（湖南?。╆P(guān)于邵陽(yáng)市新邵縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于新邵縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——在2020年12月26日縣十七屆人大第六次會(huì)議上
新邵縣財(cái)政局黨組書(shū)記、局長(zhǎng) ?盧細(xì)譽(yù)
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況（省財(cái)政廳結(jié)算未辦理）和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和各位列席人員提出意見(jiàn)。
一、?2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我們財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上，積極作為，認(rèn)真組織財(cái)政收入，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)保障了財(cái)政的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
2020年，全年共完成財(cái)政總收入113480萬(wàn)元，為預(yù)算（按調(diào)整預(yù)算，下同）的102.33%，比上年（按同口徑，下同）增加3270萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成70398萬(wàn)元，為預(yù)算的103.16%，比上年增加2382萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%；上劃省級(jí)收入完成8633萬(wàn)元，為預(yù)算的101.5%，比上年增加175萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.07%。上劃中央收入完成34449萬(wàn)元，為預(yù)算的100.9%，比上年增加713萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.11%。一般公共預(yù)算收入分項(xiàng)完成情況是：稅收收入完成45018萬(wàn)元，為預(yù)算的105.03%，比上年增加1703萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.93%；非稅收入完成25380萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，比上年增加679萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.75%。
2020年，在國(guó)家大力減稅降費(fèi)和受疫情影響的情況下，稅收收入較去年仍然保持正增長(zhǎng)，這一局面來(lái)之不易。
2、預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年，我們認(rèn)真執(zhí)行縣十七屆人大五次會(huì)議審議通過(guò)的預(yù)算支出方案，認(rèn)真組織收入，積極向上爭(zhēng)取資金支持，科學(xué)合理調(diào)度資金，較好地保證了縣鄉(xiāng)兩級(jí)機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和行政事業(yè)單位人員工資及津補(bǔ)貼按月足額發(fā)放，較好地保證了全縣農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和重大項(xiàng)目等重點(diǎn)支出，維護(hù)了社會(huì)大局穩(wěn)定，推進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。全年完成一般公共預(yù)算支出492025萬(wàn)元。具體支出情況是：
一般公共服務(wù)支出54761萬(wàn)元；
公共安全支出19896萬(wàn)元；
教育支出90510萬(wàn)元；
科學(xué)技術(shù)支出3760萬(wàn)元；
文化旅游體育與傳媒支出4493萬(wàn)元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出75850萬(wàn)元；
衛(wèi)生健康支出65980萬(wàn)元；
節(jié)能環(huán)保支出5539萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出17181萬(wàn)元；
農(nóng)林水支出70858萬(wàn)元；
交通運(yùn)輸支出23772萬(wàn)元；
資源勘探信息等支出7301萬(wàn)元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2301萬(wàn)元；
金融支出10萬(wàn)元
自然資源海洋氣象等支出4116萬(wàn)元；
住房保障支出14030萬(wàn)元；
糧油物資儲(chǔ)備支出734萬(wàn)元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3495萬(wàn)元；
其他支出13763萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出13675萬(wàn)元。
3、一般公共預(yù)算收支平衡狀況
經(jīng)初步測(cè)算，2020年我縣實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入70398萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入378747萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36455萬(wàn)元（再融資債券20955萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)11606萬(wàn)元，調(diào)入資金35000萬(wàn)元，用于當(dāng)年財(cái)政收支平衡的財(cái)政收入總額為532206萬(wàn)元；一般預(yù)算支出492025萬(wàn)元，上解支出5337萬(wàn)元，債務(wù)還本支出20955萬(wàn)元（系債券還本），全年支出總額518317萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年13889萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金收入完成150780萬(wàn)元（其中：國(guó)土收入150000萬(wàn)元，其他基金780萬(wàn)元），為年初預(yù)算的88.29%（按調(diào)整預(yù)算，下同），上級(jí)補(bǔ)助收入8429萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)18681萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入53100萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)230990萬(wàn)元；政府性基金本年支出為177936萬(wàn)元（含新增債券支出53100萬(wàn)元），為年初預(yù)算的111.54%（按調(diào)整預(yù)算，下同），上解支出54萬(wàn)元，調(diào)出資金35000萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)215990萬(wàn)元，收支相抵，政府性基金年終結(jié)余18000萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣級(jí)六項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入119450萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少2256.7萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的98.15%。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1604萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加237.73萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的117.4%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入15896.8萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加722.84萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的104.8%；生育保險(xiǎn)基金收入557.8萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加48.62萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的91.98%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入25986.8萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1951.92萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的108.12%；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入51932.2萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少297.8萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的99.42%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28492.4萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加197.28萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.7%。
2020年縣級(jí)六項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出109473.7萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1377.7萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的101.3%，累計(jì)結(jié)余96055.9萬(wàn)元（含職工醫(yī)保及城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶款）。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金支出1572萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加225元，完成年初預(yù)算的116.7%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出12982萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少294萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的97.8%；生育保險(xiǎn)基金支出700萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少215萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的76.5%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16595.9萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1487.1萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的109.8%；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出50961.4萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加731.4萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的101.5%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26662.4萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少556.4萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的98%。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入為720萬(wàn)元（含國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入2萬(wàn)元），國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為720萬(wàn)元（含國(guó)有資本轉(zhuǎn)移支付收入對(duì)應(yīng)安排的支出2萬(wàn)元），收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（五）政府債券置換存量債務(wù)使用情況
根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》[國(guó)發(fā)（2014）43號(hào)]規(guī)定，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳2020年共下達(dá)我縣再融資債券額度17818萬(wàn)元，根據(jù)文件要求，再融資債券資金全部用于償還審計(jì)確定的截至2014年12月31日政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)中2020年到期的債務(wù)本金。
（六）2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)
1、千方百計(jì)抓增收，實(shí)現(xiàn)稅收正增長(zhǎng)。
（1）在確保減稅降費(fèi)政策執(zhí)行到位的同時(shí)，努力克服新冠肺炎疫情影響，依法征收，應(yīng)收盡收，縣級(jí)所得稅收依然實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)。
（2）雀塘循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園作為我縣稅收新增長(zhǎng)點(diǎn)的優(yōu)勢(shì)凸顯，為2020年度稅收的增長(zhǎng)作出了較大貢獻(xiàn)。
（3）加大了征地拆遷力度，國(guó)有土地出讓收入在上年基礎(chǔ)上大幅增長(zhǎng)，為縣城開(kāi)發(fā)建設(shè)和縣級(jí)財(cái)力作出了較大貢獻(xiàn)。
2、統(tǒng)籌兼顧保支出，人員支出增長(zhǎng)較大。
（1）突出保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定，全年共安排154000萬(wàn)元用于發(fā)放在職干部及事業(yè)單位人員工資、年底雙薪、津貼補(bǔ)貼和績(jī)效工資及五險(xiǎn)兩金，今年的人員增長(zhǎng)主要集中在落實(shí)教師待遇、省委“1+5”文件精神和五險(xiǎn)兩金等三個(gè)方面（僅此三項(xiàng)新增支出達(dá)17500萬(wàn)元），共安排51000萬(wàn)元用于縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了全縣穩(wěn)定、和諧發(fā)展。
（2）突出了民生保障重點(diǎn)，其中教育支出90510萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出4493萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出75850元、衛(wèi)生健康支出65980萬(wàn)元、農(nóng)林水支出70858萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出23772萬(wàn)元，民生支出占總支出達(dá)到了67.37%。
（3）統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，加快推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金及縣級(jí)安排25600萬(wàn)元用于精準(zhǔn)扶貧。
（4）統(tǒng)籌調(diào)度財(cái)政資金65000萬(wàn)元用于縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和還本付息。
（5）統(tǒng)籌安排9000萬(wàn)元產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)基金用于支持企業(yè)發(fā)展，培植財(cái)源。
3、深化改革強(qiáng)管理。
（1）繼續(xù)深化預(yù)算改革，加大統(tǒng)籌安排力度，增強(qiáng)財(cái)政預(yù)算的科學(xué)性和完整性，嚴(yán)格強(qiáng)化預(yù)算約束，壓縮一般性開(kāi)支，年初預(yù)算時(shí)在上年年初預(yù)算的基礎(chǔ)上壓減20%，在年度執(zhí)行過(guò)程中再對(duì)一般性支出壓減10%。并實(shí)行全口徑預(yù)算管理，將公共預(yù)算、社?；痤A(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算全部納入年初政府預(yù)算。
（2）全面推行預(yù)算績(jī)效管理。一是預(yù)算績(jī)效理念進(jìn)一步強(qiáng)化，各部門(mén)專門(mén)成立了預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步提高了認(rèn)識(shí)。二是預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理全面推進(jìn)，各部門(mén)在預(yù)算編制過(guò)程中，同步申報(bào)了專項(xiàng)資金和部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)，并在預(yù)算公開(kāi)時(shí)，將績(jī)效目標(biāo)一并予以公開(kāi)，同步做到了預(yù)算績(jī)效目標(biāo)公開(kāi)全覆蓋。三是績(jī)效評(píng)價(jià)工作深入開(kāi)展，對(duì)財(cái)政性資金績(jī)效評(píng)價(jià)采取單位自評(píng)和第三方績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合。四是重點(diǎn)領(lǐng)域績(jī)效管理成績(jī)突出，運(yùn)用財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)對(duì)我縣的扶貧資金進(jìn)行績(jī)效管理，各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到了上級(jí)要求。
（3）加強(qiáng)政府投資評(píng)審工作，強(qiáng)化對(duì)政府投資項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用預(yù)算評(píng)審工作，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，努力節(jié)省財(cái)政資金。全年共審核項(xiàng)目475個(gè)，比上年減少141個(gè)項(xiàng)目，下降22.89%，評(píng)審金額13.32億元，比上年減少15.28億元，下降12.83%，審定金額11.61億元，審減金額1.71億元，審減率為12.84%。
（4）政府采購(gòu)管理不斷完善，政府采購(gòu)監(jiān)督職能進(jìn)一步理順，采購(gòu)行為更趨規(guī)范，采購(gòu)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，采購(gòu)范圍進(jìn)一步拓展。2020年，全縣政府采購(gòu)預(yù)算金額24928萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額22759.3萬(wàn)元，節(jié)約資金2168.7萬(wàn)元,節(jié)約率為8.7%，節(jié)支效果明顯，政策導(dǎo)向功能得到有效發(fā)揮。
（5）加強(qiáng)政府債務(wù)管理。積極爭(zhēng)取上級(jí)政府債券資金，妥善做好存量債券資金的轉(zhuǎn)換和新增債券資金的使用，有效降低了債務(wù)利息負(fù)擔(dān)，優(yōu)化了債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，極大緩解了政府的償債壓力。2020年共爭(zhēng)取到了新增債券資金68600萬(wàn)元、再融資債券20955萬(wàn)元。
（6）穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，按照全面規(guī)范、公開(kāi)透明的原則，依法公開(kāi)預(yù)決算，穩(wěn)步推進(jìn)重大民生專項(xiàng)資金公開(kāi)工作。
（7）認(rèn)真履行財(cái)政監(jiān)管職責(zé)，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)管機(jī)制，加大財(cái)政監(jiān)管力度，做到日常監(jiān)管與重點(diǎn)監(jiān)管相結(jié)合，專項(xiàng)資金檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合，財(cái)政監(jiān)管范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，確保了財(cái)政資金安全和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。
（8）扎實(shí)開(kāi)展村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作，整合鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所和經(jīng)管站資源，對(duì)“村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管”辦公室人員進(jìn)行了培訓(xùn)，按照《新邵縣村級(jí)財(cái)務(wù)管理辦法》對(duì)村級(jí)資產(chǎn)、資源、資金進(jìn)行規(guī)范管理。同時(shí)，委托第三方對(duì)全縣村級(jí)財(cái)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)。
4、積極匯報(bào)爭(zhēng)支持。
2020年，我們始終把向上爭(zhēng)資工作作為第一要?jiǎng)?wù)。一年來(lái)，數(shù)次向財(cái)政廳就債券資金安排、扶貧資金、教育資金、轉(zhuǎn)移支付等進(jìn)行了匯報(bào)溝通。目前，成效顯著，僅一般性轉(zhuǎn)移支付較上年新增4.2億元。
各位代表，在全面總結(jié)2020年財(cái)政工作成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作還面臨很多困難，特別是財(cái)政運(yùn)行中存在以下突出問(wèn)題：一是收支缺口大、平衡難；二是資金調(diào)度壓力大、及時(shí)支付難；三是還本付息壓力大、債務(wù)化解難。這“三大三難”問(wèn)題是今后一段時(shí)期我縣財(cái)政的主要矛盾，我們將在今后的工作中予以積極地解決。
二、2021年預(yù)算草案
2021年預(yù)算以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，按照《預(yù)算法》要求，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，圍繞縣委、縣政府的相關(guān)決策部署，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生，做好六穩(wěn)工作，落實(shí)六保任務(wù)，科學(xué)安排預(yù)算資金，強(qiáng)化重點(diǎn)支出保障，嚴(yán)格控制一般性支出，在2020年預(yù)算的基礎(chǔ)上，對(duì)公務(wù)費(fèi)和專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)壓減10%。堅(jiān)持全面完整，所有收支全部納入預(yù)算管理;堅(jiān)持公開(kāi)透明、深化預(yù)決算信息公開(kāi);堅(jiān)持講求績(jī)效，強(qiáng)化支出責(zé)任和效益意識(shí)，為建設(shè)大美湖南之心提供財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算
1、一般公共預(yù)算收入
（1）財(cái)政總收入
2021年財(cái)政總收入預(yù)算安排120130萬(wàn)元，與上年同比增長(zhǎng)5.86%。其中：稅收收入93380萬(wàn)元（不含殘疾人保障金、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加和水利建設(shè)基金等非稅收入），比上年增長(zhǎng)5.99%；?非稅收入26750萬(wàn)元（含稅務(wù)征收的殘疾人保障金、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加和水利建設(shè)基金等非稅收入），比上年增長(zhǎng)5.40%。
（2）地方一般公共預(yù)算收入
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成73918萬(wàn)元，與上年同比增長(zhǎng)5%。其中：稅收收入47168萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)4.78%，非稅收入26750萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.40%。
2、“三保”可用財(cái)力
2021年我縣“三?！笨捎秘?cái)力預(yù)計(jì)為492810萬(wàn)元，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入73918萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入323538萬(wàn)元，可用于“三?！钡膶ｍ?xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入23426萬(wàn)元，稅收返還收入5600萬(wàn)元，調(diào)入資金71665萬(wàn)元，扣減上解支出5337萬(wàn)元。
3、上級(jí)補(bǔ)助收入及調(diào)入資金
根據(jù)2021年上級(jí)補(bǔ)助收入及提前下達(dá)2021年數(shù)測(cè)算，我縣2021年上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為365823萬(wàn)元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入323538萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入36685萬(wàn)元、稅收返還收入5600萬(wàn)元。2020年預(yù)計(jì)調(diào)入資金71665萬(wàn)元。
4、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入
據(jù)測(cè)算，2021年再融資一般債券收入為55785萬(wàn)元。
5、一般公共預(yù)算支出
按現(xiàn)行財(cái)政體制和相關(guān)財(cái)政政策初步計(jì)算，2021年全縣可用財(cái)力為567192萬(wàn)元（含再融資一般債券收入55785萬(wàn)元）。根據(jù)預(yù)算法的要求，結(jié)合我縣近幾年的預(yù)算執(zhí)行情況，2021年全縣財(cái)政總支出安排為567192元，其中本年支出506070萬(wàn)元，上解支出5337萬(wàn)元，還本支出55785萬(wàn)元（系再融資一般債券收入安排的債券還本支出）。
（1）按功能分類，具體支出情況如下：
一般公共服務(wù)支出61468萬(wàn)元；
公共安全支出15504萬(wàn)元；
教育支出87187萬(wàn)元；
科學(xué)技術(shù)支出760萬(wàn)元；
文化旅游體育與傳媒支出3118萬(wàn)元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出81015萬(wàn)元；
衛(wèi)生健康支出77452萬(wàn)元；
節(jié)能環(huán)保支出6395萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出15826萬(wàn)元；
農(nóng)林水支出82380萬(wàn)元；
交通運(yùn)輸支出16985萬(wàn)元；
資源勘探信息等支出5943萬(wàn)元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1781萬(wàn)元；
金融支出46萬(wàn)元
自然資源海洋氣象等支出2639萬(wàn)元；
住房保障支出19790萬(wàn)元；
糧油物資儲(chǔ)備支出1987萬(wàn)元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2657萬(wàn)元；
預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出18137萬(wàn)元。
（2）?“三保”支出需求及預(yù)算安排情況
按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，預(yù)計(jì)我縣2021年“三?！敝С鲂枨?83270萬(wàn)元，其中保工資113810萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)8946萬(wàn)元、?；久裆?60514萬(wàn)元。在按中央標(biāo)準(zhǔn)足額保障的基礎(chǔ)上，根據(jù)我縣實(shí)際，按中央保障范圍執(zhí)行地方標(biāo)準(zhǔn)，2021年預(yù)算方案安排“三保”支出356817萬(wàn)元，其中保工資124713萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)33404萬(wàn)元、?；久裆?98700萬(wàn)元（含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付可用于?；久裆馁Y金）。根據(jù)預(yù)算安排2021年我縣“三保”足額保障到位。
6、政府債務(wù)付息預(yù)算安排
我縣2021年政府一般債務(wù)付息支出為18137萬(wàn)元（含債券付息），已全部列入2021年一般公共預(yù)算安排。
7、一般公共預(yù)算收支平衡
我縣2021年一般公共預(yù)算收入合計(jì)567192萬(wàn)元，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收73918萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入365823萬(wàn)元，調(diào)入資金71665萬(wàn)元,再融資一般債券收入55785萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出合計(jì)567192萬(wàn)元，其中：本年安排支出506070萬(wàn)元，上解支出5337萬(wàn)元，還本支出55785萬(wàn)元（系由再融資一般債券收入安排的債券還本支出）。當(dāng)年收支實(shí)現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
1、政府性基金預(yù)算收入
全年政府性基金預(yù)算收入127029萬(wàn)元，具體如下：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入100000萬(wàn)元；
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入150萬(wàn)元；
（3）污水處理費(fèi)收入450萬(wàn)元；
（4）上級(jí)補(bǔ)助收入8429萬(wàn)元；
（5）上年結(jié)轉(zhuǎn)18000萬(wàn)元。
2、政府性基金預(yù)算支出
全年政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)安排127029萬(wàn)元，具體如下：
（1）文化旅游體育與傳媒支出79萬(wàn)元；
（2）社會(huì)保障和就業(yè)支出7425萬(wàn)元；
（3）城鄉(xiāng)社區(qū)支出49189萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出48497萬(wàn)元）；
（4）其他支出1336萬(wàn)元；
（5）調(diào)出資金69000萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入47993萬(wàn)元，其中:保險(xiǎn)費(fèi)收入26491萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入20606萬(wàn)元（含上級(jí)財(cái)政安排資金），委托投資收益、其他收入和利息收入等896萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出47547萬(wàn)元，本年收支結(jié)余446萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入500萬(wàn)元，安排相應(yīng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出500萬(wàn)元。
三、求真務(wù)實(shí)，攻堅(jiān)克難，做好2021年財(cái)政工作
（一）減稅降費(fèi)與強(qiáng)化稅費(fèi)征管并舉，確保執(zhí)行到位。
一是將中央減稅降費(fèi)政策作為培植財(cái)源的重要手段，堅(jiān)決執(zhí)行到位，做到應(yīng)減盡減，應(yīng)降盡降，應(yīng)退盡退。二是強(qiáng)化各征收部門(mén)目標(biāo)責(zé)任，及時(shí)分解任務(wù)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，做到應(yīng)收盡收。
（二）科學(xué)調(diào)度資金，優(yōu)先保障“三保”支出，確保社會(huì)穩(wěn)定。
在確保疫情防控經(jīng)費(fèi)及時(shí)足額到位的前提下，“三?！敝С鰞?yōu)先保障，將“保工資”置于特別突出的地位，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
（三）牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。
一是嚴(yán)格執(zhí)行和落實(shí)以兩辦名義出臺(tái)的《關(guān)于貫徹落實(shí)過(guò)“緊日子”要求的通知》（新黨辦字﹝2020﹞42號(hào)）文件精神，從嚴(yán)從緊控制一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)和非急需非剛性支出，做好疫情防控和“六穩(wěn)” “六?！惫ぷ?。二是硬化預(yù)算約束，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，無(wú)預(yù)算不支出。
（四）保障民生事業(yè)發(fā)展需要
一是繼續(xù)保障好疫情防控支出，確保人民群眾生命安全和身體健康。二是重點(diǎn)保障縣鄉(xiāng)村三級(jí)干部職工正常待遇，全面落實(shí)省委“1+5”文件精神，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員工作積極性；三是加大對(duì)扶貧工作的支持力度，立足財(cái)政自身職能，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金，充分運(yùn)用國(guó)家的惠民財(cái)政政策和扶貧專項(xiàng)資金，確保穩(wěn)定脫貧。四是落實(shí)上級(jí)鄉(xiāng)村振興規(guī)劃戰(zhàn)略部署，統(tǒng)籌安排建設(shè)資金，為全縣鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施提供財(cái)力支持。五是增加社會(huì)保障投入，切實(shí)保障企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，保障失業(yè)人員、城鄉(xiāng)低收入群體、農(nóng)村困難群眾、優(yōu)撫對(duì)象等基本生活。六是繼續(xù)保持對(duì)城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治的投入，努力建設(shè)大美新邵。
（五）推進(jìn)財(cái)政改革，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。
一是全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平。二是強(qiáng)化專項(xiàng)資金績(jī)效管理，科學(xué)設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，積極有效地開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，加大績(jī)效問(wèn)責(zé)力度，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)提高資金使用效益。三是完善好國(guó)有資產(chǎn)管理，建立健全國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)置、劃撥拍賣、報(bào)廢等監(jiān)管制度，不斷完善規(guī)范行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理，有效防止國(guó)有資產(chǎn)流失，不斷提高國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)質(zhì)量和效益。四是規(guī)范地方政府性債務(wù)管理，全面清理甄別政府性債務(wù)，科學(xué)編制債務(wù)計(jì)劃，限額控制新增債務(wù)，建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算和化解機(jī)制，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（六）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管檢查，規(guī)范好財(cái)政收支行為。
一是嚴(yán)制約。加強(qiáng)源頭監(jiān)管制約，不斷完善財(cái)政內(nèi)控內(nèi)審制度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金撥付程序、撥付渠道，組織開(kāi)展好互審互查工作，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金撥付、使用、管理等環(huán)節(jié)監(jiān)管，有效保障財(cái)政資金安全。二是嚴(yán)督查。進(jìn)一步采取切實(shí)有效的措施，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目的檢查力度，突出專項(xiàng)資金監(jiān)管，切實(shí)規(guī)范部門(mén)和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金安全高效。
（七）積極向上匯報(bào)，爭(zhēng)取上級(jí)加大對(duì)我縣的支持力度。
克服“等、靠、要、怕”的思想，積極與省主管部門(mén)銜接匯報(bào)，及時(shí)準(zhǔn)確掌握國(guó)家有關(guān)政策和投資方向，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政加大對(duì)我縣轉(zhuǎn)移支付的力度、新增債券額度和資金調(diào)度，以緩解我縣財(cái)政壓力。
（八）嚴(yán)格控制縣級(jí)財(cái)政投資項(xiàng)目
進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)，壓減支出規(guī)模，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，對(duì)所有建設(shè)項(xiàng)目須做到以下“三個(gè)一律”：即一律先落實(shí)資金來(lái)源再開(kāi)工建設(shè)；對(duì)于先開(kāi)工建設(shè)后申請(qǐng)財(cái)政資金的，政府一律不予批準(zhǔn)，縣財(cái)政一律不安排資金；重大政策出臺(tái)和重大項(xiàng)目決策時(shí)要由財(cái)政部門(mén)評(píng)估財(cái)力可否承受，超過(guò)財(cái)政承受能力、可能新增政府隱性債務(wù)的政策或項(xiàng)目，一律不出臺(tái)。
（九）積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
嚴(yán)格按照“五個(gè)精準(zhǔn)”落實(shí)“五個(gè)一批”，積極歸集化債資金，化解隱性債務(wù)存量，大力提高綜合財(cái)力，做大政府債務(wù)限額空間，著力降低綜合債務(wù)率；積極落實(shí)國(guó)辦函[2019]40號(hào)文件，通過(guò)“六個(gè)一批”緩釋到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；積極匹配經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)資源，切實(shí)推進(jìn)平臺(tái)公司整合轉(zhuǎn)型；積極“開(kāi)好開(kāi)大前門(mén)”，用好管好新增政府債券，助力產(chǎn)業(yè)和重要民生項(xiàng)目建設(shè)。
各位代表，2021年我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，堅(jiān)定信心，求真務(wù)實(shí)，攻堅(jiān)克難，全力做好2021年各項(xiàng)財(cái)政工作，為建設(shè)好大美新邵做出新的更大的貢獻(xiàn)。
