（湖南?。╆P(guān)于邵陽市新邵縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
新邵縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——在2022年7月29日縣十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
新邵縣財(cái)政局黨組書記、局長 ?蔣命賢
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)提出2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、?2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上，積極作為，認(rèn)真組織財(cái)政收入，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)保障了財(cái)政的平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
2021年，全年共完成財(cái)政總收入130268萬元，為預(yù)算（按調(diào)整預(yù)算，下同）的102.47%，比上年增加14372萬元，增長12.40%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成80453萬元，為預(yù)算的103.25%，比上年增加8595萬元，增長11.95%；縣級(jí)稅收收入完成51563萬元，為預(yù)算的102.78%，比上年增加5516萬元，增長11.98%；上劃省級(jí)收入完成9415萬元，為預(yù)算的95.36%，比上年減少744萬元，下降7.32%；上劃中央收入完成40400萬元，為預(yù)算的102.7%，比上年增加6571萬元，增長19.42%。一般公共預(yù)算收入分項(xiàng)完成情況是：稅收收入完成101378萬元，為預(yù)算的102.01%，比上年增加11343萬元，增長12.6%；非稅收入完成28890萬元，為預(yù)算的104.11%，比上年增加3029萬元，增長11.71%。稅占比為64.09%。
2、預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年，我們認(rèn)真執(zhí)行縣十七屆人大六次會(huì)議審議通過的預(yù)算支出草案，認(rèn)真組織收入，積極向上爭取資金支持，科學(xué)合理調(diào)度資金，較好地保證了縣鄉(xiāng)兩級(jí)機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和行政事業(yè)單位人員工資及津補(bǔ)貼按月足額發(fā)放，較好地保證了全縣農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和重大項(xiàng)目等重點(diǎn)支出，維護(hù)了社會(huì)大局穩(wěn)定，推進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。全年完成一般公共預(yù)算支出504593萬元。具體支出情況是：
一般公共服務(wù)支出59027萬元；
公共安全支出18171萬元；
教育支出96984萬元；
科學(xué)技術(shù)支出1153萬元；
文化旅游體育與傳媒支出2926萬元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出68948萬元；
衛(wèi)生健康支出72254萬元；
節(jié)能環(huán)保支出6241萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出15101萬元；
農(nóng)林水支出73193萬元；
交通運(yùn)輸支出17588萬元；
資源勘探信息等支出21539萬元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1450萬元；
金融支出371萬元
自然資源海洋氣象等支出5093萬元；
住房保障支出18711萬元；
糧油物資儲(chǔ)備支出1807萬元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3370萬元；
其他支出4293萬元；
債務(wù)付息支出16373萬元。
3、一般公共預(yù)算收支平衡狀況
經(jīng)與省廳結(jié)算，2021年我縣實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入80453萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入366622萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入78483萬元（新增一般債券22700萬元，再融資債券55783萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)32659萬元，調(diào)入資金14908萬元，用于當(dāng)年財(cái)政收支平衡的財(cái)政收入總額為573125萬元；一般預(yù)算支出504593萬元，上解支出6110萬元，債務(wù)還本支出57245萬元（系債券還本，其中1462萬元用縣級(jí)財(cái)力直接歸還），全年支出總額567948萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年5177萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年政府性基金收入完成95643萬元（其中：國土收入94374萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入803萬元，污水處理費(fèi)收入466萬元），為年初預(yù)算的58.67%（按調(diào)整預(yù)算，下同），上級(jí)補(bǔ)助收入7750萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)31304萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10000萬元，政府性基金收入總計(jì)144697萬元；政府性基金本年支出為109553萬元（含新增債券支出10000萬元），為預(yù)算的125.59%（按調(diào)整預(yù)算，下同），調(diào)出資金13654萬元，上解支出8萬元，政府性基金支出總計(jì)123215萬元，收支相抵，政府性基金年終結(jié)余21482萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣級(jí)三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入60021.78萬元，比年初預(yù)算增加12028.54萬元，完成年初預(yù)算的125.06%。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1341.56萬元，比年初預(yù)算減少70.32萬元，完成年初預(yù)算的95.01%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28498.96萬元，比年初預(yù)算增加6444.91萬元，完成年初預(yù)算的129.22%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入30181.25萬元，比年初預(yù)算增加5653.94萬元，完成年初預(yù)算的123.05%。
2021年縣級(jí)三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出52783.54萬元，比年初預(yù)算增加5236.41萬元，完成年初預(yù)算的111.01%。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金支出895.23萬元，比年初預(yù)算減少261.35元，完成年初預(yù)算的77.40%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18597.2萬元，比年初預(yù)算增加361.7萬元，完成年初預(yù)算的101.98%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出33291.13萬元，比年初預(yù)算增加5136.03萬元，完成年初預(yù)算的118.24%。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年國有資本經(jīng)營收入為1254萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入22萬元，收入總計(jì)1278萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為1254萬元（系調(diào)出資金），收支相抵，結(jié)余24萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年。
（五）政府債券置換存量債務(wù)使用情況
經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳2021年共下達(dá)我縣再融資債券額度55783萬元，根據(jù)文件要求，再融資債券資金全部用于償還政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)中2021年到期的債券本金。
（六）2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)
1、千方百計(jì)抓增收，但綜合財(cái)力仍遜上年。
（1）在確保減稅降費(fèi)政策執(zhí)行到位的同時(shí)，努力克服新冠肺炎疫情影響，依法征收，應(yīng)收盡收，地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)較快增長。
（2）雀塘循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園作為我縣稅收新增長點(diǎn)的優(yōu)勢凸顯，為2021年度稅收的增長作出了較大貢獻(xiàn)。
（3）制定科學(xué)征收方案，責(zé)任到人，細(xì)化到事，努力調(diào)度征收力量，深挖基金征收潛力，在因房地產(chǎn)市場疲軟導(dǎo)致國土出讓收入乏力的前提下，土地增減掛鉤指標(biāo)交易實(shí)現(xiàn)較大增長，基金收入較上年下滑，且后期征收形勢不容樂觀。
（4）今年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付取消了特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國債，導(dǎo)致今年可統(tǒng)籌財(cái)力水平較上年出現(xiàn)大幅下降，造成支付壓力更大。
2、統(tǒng)籌兼顧保支出，人員支出增長較大。
（1）突出保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定。全年共安排135000萬元用于發(fā)放干部及事業(yè)單位人員工資、年終一次性獎(jiǎng)、津貼補(bǔ)貼和績效工資、生活補(bǔ)助及五險(xiǎn)兩金，今年的人員增長主要集中在省委“1+5”文件精神和五險(xiǎn)兩金等方面；共安排53000萬元用于縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了全縣穩(wěn)定、和諧發(fā)展。
（2）突出了民生保障重點(diǎn)，其中教育支出96984萬元、文化旅游體育與傳媒支出2926萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出68948萬元、衛(wèi)生健康支出72254萬元、農(nóng)林水支出73193萬元、交通運(yùn)輸支出17588萬元，民生支出占總支出達(dá)到了65.77%。
（3）統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)備。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金及縣級(jí)安排25800萬元用于鄉(xiāng)村振興。
（4）統(tǒng)籌調(diào)度財(cái)政資金38000萬元用于重點(diǎn)工程項(xiàng)目和還本付息。
（5）統(tǒng)籌安排31200萬元產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金用于支持企業(yè)發(fā)展，培植財(cái)源。
3、深化改革強(qiáng)管理。
（1）繼續(xù)深化預(yù)算改革，全面推行預(yù)算管理一體化。建立健全預(yù)算項(xiàng)目全生命周期管理機(jī)制，作用于預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和報(bào)告、政府采購、資產(chǎn)管理等預(yù)算管理環(huán)節(jié)。做到預(yù)算更加規(guī)范、精準(zhǔn)，執(zhí)行更有力、更透明。增強(qiáng)了財(cái)政預(yù)算的科學(xué)性和完整性，強(qiáng)化了預(yù)算約束。同時(shí)實(shí)行全口徑預(yù)算管理，將一般公共預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算全部納入年初政府預(yù)算。
（2）進(jìn)一步推進(jìn)集中支付改革。一是集中支付改革橫向到邊、縱向到底方面打通了最后一公里，按照預(yù)算管理一體化要求將教育系統(tǒng)二級(jí)機(jī)構(gòu)全部實(shí)行集中支付。二是全面實(shí)施電子化支付，提高了支付效率。
（3）全面推行預(yù)算績效管理。一是預(yù)算績效理念進(jìn)一步強(qiáng)化，加強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步提高了認(rèn)識(shí)。二是預(yù)算績效目標(biāo)管理全面推進(jìn)，各部門在預(yù)算編制過程中，同步申報(bào)了專項(xiàng)資金和部門整體支出績效目標(biāo)，并在預(yù)算公開時(shí)，將績效目標(biāo)一并予以公開，同步做到了預(yù)算績效目標(biāo)公開全覆蓋。三是績效評(píng)價(jià)工作深入開展，對財(cái)政性資金績效評(píng)價(jià)采取單位自評(píng)和第三方績效評(píng)價(jià)相結(jié)合。四是重點(diǎn)領(lǐng)域績效管理成績突出，運(yùn)用財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)對我縣的扶貧資金進(jìn)行績效管理，各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到了上級(jí)要求。
（4）加強(qiáng)政府投資評(píng)審工作，強(qiáng)化對政府投資項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用預(yù)算評(píng)審工作，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，努力節(jié)省財(cái)政資金。全年共審核項(xiàng)目322個(gè)，比上年458個(gè)減少136個(gè)項(xiàng)目，下降29.69%，評(píng)審金額84440.11萬元，比上年114764.63萬元減少30324.52萬元，下降26.42%，審定金額76948.04萬元，審減金額7492.07萬元，審減率為8.87%。
（5）政府采購管理不斷完善，政府采購監(jiān)督職能進(jìn)一步理順，采購行為更趨規(guī)范，采購規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，采購范圍進(jìn)一步拓展。2021年，全縣政府采購預(yù)算金額25137萬元，實(shí)際采購金額22998.65萬元，節(jié)約資金2138.35萬元,節(jié)約率為8.5%，節(jié)支效果明顯，政策導(dǎo)向功能得到有效發(fā)揮。
（6）加強(qiáng)政府債務(wù)管理。積極爭取上級(jí)政府債券資金，妥善做好存量債券資金的轉(zhuǎn)換和新增債券資金的使用，有效降低了債務(wù)利息負(fù)擔(dān)，優(yōu)化了債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，極大緩解了政府的償債壓力，進(jìn)一步完善了債務(wù)管控制度和風(fēng)險(xiǎn)處理辦法。2021年共爭取到了新增債券資金32700萬元、再融資債券55783萬元。
（7）穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算公開，按照全面規(guī)范、公開透明的原則，依法公開預(yù)決算，穩(wěn)步推進(jìn)重大民生專項(xiàng)資金公開工作。
（8）認(rèn)真履行財(cái)政監(jiān)管職責(zé)，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)管機(jī)制，加大財(cái)政監(jiān)管力度，做到日常監(jiān)管與重點(diǎn)監(jiān)管相結(jié)合，專項(xiàng)資金檢查和績效評(píng)價(jià)相結(jié)合，財(cái)政監(jiān)管范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，確保了財(cái)政資金安全和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。
（9）扎實(shí)開展村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作，整合鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所和經(jīng)管站資源，對“村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管”辦公室人員進(jìn)行了培訓(xùn)，按照《新邵縣村級(jí)財(cái)務(wù)管理辦法》對村級(jí)資產(chǎn)、資源、資金進(jìn)行規(guī)范管理。同時(shí)，委托第三方對全縣村級(jí)財(cái)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)。
4、積極匯報(bào)爭支持。
2021年，我們始終把向上爭資工作作為第一要?jiǎng)?wù)。一年來，數(shù)次向財(cái)政廳就債券資金安排、鄉(xiāng)村振興資金、教育資金、轉(zhuǎn)移支付等進(jìn)行了匯報(bào)溝通。一般債券資金較上年增加7200萬元，達(dá)22700萬元，為緩解我縣的重點(diǎn)項(xiàng)目和剛性需求發(fā)揮了較大作用。
各位代表，在全面總結(jié)2021年財(cái)政工作成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作還面臨很多困難，特別是財(cái)政運(yùn)行中存在以下突出問題：一是收支缺口大、平衡難；二是資金調(diào)度壓力大、及時(shí)支付難；三是還本付息壓力大、債務(wù)化解難。
二、2022年預(yù)算草案
2022年預(yù)算以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，按照《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》和《預(yù)算管理一體化規(guī)范（試行）》等相關(guān)法律法規(guī)及政策要求，牢固樹立過“緊日子”思想，圍繞縣委、縣政府的相關(guān)決策部署，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生，做好六穩(wěn)工作，落實(shí)六保任務(wù)，科學(xué)安排預(yù)算資金，強(qiáng)化重點(diǎn)支出保障，嚴(yán)格控制一般性支出。堅(jiān)持全面完整，所有收支全部納入預(yù)算管理;堅(jiān)持公開透明、深化預(yù)決算信息公開;堅(jiān)持講求績效，強(qiáng)化支出責(zé)任和效益意識(shí)，為建設(shè)新新邵提供財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算
1、一般公共預(yù)算收入
（1）財(cái)政總收入
2022年財(cái)政總收入預(yù)算安排141346萬元，與上年同比增長8.5%。其中：稅收收入110000萬元（不含殘疾人保障金、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加和水利建設(shè)基金等非稅收入），比上年增長8.5%；?非稅收入31346萬元（含稅務(wù)征收的殘疾人保障金、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加和水利建設(shè)基金等非稅收入），比上年增長8.5%。
（2）地方一般公共預(yù)算收入
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成87291萬元，與上年同比增長8.5%。其中：稅收收入55945萬元，比上年增長8.5%，非稅收入31346萬元，比上年增長8.5%。
2、“三?！笨捎秘?cái)力
2022年我縣“三保”可用財(cái)力預(yù)計(jì)為506470萬元，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入87291萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入326330萬元，稅收返還收入5600萬元，調(diào)入資金93359萬元，扣減上解支出6110萬元。
3、上級(jí)補(bǔ)助收入及調(diào)入資金
根據(jù)2021年上級(jí)補(bǔ)助收入測算，我縣2022年上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為366020萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入326330萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入34090萬元、稅收返還收入5600萬元。2022年預(yù)計(jì)調(diào)入資金93359萬元。
4、一般公共預(yù)算支出
按現(xiàn)行財(cái)政體制和相關(guān)財(cái)政政策初步計(jì)算，2022年全縣可用財(cái)力為546670萬元。根據(jù)預(yù)算法的要求，結(jié)合我縣近幾年的預(yù)算執(zhí)行情況，2022年全縣財(cái)政總支出安排為546670元，其中本年支出540560萬元，上解支出6110萬元。具體安排如下：
（1）按支出功能分類：
一般公共服務(wù)支出60645萬元；
國防支出1180萬元；
公共安全支出16716萬元；
教育支出99344萬元；
科學(xué)技術(shù)支出1624萬元；
文化旅游體育與傳媒支出3593萬元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出86483萬元；
衛(wèi)生健康支出69062萬元；
節(jié)能環(huán)保支出11657萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出12539萬元；
農(nóng)林水支出75733萬元；
交通運(yùn)輸支出12805萬元；
資源勘探信息等支出33813萬元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出480萬元；
金融支出36萬元；
自然資源海洋氣象等支出8932萬元；
住房保障支出16664萬元；
糧油物資儲(chǔ)備支出2159萬元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2384萬元；
預(yù)備費(fèi)5400萬元；
其他支出7973萬元；
債務(wù)付息支出11338萬元。
（2）按支出類型分類：
A、基本支出253963萬元
①工資福利支出164565萬元（包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績效工資、五險(xiǎn)兩金、臨時(shí)人員支出和村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)人員支出）；
②商品服務(wù)支出55104萬元（含公務(wù)費(fèi)、業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)、公務(wù)交通補(bǔ)貼和非稅核撥業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)）；
③對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出34294萬元（含離退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、助學(xué)金、營養(yǎng)餐以及到人的民生配套等）。
B、項(xiàng)目支出286598萬元
①專項(xiàng)業(yè)務(wù)（項(xiàng)目）支出91738萬元；
②非稅收入對應(yīng)安排的專項(xiàng)支出3419萬元；
③上級(jí)專項(xiàng)支出191440萬元。
（3）?“三?！敝С鲂枨蠹邦A(yù)算安排情況
按國家標(biāo)準(zhǔn)測算，預(yù)計(jì)我縣2022年“三保”支出需求286373萬元，其中保工資116801萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)9957萬元、?；久裆?59615萬元。在按中央標(biāo)準(zhǔn)足額保障的基礎(chǔ)上，根據(jù)我縣實(shí)際，按中央保障范圍執(zhí)行地方標(biāo)準(zhǔn)，2022年預(yù)算方案安排“三?！敝С?62858萬元，其中保工資131722萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)33291萬元、保基本民生197845萬元（含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付可用于?；久裆馁Y金）。根據(jù)預(yù)算安排2022年我縣“三?！弊泐~保障到位。
6、政府債務(wù)付息預(yù)算安排
我縣2022年政府一般債務(wù)付息支出為11338萬元（含債券付息），已全部列入2022年一般公共預(yù)算安排。
7、一般公共預(yù)算收支平衡
我縣2022年一般公共預(yù)算收入合計(jì)546670萬元，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入87291萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入366020萬元，調(diào)入資金93359萬元。一般公共預(yù)算支出合計(jì)546670萬元，其中：本年安排支出540560萬元，上解支出6110萬元。當(dāng)年收支實(shí)現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
1、政府性基金預(yù)算收入
全年政府性基金預(yù)算收入159873萬元，具體如下：
（1）國有土地使用權(quán)出讓收入130000萬元；
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬元；
（3）污水處理費(fèi)收入500萬元；
（4）上級(jí)補(bǔ)助收入7591萬元；
（5）上年結(jié)轉(zhuǎn)21482萬元。
2、政府性基金預(yù)算支出
全年政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)安排159873萬元，具體如下：
（1）文化旅游體育與傳媒支出14萬元；
（2）社會(huì)保障和就業(yè)支出12107萬元；
（3）城鄉(xiāng)社區(qū)支出53085萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出50751萬元）；
（4）其他支出2090萬元；
（5）債務(wù)付息支出6590萬元；
（6）抗疫特別國債安排支出987萬元；
（6）調(diào)出資金85000萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入66470萬元，其中:保險(xiǎn)費(fèi)收入32114萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入33641萬元（含上級(jí)財(cái)政安排資金），利息收入、轉(zhuǎn)移收入和其他收入等715萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出53231萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出50277，轉(zhuǎn)移支出233萬元，其他支出2301萬元；本年收支結(jié)余13239萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24萬元，安排相應(yīng)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出24萬元，調(diào)出資金800萬元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（五）財(cái)政專戶管理資金預(yù)算（專屬部門預(yù)算）
全年財(cái)政專戶管理預(yù)算收入3947萬元，相應(yīng)安排的預(yù)算支出3947萬元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（六）單位資金預(yù)算（專屬部門預(yù)算）
全年單位資金預(yù)算只有經(jīng)營性收入預(yù)算一項(xiàng)，預(yù)算收入4056萬元，相應(yīng)安排的預(yù)算支出4056萬元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（七）2022年預(yù)算的特點(diǎn)
1、在往年四本預(yù)算（政府預(yù)算）的基礎(chǔ)上，首次將財(cái)政專戶管理資金預(yù)算和單位資金預(yù)算等（部門預(yù)算資金）納入預(yù)算報(bào)告，實(shí)現(xiàn)收支預(yù)算全覆蓋。
2、通過預(yù)算管理一體化軟件進(jìn)行編制，首次做到全國統(tǒng)一軟件編制，按照全省統(tǒng)一安排部署，預(yù)算編制更加標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。
3、在往年預(yù)算編制的基礎(chǔ)上，對上年預(yù)算進(jìn)行全面清理，第一次將基本支出和項(xiàng)目支出嚴(yán)格分開，徹底革除多年來以項(xiàng)目形式安排日常工作經(jīng)費(fèi)的不規(guī)范作法。同時(shí)將項(xiàng)目支出細(xì)分為其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目和特定目標(biāo)類項(xiàng)目。為后續(xù)的規(guī)范執(zhí)行奠定了基礎(chǔ)。
4、對于非稅收支的編制，首次根據(jù)收入性質(zhì)嚴(yán)格區(qū)分基本支出和項(xiàng)目支出。
5、在編制一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算時(shí)，對于年初預(yù)算時(shí)不能明確到單位的收支一律作財(cái)政代編預(yù)算，首次很清晰地劃分部門預(yù)算收支和政府代編預(yù)算收支。
6、2022年預(yù)算很好地做到《預(yù)算法》關(guān)于“一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)保持完整、獨(dú)立。政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)與一般公共預(yù)算相銜接?！钡囊?。一是一般公共預(yù)算安排補(bǔ)充機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金時(shí)與社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算中的機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的財(cái)政補(bǔ)貼收入完全一致，做到嚴(yán)絲合縫。二是政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算的調(diào)出與一般公共預(yù)算的調(diào)入相互呼應(yīng)，數(shù)據(jù)吻合。
7、部門預(yù)算績效目標(biāo)與部門預(yù)算同步編制，同步報(bào)告，并將同步公開。
8、在編制預(yù)算進(jìn)行資金平衡時(shí)，做到收入來源與資金運(yùn)用一一對應(yīng)。
三、求真務(wù)實(shí)，攻堅(jiān)克難，做好2022年財(cái)政工作
（一）狠抓收入入庫，確保目標(biāo)任務(wù)完成。
在落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策的前提下，全力組織各項(xiàng)收入入庫。
尤其是要將實(shí)現(xiàn)國土收入任務(wù)目標(biāo)作為2022年組織收入工作的重中之重，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，細(xì)化工作任務(wù)，調(diào)動(dòng)一切資源和力量，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，做到應(yīng)收盡收，能收多收。
（二）科學(xué)精準(zhǔn)調(diào)度資金，疫情防控支出和“三?！敝С霰Ｕ喜⒅?，直達(dá)資金支付及時(shí)到位，確保社會(huì)穩(wěn)定。
在確保疫情防控經(jīng)費(fèi)及時(shí)足額到位的前提下，“三?！敝С鰞?yōu)先保障，實(shí)時(shí)、科學(xué)、精準(zhǔn)地制定資金調(diào)度方案，確保“三?！敝С龊椭边_(dá)資金有序保障到位，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
（三）牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)控支出，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。
嚴(yán)格執(zhí)行和落實(shí)以中共新邵縣委辦公室和新邵縣人民政府辦公室出臺(tái)的《關(guān)于貫徹落實(shí)過“緊日子”要求的通知》（新黨辦字﹝2020﹞42號(hào)）文件精神，對一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)和非急需非剛性非重點(diǎn)支出進(jìn)行壓減，嚴(yán)控支出規(guī)模，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，無收入來源不預(yù)算，無績效不預(yù)算，無預(yù)算不支出。
（四）保障民生事業(yè)發(fā)展需要。
一是繼續(xù)保障好疫情防控支出，確保人民群眾生命安全和身體健康。二是重點(diǎn)保障縣鄉(xiāng)村三級(jí)干部職工正常待遇，全面落實(shí)省委“1+5”文件精神，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員工作積極性；三是落實(shí)上級(jí)鄉(xiāng)村振興規(guī)劃戰(zhàn)略部署，鞏固扶貧成果，統(tǒng)籌安排建設(shè)資金，為全縣鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施提供財(cái)力支持。四是增加社會(huì)保障投入，切實(shí)保障退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，保障失業(yè)人員、城鄉(xiāng)低收入群體、農(nóng)村困難群眾、優(yōu)撫對象等基本生活。五是圍繞“兩鞏固三創(chuàng)建四大戰(zhàn)略”工作部署，做好財(cái)政保障工作。
（五）推進(jìn)財(cái)政改革，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。
?一是推進(jìn)四項(xiàng)改革：①進(jìn)一步完善預(yù)算體制改革，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化，基本實(shí)現(xiàn)零基預(yù)算；②進(jìn)一步推進(jìn)國有資產(chǎn)管理改革，完善和落實(shí)國有資產(chǎn)管理制度，加大對國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度，有效防止國有資產(chǎn)流失，不斷提高國有資產(chǎn)的運(yùn)營質(zhì)量和效益；③推進(jìn)融資平臺(tái)改革，處理好財(cái)政與平臺(tái)之間的關(guān)系；④推進(jìn)財(cái)政干部管理體制改革，提高財(cái)政工作效能。
二是完善四項(xiàng)管理：①加強(qiáng)臺(tái)賬管理，財(cái)政局各資金管理股室和各預(yù)算單位同步實(shí)時(shí)建立好資金動(dòng)態(tài)臺(tái)賬和重點(diǎn)項(xiàng)目、國土出讓金、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金、債券資金、鄉(xiāng)村振興、直達(dá)資金等專項(xiàng)臺(tái)賬；②進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高財(cái)政業(yè)務(wù)程序化管理；③完善財(cái)政局內(nèi)部業(yè)務(wù)股室之間以及財(cái)政局與各預(yù)算單位之間的協(xié)同協(xié)作管理；④建立財(cái)政業(yè)務(wù)AB崗管理，提高財(cái)政應(yīng)急和應(yīng)對能力。
通過推進(jìn)四項(xiàng)改革和完善四項(xiàng)管理，創(chuàng)建健康、文明、廉潔、高效財(cái)政。
（六）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管檢查，規(guī)范好財(cái)政收支行為。
一是嚴(yán)制約。加強(qiáng)源頭監(jiān)管制約，不斷完善財(cái)政內(nèi)控內(nèi)審制度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金撥付程序、撥付渠道，組織開展好互審互查工作，加強(qiáng)對財(cái)政資金撥付、使用、管理等環(huán)節(jié)監(jiān)管，有效保障財(cái)政資金安全。二是嚴(yán)督查。進(jìn)一步采取切實(shí)有效的措施，加大對重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目的檢查力度，突出專項(xiàng)資金監(jiān)管，切實(shí)規(guī)范部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金安全高效。
（七）積極向上匯報(bào)，爭取上級(jí)加大對我縣的支持力度。
積極向上匯報(bào)我縣當(dāng)前財(cái)政困境，爭取上級(jí)財(cái)政加大對我縣轉(zhuǎn)移支付的力度、新增債券額度和資金調(diào)度，以緩解我縣財(cái)政壓力。
（八）積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
積極歸集化債資金，化解隱性債務(wù)存量，大力提高綜合財(cái)力，做大政府債務(wù)限額空間，著力降低綜合債務(wù)率；通過“六個(gè)一批”緩釋到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；積極匹配經(jīng)營性資產(chǎn)資源，切實(shí)推進(jìn)平臺(tái)公司整合轉(zhuǎn)型；積極“開好開大前門”，用好管好新增政府債券，助力產(chǎn)業(yè)和重要民生項(xiàng)目建設(shè)。
各位代表，2022年我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，堅(jiān)定信心，求真務(wù)實(shí)，攻堅(jiān)克難，全力做好2022年各項(xiàng)財(cái)政工作，為建設(shè)好新新邵做出新的更大的貢獻(xiàn)。
