（湖南?。╆P(guān)于邵陽(yáng)市隆回縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于隆回縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2020年12月29日在隆回縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?范志海?
各位代表：
我受縣人民政府委托，向各位書(shū)面報(bào)告我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
我縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全縣各部門(mén)的支持配合下，多項(xiàng)工作名列省市前茅。再次獲評(píng)全省財(cái)政管理工作績(jī)效考核AA縣，預(yù)算績(jī)效管理、非稅收入征收管理、財(cái)政暫付性款項(xiàng)等工作獲評(píng)全省先進(jìn)單位。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、減收增支因素驟增、收支矛盾異常突出的嚴(yán)峻形勢(shì)，我縣財(cái)政部門(mén)迎難而上，奮力拼搏，妥善應(yīng)對(duì)多重考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，財(cái)政運(yùn)行處于合理區(qū)間，預(yù)算執(zhí)行總體良好，實(shí)現(xiàn)了“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的財(cái)政工作目標(biāo)。
（一）一般公共預(yù)算（預(yù)計(jì)）
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成151607萬(wàn)元，同比增加7219萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。其中：按收入級(jí)次劃分：地方收入92618萬(wàn)元，同比增加5239萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%；上劃中央收入47533萬(wàn)元，同比增加1585萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.45%；上劃省級(jí)收入11456萬(wàn)元，同比增加396萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.58%。按征管部門(mén)劃分：稅務(wù)部門(mén)123107萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)28500萬(wàn)元。按收入結(jié)構(gòu)劃分：總收入中稅收收入117707萬(wàn)元，非稅收入33900萬(wàn)元。地方收入中稅收58718萬(wàn)元，稅占比63.4%。
轉(zhuǎn)移支付的有關(guān)情況：上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成532915萬(wàn)元，同比增加21361萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.18%。其中，一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)完成479196萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)完成42885萬(wàn)元。
債券轉(zhuǎn)貸收入完成37028萬(wàn)元，降低51.93%。其中一般債券21900萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)123.47%；再融資債券15128萬(wàn)元，同比下降77.5%。
此外，預(yù)計(jì)從國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入中調(diào)入資金50000萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成691268萬(wàn)元，同比增加39131萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。
主要支出科目的預(yù)計(jì)完成情況是：一般公共服務(wù)支出66206萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.1%；公共安全支出23803萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.7%；教育支出152078萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.2%；科學(xué)技術(shù)支出6110萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)63.68%；社會(huì)保障和就業(yè)支出112730萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1%；衛(wèi)生健康支出100562萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出17648萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.6%；文化體育與傳媒支出26177萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16%；農(nóng)林水事務(wù)支出124395萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.7%；交通運(yùn)輸支出24568萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.7%。 ?
3.收支平衡情況：2020年，全縣地方收入預(yù)計(jì)92618萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入、政府債券收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余收入，當(dāng)年收入總量預(yù)計(jì)741159萬(wàn)元。全縣公共財(cái)政支出預(yù)計(jì)691268萬(wàn)元，加上解支出、債務(wù)還本支出和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，支出總量預(yù)計(jì)741159萬(wàn)元。收支兩抵，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算（預(yù)計(jì)）
2020年全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)111475萬(wàn)元，其中，國(guó)有土地出讓金收入100000 萬(wàn)元，土地增減掛鉤指標(biāo)交易收入10000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入975萬(wàn)元。政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入4260萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券收入74000萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債12400萬(wàn)元,上年結(jié)轉(zhuǎn)3570萬(wàn)元，全年可安排使用的收入總計(jì)預(yù)計(jì)為205705萬(wàn)元。
全縣政府性基金支出預(yù)計(jì)152137萬(wàn)元，上解支出42萬(wàn)元，調(diào)出資金50000萬(wàn)元，收支兩抵累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年3526萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（預(yù)計(jì)）
2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成189705萬(wàn)元，其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入86644萬(wàn)元，各級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼100972萬(wàn)元，利息等其他收入952萬(wàn)元,轉(zhuǎn)移收入1137萬(wàn)元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)182025萬(wàn)元，其中，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出174401萬(wàn)元，其他支出7256萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出326萬(wàn)元，上解支出42萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余7680萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余125298萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（預(yù)計(jì)）
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)完成150萬(wàn)元，主要為華融湘江銀行股份有限公司隆回支行國(guó)有參股股利收入。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)計(jì)完成150萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡，結(jié)余為零。
因未到會(huì)計(jì)決算時(shí)點(diǎn)，以上四部預(yù)算的報(bào)告數(shù)據(jù)全部為預(yù)計(jì)數(shù)，會(huì)計(jì)年度終了后，數(shù)據(jù)可能會(huì)有變化，變化情況將在省財(cái)政決算批復(fù)后再按程序報(bào)告。
（五）地方政府債務(wù)情況（預(yù)計(jì)）
2019年全縣政府債務(wù)余額31.15億元。 2020年，共發(fā)行債券11.1億元，其中，再融資債券1.51億元，一般債券2.19億元，專(zhuān)項(xiàng)債券7.4億元。當(dāng)年償還債務(wù)本金1.51億元，預(yù)計(jì)年終政府債務(wù)余額40.74億元。
（六）中央直達(dá)資金情況
通過(guò)積極向上級(jí)匯報(bào)、對(duì)接，抗疫特別國(guó)債和增加赤字率等中央直達(dá)資金到位13.97億元，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付1.9億元，縣級(jí)財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金3.34億元，一般債券0.26億元，抗疫特別國(guó)債1.24億元，困難群眾救助1.48億元，養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助4.19億元，醫(yī)保補(bǔ)助0.34億元，就業(yè)補(bǔ)助0.23億元，防控及體系建設(shè)0.39億元，扶貧專(zhuān)項(xiàng)0.23億元，恢復(fù)重建0.17億元，其他專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助0.2億元。我們嚴(yán)格落實(shí)中央直達(dá)資金相關(guān)工作要求，采取系列措施規(guī)范資金撥付流程，建立監(jiān)督使用機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了資金安全高效、直達(dá)一線(xiàn)、惠企利民。截至11月底，中央直達(dá)資金各使用單位實(shí)際支付12.45億元，支出進(jìn)度89.12%。
（七）2020年主要工作回顧
我們把貫徹落實(shí)黨的十九大精神貫穿于財(cái)政工作始終，切實(shí)提高政治站位，全面貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，著眼全縣發(fā)展大局思考、處理和解決問(wèn)題，更好地服務(wù)縣委、縣政府重大決策部署，算好賬、管好錢(qián)、參好謀。
1.財(cái)政收入質(zhì)量再上新臺(tái)階。我們緊緊圍繞既定目標(biāo)，積極應(yīng)對(duì)新冠疫情、減稅降費(fèi)、中美貿(mào)易戰(zhàn)等因素影響，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，強(qiáng)化收入征管，收入進(jìn)度、收入質(zhì)量始終位居全市前列。一是稅收占比穩(wěn)步提升。年初將財(cái)政收入計(jì)劃下達(dá)各征收單位，年中根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)實(shí)事求是進(jìn)行調(diào)整，嚴(yán)格按月均衡入庫(kù)，推進(jìn)綜合治稅，1-11月地方財(cái)政收入稅占比67.75%，同比提高2.32個(gè)百分點(diǎn)。二是地方收入增幅首超總收入增幅。1-11月地方收入增幅超總收入增幅2.21個(gè)百分點(diǎn)，地方財(cái)力得到提高。三是做實(shí)財(cái)政收入，擰干水分。嚴(yán)格收支兩條線(xiàn)，嚴(yán)禁違規(guī)減征、免征、緩征應(yīng)繳預(yù)算收入，嚴(yán)禁空轉(zhuǎn)、預(yù)繳和混庫(kù)。
2.三大攻堅(jiān)戰(zhàn)體現(xiàn)新作為。一是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范。采取加大土地出讓、處置閑置資產(chǎn)、爭(zhēng)取再融資債券、盤(pán)活平臺(tái)存量資金等辦法積極籌措資金，按時(shí)償還政府債務(wù)本息，全年沒(méi)有發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是脫貧攻堅(jiān)資金效益有效提高。足額安排扶貧配套資金，對(duì)各類(lèi)缺口實(shí)行全額兜底，工作經(jīng)費(fèi)全額保障，資金撥付流程全面優(yōu)化，資金使用全程跟蹤，大大提高扶貧資金使用效益。全年統(tǒng)籌整合資金5.18億元，已全部撥付到各項(xiàng)目單位，重點(diǎn)用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、穩(wěn)崗就業(yè)、住房保障和飲水安全以及健康扶貧、教育扶貧、金融扶貧等支出，全面落實(shí)“兩不愁三保障”資金需求。三是污染防治資金有效保障?？h財(cái)政安排人居環(huán)境整治資金1.4億元，重點(diǎn)用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、垃圾收集清運(yùn)、污水處理、衛(wèi)生城市復(fù)查等。加大生態(tài)保護(hù)與治理投入力度，統(tǒng)籌各級(jí)資金3.2億元，支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)與治理，為守護(hù)我縣的碧水藍(lán)天提供了有效的財(cái)力支撐。
3.支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)實(shí)施新舉措。一是及時(shí)啟動(dòng)疫情防控資金響應(yīng)機(jī)制，堅(jiān)持特事特辦、急事急辦原則，統(tǒng)籌調(diào)度財(cái)政資金5871萬(wàn)元，開(kāi)通資金撥付“綠色通道”，確保防控工作有力、有序、有效開(kāi)展。二是堅(jiān)決落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)、復(fù)工復(fù)產(chǎn)優(yōu)惠政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，幫助企業(yè)度過(guò)難關(guān)，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是積極拓展中小企業(yè)融資渠道。啟動(dòng)省縣兩級(jí)財(cái)政信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，財(cái)政配套500萬(wàn)元，引導(dǎo)激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大信貸投放。組建中小企業(yè)融資擔(dān)保公司，縣財(cái)政籌資1億元注冊(cè)資本金，重點(diǎn)支持小微、“三農(nóng)”和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。繼續(xù)支持有實(shí)力的企業(yè)股改掛牌和上市。
4.民生普惠政策得到新彰顯。盡力保障干部職工政策性待遇，安排全縣各單位績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)1.2億元，干部職工人平500元體檢費(fèi)和離退休人員節(jié)日慰問(wèn)金均落實(shí)到位。優(yōu)先撥付正常待遇所需資金，縣財(cái)政安排1.8億元彌補(bǔ)機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金缺口。對(duì)困難群體“應(yīng)保盡保、應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)”，全年預(yù)計(jì)發(fā)放城鄉(xiāng)困難群眾生活補(bǔ)助1.7億元，惠及3.8萬(wàn)余人，保障優(yōu)撫對(duì)象各項(xiàng)生活補(bǔ)助0.9 億元，惠及 1.2萬(wàn)余人。財(cái)政安排教育建設(shè)資金、困難學(xué)生補(bǔ)助、教師人才津貼、營(yíng)養(yǎng)餐教師陪餐及工友費(fèi)、校園保安經(jīng)費(fèi)、民辦教師困難生活補(bǔ)助等各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3.9億元，有力保障正常教學(xué)和建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施。財(cái)政投入1.2億元，推進(jìn)縣人民醫(yī)院、第二人民醫(yī)院、中醫(yī)院、婦幼保健中心等醫(yī)療機(jī)構(gòu)能力提升建設(shè)；安排1.6億元，保障健康扶貧、基本公衛(wèi)和基本藥物制度改革實(shí)施。增加文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金，加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，支持湖南省夏季鄉(xiāng)村文化旅游節(jié)等一系列活動(dòng)，統(tǒng)籌投入1.8億元，推進(jìn)鄉(xiāng)村旅游，促進(jìn)旅游事業(yè)快速發(fā)展。
5.財(cái)政改革邁出新步伐。一是制度建設(shè)進(jìn)一步完善。相繼出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的通知》《關(guān)于做好2020年盤(pán)活財(cái)政存量資金工作的通知》《關(guān)于在全縣開(kāi)展財(cái)政和預(yù)算單位對(duì)外借款專(zhuān)項(xiàng)清理工作的通知》等系列文件，促進(jìn)財(cái)政改革向縱深推入，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理，增強(qiáng)政府宏觀(guān)調(diào)控能力。二是著力提高資金績(jī)效。對(duì)10個(gè)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，并強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用，對(duì)績(jī)效結(jié)果不佳、作用不大、效果不好的專(zhuān)項(xiàng)資金下年財(cái)政預(yù)算安排時(shí)調(diào)減規(guī)?；蛴枰匀∠Ｈ菃?dòng)預(yù)算管理一體化改革。按照財(cái)政部和省財(cái)政廳統(tǒng)一部署，我縣做為邵陽(yáng)市第一批試點(diǎn)地區(qū)，對(duì)照省廳的管理流程、規(guī)則和要求，初步啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過(guò)程流向明確、來(lái)源清晰、賬目可查。四是加強(qiáng)“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”、人大聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。按月將惠民數(shù)據(jù)和預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)及時(shí)更新到平臺(tái)，對(duì)存在問(wèn)題及時(shí)督促整改。五是加大存量資金清理。共收回歷年結(jié)轉(zhuǎn)的逾期存量資金0.99億元，全部盤(pán)活用于急需安排的民生支出項(xiàng)目。
2020年全縣財(cái)政工作雖然取得了一些成效，但還存在不少的困難和問(wèn)題：支柱財(cái)源匱乏，財(cái)源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，財(cái)政對(duì)土地的依賴(lài)程度高，收入增長(zhǎng)后勁不足；各項(xiàng)剛性支出猛增，收支矛盾十分突出；部分項(xiàng)目支出進(jìn)度緩慢，資金沉淀較多，資金績(jī)效不佳；債務(wù)壓力沉重，財(cái)政預(yù)算內(nèi)借款難以消化；部分單位向上爭(zhēng)取資金的意識(shí)不足，銜接力度不夠，效果不佳。對(duì)此，我們將堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，采取有效措施積極應(yīng)對(duì)困難局面。
二、2021年預(yù)算草案
預(yù)算編制的基本原則：
統(tǒng)籌兼顧、保障基本、量入為出、收支平衡、突出“三?！?、講求績(jī)效。
預(yù)算編制的總體思路：
--預(yù)算體系：分別編制一般公共、政府性基金、社?；鸷蛧?guó)有資本經(jīng)營(yíng)“四本”預(yù)算。
--收入預(yù)算編制：收入目標(biāo)積極穩(wěn)妥，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。
--基本支出預(yù)算編制：突出“三保”，對(duì)民生、干部職工待遇和基層政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)的政策性支出優(yōu)先保障；對(duì)地方性口子的績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、文明單位獎(jiǎng)及單項(xiàng)獎(jiǎng)等非普惠性支出通過(guò)統(tǒng)籌單位非稅收入返還、公用經(jīng)費(fèi)節(jié)余和適當(dāng)補(bǔ)缺的方式考慮。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。
--專(zhuān)項(xiàng)支出預(yù)算編制：本著“有事則立，無(wú)事則廢”的原則，凡不需要或工作已完成的專(zhuān)項(xiàng)資金一律核減；凡需二次分配的專(zhuān)項(xiàng)資金（含上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)）分配方案須按程序報(bào)審。
--保障措施：加大一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，盤(pán)活存量資金，爭(zhēng)取再融資債券償還到期顯性債務(wù)本金，以保障收支平衡。
2021年財(cái)政收入目標(biāo)：
一般公共預(yù)算收入完成160699萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%，其中：稅務(wù)部門(mén)130499萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)30200萬(wàn)元；地方財(cái)政收入完成100029萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%。
根據(jù)預(yù)算編制基本原則、總體思路以及收入目標(biāo)，2021年我縣財(cái)政預(yù)算編制情況如下：
（一）公共財(cái)政預(yù)算
1.收入預(yù)算安排情況：2021年全縣一般公共預(yù)算收入按預(yù)期增長(zhǎng)6%安排，預(yù)計(jì)完成160699萬(wàn)元，同比增加9092萬(wàn)元。其中，地方收入100029萬(wàn)元，同比增加7411萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%；上劃中央收入48628萬(wàn)元，同比增加1095萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.3%;上劃省級(jí)收入12042萬(wàn)元，同比增加586萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.12%。
上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)522915萬(wàn)元，同比減少10000萬(wàn)元。
債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)69597萬(wàn)元，全部為再融資債券。
調(diào)入資金72000萬(wàn)元，全部從土地出讓金、增減掛鉤指標(biāo)交易收入中調(diào)入。
地方收入加上級(jí)補(bǔ)助收入、債券轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余收入，當(dāng)年可安排使用的收入總計(jì)792937萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算安排情況：2021年全縣安排支出總計(jì)792937萬(wàn)元。其中，一般公共預(yù)算支出688577萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出28396萬(wàn)元，上解支出6367萬(wàn)元，債務(wù)還本支出69597萬(wàn)元。全縣“三?！敝С鲱A(yù)算482166萬(wàn)元，其中：保工資173811萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)15855萬(wàn)元，?；久裆?92500萬(wàn)元，覆蓋國(guó)家范圍保障標(biāo)準(zhǔn)，“三保”支出沒(méi)有缺口。
縣本級(jí)支出631444萬(wàn)元，其中，基本支出309732萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)撥款支出321712萬(wàn)元。基本支出分科目的安排情況是：一般公共服務(wù)24940萬(wàn)元，國(guó)防270萬(wàn)元，公共安全12348萬(wàn)元，教育99514萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)216萬(wàn)元，文化體育與傳媒3292萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)10632萬(wàn)元，衛(wèi)生健康16063萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保1049萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)11054萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)11540萬(wàn)元，交通運(yùn)輸5481萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)1007萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)178萬(wàn)元，金融200萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等事務(wù)2271萬(wàn)元，住房保障100萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等事務(wù)911萬(wàn)元，債務(wù)還本付息13055萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)8000萬(wàn)元，其他支出87610萬(wàn)元。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出57133萬(wàn)元，按可比口徑，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出預(yù)算同比增加6814萬(wàn)元，主要用于人員經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)村政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和鞏固脫貧成果、鄉(xiāng)村振興等。
3.收支平衡情況：按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，地方收入加上級(jí)補(bǔ)助收入、債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入和調(diào)入資金，2021年當(dāng)年可安排的收入總計(jì)792937萬(wàn)元，當(dāng)年支出安排792937萬(wàn)元，收支兩抵，當(dāng)年財(cái)政收支平衡，累計(jì)凈結(jié)余為零。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算編制的基本原則是“以收定支，自保平衡”。根據(jù)基金項(xiàng)目的收入預(yù)測(cè)情況和相應(yīng)的支出需要安排，按基金項(xiàng)目分別編制，加大調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌的力度，確保公共預(yù)算收支平衡。當(dāng)年本級(jí)收入安排141500萬(wàn)元，其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入120000萬(wàn)元，土地增減掛鉤指標(biāo)交易收入20000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入1000萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入4260萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券收入10000萬(wàn)元。本級(jí)加上級(jí)收入加上年結(jié)轉(zhuǎn)，收入合計(jì)159286萬(wàn)元。當(dāng)年本級(jí)支出安排83748萬(wàn)元，上解支出42萬(wàn)元，調(diào)出資金72000萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年3496萬(wàn)元。土地出讓收入的使用將根據(jù)上級(jí)文件精神，按照“取之于農(nóng)、主要用之于農(nóng)”的要求，調(diào)整土地出讓收益城鄉(xiāng)分配格局，穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，集中支持鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)任務(wù)，加快補(bǔ)上“三農(nóng)”發(fā)展短板，為實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供有力支撐。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。當(dāng)年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排96167萬(wàn)元（企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金因省級(jí)統(tǒng)籌，預(yù)算由省里統(tǒng)一編制；工傷保險(xiǎn)基金因市級(jí)統(tǒng)籌，預(yù)算由市里統(tǒng)一編制；醫(yī)療保險(xiǎn)基金2021年起因市級(jí)統(tǒng)籌，預(yù)算由市里統(tǒng)一編制，預(yù)計(jì)減少我縣醫(yī)?；鸾Y(jié)余47163萬(wàn)元），支出安排88587萬(wàn)元。本年收支結(jié)余7580萬(wàn)元，加上年結(jié)余，累計(jì)滾存結(jié)余85714萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制的基本原則是收支平衡，不打赤字。當(dāng)年預(yù)算金融企業(yè)股利股息收入150萬(wàn)元，全部用于其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出，年終結(jié)余為零。
（五）特別說(shuō)明事項(xiàng)
1.2021年的財(cái)政收支預(yù)算平衡，需同時(shí)滿(mǎn)足以下三個(gè)條件方能實(shí)現(xiàn)：一是從土地出讓收入和土地增減掛鉤指標(biāo)交易收入中能調(diào)入72000萬(wàn)元；二是當(dāng)年的債務(wù)還本69597萬(wàn)元全部通過(guò)爭(zhēng)取發(fā)行再融資債券置換；三是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年內(nèi)缺口不超過(guò)19000萬(wàn)元。
2. 需縣財(cái)政安排的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金，從新增債券中安排，待省資金安排后再另行下達(dá)。
3.本收支草案中未安排的必需支出可通過(guò)預(yù)備費(fèi)、調(diào)整預(yù)算或年終追加解決。
三、完成2021年預(yù)算任務(wù)的主要措施
(一)千方百計(jì)抓好財(cái)源建設(shè)。一是加大財(cái)源培植力度。認(rèn)真執(zhí)行《關(guān)于促進(jìn)高新技術(shù)區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的意見(jiàn)》，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，不斷完善投融資保障體系，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，吸引前景廣、稅收貢獻(xiàn)大、社會(huì)效率高的企業(yè)落戶(hù)我縣。二是做好土地儲(chǔ)備工作。年初拿出當(dāng)年土地出讓計(jì)劃，搞好征地拆遷，做好出讓前期準(zhǔn)備工作。各重點(diǎn)項(xiàng)目指揮部要加大征地拆遷力度，推動(dòng)項(xiàng)目盡快實(shí)施；職能部門(mén)要提前謀劃部署，加快土地報(bào)批進(jìn)度，有序做好土地出讓工作。加快土地增減掛鉤指標(biāo)交易步伐，將當(dāng)前開(kāi)發(fā)投資轉(zhuǎn)變成實(shí)際效益。三是加強(qiáng)收入征管，在落實(shí)減稅降費(fèi)政策的前提下依法征收、應(yīng)收盡收，堅(jiān)決打擊偷稅逃稅，加強(qiáng)稅收共治，抓好協(xié)稅護(hù)稅，做到收入均衡入庫(kù)，做實(shí)財(cái)政收入。四是主動(dòng)作為，加大項(xiàng)目爭(zhēng)資力度?？朔暗?、靠、要、怕”的思想，積極與省主管部門(mén)銜接匯報(bào)，準(zhǔn)確掌握國(guó)家有關(guān)政策和投資方向，做好項(xiàng)目包裝等前期準(zhǔn)備，盡早入庫(kù)。
?(二)竭盡全力保障民生支出。一是強(qiáng)化預(yù)算約束。年初預(yù)算足額安排中央、省標(biāo)準(zhǔn)“三保”支出，壓縮 “三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。堅(jiān)持“無(wú)預(yù)算不支出”理念，年中原則上不出臺(tái)新增支出政策，擠出更多資金用于鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域。二是重點(diǎn)保障關(guān)乎人民群眾切身利益的政策性資金。對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、醫(yī)療和教育等基本支出保障到位；對(duì)農(nóng)民種植和養(yǎng)殖的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金統(tǒng)籌安排到位；對(duì)機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口全額補(bǔ)足。三是重點(diǎn)保障縣鄉(xiāng)村三級(jí)干部職工正常待遇。村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)全額打足；預(yù)安排2020年全縣績(jī)效考核經(jīng)費(fèi)1.6億元，醫(yī)療補(bǔ)助縣統(tǒng)籌25%專(zhuān)項(xiàng)用于干部職工大病救助及體檢等支出。全面落實(shí)省委1+5文件精神，專(zhuān)項(xiàng)安排4800萬(wàn)元，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員待遇高于縣直機(jī)關(guān)同職級(jí)人員20%，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員干事創(chuàng)業(yè)的積極性。四是重點(diǎn)保障惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放到位。嚴(yán)格落實(shí)“兩卡兩折”相關(guān)規(guī)定，切實(shí)維護(hù)群眾利益，將國(guó)家惠農(nóng)政策落到實(shí)處，并在“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺(tái)上公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。
(三)多措并舉防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是將防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)放在突出位置，處理好化債與穩(wěn)定的關(guān)系，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范和化解。強(qiáng)化約束、加強(qiáng)管理，項(xiàng)目建設(shè)必須量力而行，不得新增隱性債務(wù)，對(duì)沒(méi)有明確資金來(lái)源的項(xiàng)目，發(fā)改不立項(xiàng)，財(cái)政不評(píng)審，審計(jì)不審結(jié)。二是嚴(yán)控工程變更，對(duì)未按規(guī)定報(bào)審報(bào)批擅自變更增加項(xiàng)目預(yù)算的，不予結(jié)算付款，并追究相關(guān)單位和責(zé)任人的責(zé)任。三是加大債務(wù)工作開(kāi)“前門(mén)”力度。積極包裝專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目，合法合規(guī)舉借政府債務(wù)，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展。
(四)穩(wěn)妥有序推進(jìn)財(cái)政改革。一是全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。利用現(xiàn)代科技手段，將財(cái)政預(yù)算指標(biāo)管理、支出管理、績(jī)效管理、賬務(wù)處理等工作實(shí)行全流程信息化操作，促進(jìn)預(yù)算管理更規(guī)范有序、快捷高效、公開(kāi)透明。二是推行專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效管理。強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)引領(lǐng)，完善多層次績(jī)效評(píng)價(jià)體系和工作機(jī)制，明確績(jī)效目標(biāo)，建立責(zé)任制度，由財(cái)政、審計(jì)等部門(mén)聯(lián)合對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用進(jìn)行績(jī)效跟蹤，掌握實(shí)際執(zhí)行和預(yù)期目標(biāo)之間存在的差異，督促項(xiàng)目單位分析原因并找到解決方案。聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)資金績(jī)效不佳的專(zhuān)項(xiàng)資金一律核減，強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用。
各位代表，2021年是十四五規(guī)劃的開(kāi)局之年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，求真務(wù)實(shí)，開(kāi)拓創(chuàng)新，緊緊守住風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)，扎實(shí)做好財(cái)政工作，為建設(shè)美麗新隆回而不懈努力！
