩解財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)壓力，縣財(cái)政致力做好各項(xiàng)支出測(cè)算，用好用足用活省市財(cái)政政策，守住庫(kù)款余額，把“三保”支出放在首位，全力滿足全縣疫情防控和“三?！敝С鏊琛７e極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)照我縣債券資金管理辦法和隱性債務(wù)化解方案，把握隱性債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確研判債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，按月完成隱性債務(wù)化解任務(wù)。同時(shí)，用好新增債券金，精準(zhǔn)實(shí)施和推進(jìn)全縣重點(diǎn)民生項(xiàng)目，不斷提高債券資金管理水平，切實(shí)發(fā)揮資金效益。嚴(yán)把非稅收入占比關(guān)，按質(zhì)按量組織入庫(kù)，使非稅收入占比不超過(guò)去年同期，控制在39%左右。加快園區(qū)建設(shè)，加大招商引資力度，努力培育稅源、提升稅收，全力保障我縣財(cái)政正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
